我國商業(yè)銀行化解中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)策略研究

李明

摘要：中小企業(yè)作為我國國民經(jīng)濟(jì)中非?；钴S的組成部分，是國民經(jīng)濟(jì)保持持續(xù)增長的重要力量。中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控既要遵循貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，同時(shí)也應(yīng)適合中小企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)。本文分析了中小企業(yè)信貸業(yè)余面臨的風(fēng)險(xiǎn)，對化解中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)提出建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;中小企業(yè);信貸風(fēng)險(xiǎn);控制策略

近年來，商業(yè)銀行積極貫徹落實(shí)國家關(guān)于加大對中小企業(yè)扶持力度系列工作部署，各商業(yè)銀行也采用各種方式開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新。所謂信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，是指信貸資金預(yù)期收益的不確定性或是波動(dòng)性和信貸資金形成損失的不確定性。商業(yè)銀行加強(qiáng)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識別和控制，對更好地支持中小企業(yè)健康發(fā)展具有重要意義。

一、中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險(xiǎn)

（一）中小企業(yè)實(shí)際控制人道德風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)實(shí)際控制人是企業(yè)的靈魂，也是企業(yè)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)鍵。因此，企業(yè)實(shí)際控制人人品好壞在一定程度上決定企業(yè)未來，決定企業(yè)未來還款意愿。同時(shí)，是商業(yè)銀行評估信貸風(fēng)險(xiǎn)重要因素之一。

（二）中小企業(yè)創(chuàng)新能力及產(chǎn)成品銷售風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)產(chǎn)成品銷售風(fēng)險(xiǎn)主要取決于市場需求，市場對企業(yè)產(chǎn)品需求旺盛，則產(chǎn)品具有競爭力，企業(yè)銷售利潤會逐步增長，不易產(chǎn)生經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。若企業(yè)不重視技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品質(zhì)量提升，易失去市場份額導(dǎo)致經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

（三）對外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，需要依托風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，主要包括房產(chǎn)土地抵押、第三方擔(dān)保、存貨（應(yīng)收賬款、存單）質(zhì)押等措施。中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)緩釋以第三方擔(dān)保居多。為滿足商業(yè)銀行放款條線，中小企業(yè)通常需要尋求擔(dān)保方，這在一定程度上使得企業(yè)互保、聯(lián)保成為必然。經(jīng)濟(jì)下行期，容易導(dǎo)致企業(yè)資金鏈斷裂，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)在聯(lián)保、互保企業(yè)中傳遞。

（四）民間借貸風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行提供中小企業(yè)貸款多為短期貸款，期限一般為一年。貸款到期后，若借款企業(yè)無充足資金，往往求助于民間借貸。由于企業(yè)與商業(yè)銀行之間存在信息不對稱，同時(shí)民間借貸款具有較強(qiáng)隱蔽性，導(dǎo)致商業(yè)銀行有效識別信貸客戶是否參與民間借貸難度較大，潛在加重商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（五）企業(yè)盲目擴(kuò)張風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)大多處于產(chǎn)業(yè)鏈條末端，信息不對稱容易導(dǎo)致企業(yè)盲目跟風(fēng)上項(xiàng)目，片面追求規(guī)模，缺乏切合實(shí)際發(fā)展規(guī)劃，甚至出現(xiàn)部分企業(yè)將商業(yè)銀行提供的貸款挪作他用的情況，無形加重商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（六）第二還款來源風(fēng)險(xiǎn)

企業(yè)第一還款來源是企業(yè)銷售收入，第二還款源是擔(dān)保企業(yè)或抵押物?？紤]到中小企業(yè)信貸聯(lián)保、互保情況較多，因此商業(yè)銀行需要持續(xù)關(guān)注擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、對外擔(dān)保情況及貸款情況。借款企業(yè)與擔(dān)保企業(yè)往往存在隱形關(guān)聯(lián)關(guān)系，一旦借款企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營危機(jī)，勢必會蔓延至擔(dān)保企業(yè)，最終導(dǎo)致第二還款來源形同虛設(shè)。

二、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防控對策

從根源上分析，信貸風(fēng)險(xiǎn)主要來源于借款人的還款意愿。而還款意愿又取決于借款人的還款能力（第一還款來源）和違約成本（第二還款來源）。對于上述提出的中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)采取有效策略和措施積極應(yīng)對。除嚴(yán)格按照常規(guī)的貸款“三查”操作外，商業(yè)銀行還要采取以下措施，以防范、規(guī)避中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（一）采用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，使收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)

根據(jù)“高風(fēng)險(xiǎn)高收益”、“收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)”原則，商業(yè)銀行對中小企業(yè)貸款要采用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)?？梢砸罁?jù)中小企業(yè)抵押率、資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)，制訂本行定價(jià)策略。

（二）設(shè)置中小企業(yè)信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)

