金融新常態(tài)下中小企業(yè)信貸風險管理思考

張 偉 寧夏銀行股份有限公司新華東街支行

從中小企業(yè)的角度來進行分析，可以發(fā)現其應對風險的能力較為薄弱，很可能會被多方面因素所影響，出現經營問題。特別是信貸風險的出現，會在不同程度上對企業(yè)資金鏈產生影響，嚴重時甚至會導致企業(yè)倒閉。因此，在金融新常態(tài)下，中小企業(yè)必須要對信貸風險管理予以充分關注，提升自身應對信貸風險的能力，高效應用資金，靈活應對復雜多變的市場環(huán)境，從而推動自身持續(xù)健康發(fā)展。

一、金融新常態(tài)特點

(一)經濟增長速度減緩

目前，我國經濟發(fā)展已經從注重量變轉變成為注重質變，相關部門需要將經濟增長速度控制在一定范圍內，尤其是在經濟下行的背景下，銀行更加注重推行信貸政策，這能夠在一定程度上將信貸風險進行合理控制。但對于銀行來說，這是一項全新的挑戰(zhàn)，增加了企業(yè)信用違約需要承擔的風險，這就要求銀行在放貸時應更加的審慎嚴謹。從某種角度來說，這增加了銀行中小企業(yè)信貸管控工作的嚴謹性[1]。

(二)信貸風險出現概率提升

在新時期，經濟發(fā)展過程中容易被多個因素影響而出現較大變化，這增加了銀行業(yè)發(fā)展過程中信貸風險出現概率，銀行信貸資產的質量也有所下降，尤其是隨著地方特色融資平臺的發(fā)展，對于銀行所開展的中小企業(yè)信貸業(yè)務造成較大沖擊，從而導致銀行對中小企業(yè)的信貸政策出現較大變化。

(三)金融環(huán)境較為多變

從當前的情況分析發(fā)現，隨著技術實力的不斷增強，更多現代化技術被應用到金融行業(yè)之中，對傳統(tǒng)金融行業(yè)造成較大沖擊，傳統(tǒng)金融行業(yè)經營運轉的方式也出現較大變化，在一定程度上豐富了中小企業(yè)融資方式。第一，中小企業(yè)可以有選擇性地開展直接融資，并且，隨著理財寶、股票等理財產品的出現和發(fā)展，銀行在中小企業(yè)融資中的占比有所下降。第二，我國較為注重利率化市場改革工作，相關部門為了促發(fā)展在進行管理時將標準降低，減少了利息差。最后，中小企業(yè)在開展信貸融資時更加理性化，為中小企業(yè)后續(xù)發(fā)展提供了較為有利的條件。

二、金融新常態(tài)對中小企業(yè)信貸產生的影響

(一)機遇與挑戰(zhàn)并存

金融新常態(tài)的出現帶給中小企業(yè)信貸管理工作新的思路，但同時也增加了中小企業(yè)信貸需要承擔的風險。尤其是隨著銀行信貸業(yè)務的優(yōu)化調整，金融經濟模式發(fā)生了較大的變化[2]。當前，金融機構為了更好地推動中小企業(yè)發(fā)展，提供了一些個性化信貸融資服務，這從某種角度來說，為部分信譽度較高的中小企業(yè)信貸提供了便利，同時也增加了部分信譽度較低的中小企業(yè)進行信貸融資的困難程度。因此，在這一情況下，中小企業(yè)必須要認識到自身的優(yōu)勢和不足，因地制宜采取措施提高自身能力，嚴格要求自己誠信經營，只有如此，才能順利地進行信貸融資，從容應對金融新常態(tài)，降低出現信貸風險的概率。

(二)具有適宜發(fā)展的法律氛圍

我國金融行業(yè)正處在不斷改革發(fā)展階段，相關部門出臺了較多信貸法律法規(guī)，這為中小企業(yè)信貸風險管理工作的開展提供了較為適宜的法律環(huán)境。在這一情況下，中小企業(yè)想要獲得更好的發(fā)展，就必須要轉變傳統(tǒng)的經營模式和思維，更加規(guī)范嚴謹地開展不同類型業(yè)務，從而使中小企業(yè)進行違規(guī)操作的可能性大幅下降，信貸業(yè)務更加公開透明。因此，中小企業(yè)必須要注重經營發(fā)展，提高產品質量，增強自身知名度，確保自身可以獲得金融機構的認可，為后續(xù)的發(fā)展壯大獲得充足的資金支持。

(三)融資難度提升

隨著金融管理機制規(guī)范化程度不斷提升，金融機構在對中小企業(yè)提供信貸支持時，所開展的三查工作越發(fā)細致、審慎，并且所提供的銀行信貸支持已經無法為中小企業(yè)提供充分保障，尤其是在我國經濟轉型升級的關鍵階段，中小企業(yè)需要承擔較大的經營壓力，這不但提高了民間資本拆借的困難程度，對于非法集資監(jiān)督管控工作的重視程度也有所提高，并不利于部分民間資本借貸的發(fā)展[3]。為了改善這一現狀，銀行業(yè)出臺了相關政策進行調整，但是中小企業(yè)想要進行借貸融資仍需承擔較大風險，成本較高，這在一定程度上增強了中小企業(yè)信貸融資的困難程度。

三、金融新常態(tài)下中小企業(yè)信貸風險管理出現的問題

在金融新常態(tài)下對于中小企業(yè)信貸風險管理有了新的要求，因此，相關人員必須要加大力度進行分析，找出中小企業(yè)在發(fā)展過程中較為常見的信貸風險管理問題，并有針對性地進行改善。目前，信貸風險管理問題具體可以總結為以下幾點內容：