商業(yè)銀行信貸人員對于擬營銷中小企業(yè)合意客戶，應(yīng)針對其所處行業(yè)及其資質(zhì)，申請貸款的額度、用途及其期限，進(jìn)行嚴(yán)格審查。產(chǎn)業(yè)環(huán)境直接影響企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，對中下企業(yè)來說，能否選擇適合發(fā)揮自身優(yōu)勢的行業(yè)，決定企業(yè)生存的質(zhì)量和時(shí)限。商業(yè)銀行應(yīng)制訂信貸行業(yè)政策，明確中小企業(yè)的行業(yè)分布，實(shí)施客戶行業(yè)定位;同時(shí)，依據(jù)企業(yè)所處行業(yè)，確定企業(yè)貸款用途是否符合該行業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)，從而決定是否與企業(yè)進(jìn)一步開展信貸合作。

（三）了解熟悉企業(yè)客戶實(shí)際控制人

信貸人員可以通過面對面溝通，詳細(xì)了解實(shí)際控制人發(fā)展經(jīng)歷、背景、學(xué)歷、管理經(jīng)驗(yàn)等，同時(shí)通過與同行業(yè)企業(yè)主進(jìn)行交流，信貸調(diào)查多角度系統(tǒng)性了解企業(yè)實(shí)際控制人人品。重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)實(shí)際控制人是否存在不良行為及民間借貸行為。

（四）多維度識別產(chǎn)品銷售風(fēng)險(xiǎn)

信貸人員可在一段時(shí)間內(nèi)持續(xù)關(guān)注企業(yè)采購合同和進(jìn)貨單，以此分析企業(yè)是否正常經(jīng)營。通過實(shí)地探訪客戶了解買賣雙方交易價(jià)格。查看企業(yè)銷售合同原件，重點(diǎn)查看產(chǎn)品銷售數(shù)量和價(jià)格是否與企業(yè)的生產(chǎn)能力相匹配，與企業(yè)上下游客戶保持聯(lián)系，確認(rèn)合同的真實(shí)性。同時(shí)，信貸人員可根據(jù)不同客戶經(jīng)營特點(diǎn)，查看企業(yè)一段時(shí)間內(nèi)水表、電表、納稅表、工資表分析企業(yè)是否生產(chǎn)經(jīng)營正常。

（五）運(yùn)用財(cái)務(wù)信息防范對外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行通過充分了解被擔(dān)?？蛻艚?jīng)營情況，將企業(yè)擔(dān)保限額控制在一定的范圍之內(nèi)，確保若被擔(dān)保企業(yè)發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保企業(yè)能夠具備充足貨幣資金履行擔(dān)保義務(wù)。

（六）借助第三方數(shù)據(jù)及財(cái)務(wù)信息防范民間借貸風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行可通過借助第三方大數(shù)據(jù)、直接咨詢小額貸款公司、典當(dāng)行以及擔(dān)保公司，了解貸款企業(yè)是否涉及民間借貸。同時(shí)，可結(jié)合企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表中相關(guān)會計(jì)科目進(jìn)行比對分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)是否存在對外擔(dān)保過多或涉及民間借貸的情況。

（七）識別企業(yè)盲目擴(kuò)張風(fēng)險(xiǎn)

針對企業(yè)盲目擴(kuò)張的行為，信貸人員在日常貸前調(diào)查和貸后走訪中，應(yīng)該仔細(xì)觀察分析，企業(yè)客戶是否存在投資不熟悉領(lǐng)域和盲目投資房地產(chǎn)行業(yè)的情況。

（八）注重第二還款來源

中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)在注重第一還款來源的同時(shí)，要注重第二還款來源，特別是注重抵質(zhì)押物擔(dān)保方式，重點(diǎn)關(guān)注抵質(zhì)押物的現(xiàn)狀及變現(xiàn)能力，通過提高第二還款來源對中小企業(yè)貸款的高風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。對于第二還款來源屬于擔(dān)保方式，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注擔(dān)保企業(yè)是否存在盲目擴(kuò)張風(fēng)險(xiǎn)，是否對外承擔(dān)過多擔(dān)保，是否涉及民間借貸。

（九）運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)

基于中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)特征，商業(yè)銀行須采用先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，對借款人資信、所屬行業(yè)、緩釋方式等進(jìn)行及時(shí)監(jiān)控，依據(jù)借款人資信變化、行業(yè)波動(dòng)、企業(yè)經(jīng)營狀況變化、押品價(jià)值變動(dòng)，主動(dòng)及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。同時(shí)，通過依托行內(nèi)專家分析、客戶走訪、外部數(shù)據(jù)信息等方式獲取最新信息，定期由信貸專業(yè)人員對借款企業(yè)進(jìn)行分析和預(yù)判，采取“靶向化”貸后管控措施。

參考文獻(xiàn)：

[1]金維虹.現(xiàn)代商業(yè)銀行企業(yè)銀行業(yè)務(wù)營銷、管理與實(shí)務(wù)[M].北京：中國金融出版社，2017.