(一)對于信貸風險管理認識較為片面

中小企業(yè)在發(fā)展過程中并不注重信貸風險管理工作，難以從整體的角度出發(fā)系統(tǒng)分析市場的變化情況，對于企業(yè)信貸風險所開展的評估存在一些問題，在應對信貸風險過程中所應用的方式并不科學，導致中小企業(yè)信貸風險管理工作效果并不是非常理想。第一，部分中小企業(yè)并未樹立起風險定價理念，無法選擇適宜的方式來分散風險，所運用的信貸風險管理機制也存在較多問題。第二，中小企業(yè)在申請貸款時，很可能會受到貸款定價影響，但是貸款情況無法真實地展現出借款人風險管控的能力。并且，在這個過程中金融機構利率會出現不同程度的浮動，中小企業(yè)是否有足夠的能力償還貸款很難展現其真實的信用情況。第三，金融機構在開展風險定價時所用方法不夠完善，較難滿足一些特殊中小企業(yè)的發(fā)展要求，加之中小企業(yè)在金融信息應用過程中問題較多，因此，無法從實際出發(fā)展現出企業(yè)的真實面貌。

(二)所開展的成本核算并不符合要求

從實際分析發(fā)現，我國金融機構并沒有足夠的能力從整體角度分析中小企業(yè)各方面的信息，加之部分金融機構在開展成本核算過程中很可能會受一些因素影響，無法嚴格地按照要求規(guī)范使用成本核算方式，尚未構建起適合中小企業(yè)發(fā)展的科學信用核算制度，這就導致所開展的成本核算并不準確，無法客觀地分析判斷利率是否處在恰當范圍內。并且，中小企業(yè)開展數據搜集和處理的能力比較低，無法高效地對信息資源進行應用，難以發(fā)揮數據的價值，為企業(yè)決策工作的開展提供支持，導致信貸風險管理水平較為落后，和中小企業(yè)需要達到的信貸風險管理標準存在較大差異[4]。

(三)信貸風險管理并未從實際出發(fā)

當前中小企業(yè)開展信貸風險管理工作時并沒有立足于行業(yè)平均水平，手段單一，導致無法客觀全面地對企業(yè)實際情況進行分析，了解企業(yè)的信貸風險管理能力。第一，從中小企業(yè)的角度來進行分析，其并沒有行之有效的貸款定價體系，無法系統(tǒng)地對貸款定價情況進行分析，所搜集的統(tǒng)計模型系統(tǒng)難以展現出整體行業(yè)的信貸風險管理能力和水平。第二，從銀行的角度來進行分析，部分金融機構并沒有專門的量化定價系統(tǒng)，這就導致銀行在開展信貸管理工作時過于片面，不能嚴格按照相關要求對客戶進行評定，并且在開展評定工作的過程中并未考慮到行業(yè)整體變化以及不同區(qū)域之間的差別，也無法有針對性地對信貸產品進行創(chuàng)新。

四、金融新常態(tài)下中小企業(yè)信貸風險管理措施

金融新常態(tài)下中小企業(yè)必須要對于信貸風險管理予以充分關注，并有針對性地制定措施提升信貸風險管理能力。相關人員可以從以下幾點出發(fā)開展信貸風險管理工作：

(一)信貸風險管理工作應更加科學高效

針對中小企業(yè)的現實情況進行分析，選擇差異化策略對中小企業(yè)風險進行控制，從而推動中小企業(yè)信貸風險管理工作科學高效地開展，并達成集約化管理目標。第一，在中小企業(yè)信貸風險管理工作中，應對相關規(guī)律進行分析，明確風險類型和間隔時間等，并分析不同行業(yè)特征，科學規(guī)范開展信貸風險管理工作，并由專業(yè)人員負責，將風險控制在一定范圍內。第二，需要結合中小企業(yè)的實際情況來開展信貸配置工作，合理利用資源，有效提升中小企業(yè)信貸風險管理的能力和水平。

(二)信貸風險管理手段應更加豐富

增強中小企業(yè)信貸風險管理能力，就必須以中小企業(yè)實際情況為出發(fā)點，選擇適宜的信貸風控措施。首先，要對穩(wěn)定發(fā)展類、積極支持類等行業(yè)進行重點管理，明確信貸準入門檻，完善擔保手續(xù)，使其信貸風險管控工作更加科學合理。在這個過程中，還需從整體角度出發(fā)對重點企業(yè)進行仔細、全面的調查審查，嚴格按照要求對申請人及其所處行業(yè)、歷史沿革、經營情況、經營模式、供銷渠道、資信情況、擔保情況等進行分析，并且在做好貸后檢查的同時構建風險預警系統(tǒng)，確保銀行信貸資金安全。其次，還應選擇合理的方式進行風險控制和風險規(guī)避，尤其是要確保擔保鏈、擔保公司和互保企業(yè)共同承擔風險，明確擔保責任。最后，還應特別關注企業(yè)財務狀況的調查審查，加強對企業(yè)資產負債表、利潤表、現金流量表的分析和審查，分析各財務指標前幾大客戶，結合行業(yè)平均水平分析企業(yè)盈利能力、償債能力以及營運能力，動態(tài)分析企業(yè)財務指標變化情況，對企業(yè)財務狀況進行總體評價。

(三)加強擔保方式創(chuàng)新和監(jiān)管方管理

要充分發(fā)揮金融機構的作用，幫扶中小企業(yè)渡過難關，就必須運用恰當的途徑進行風險緩釋，并對于現有的擔保方式進行創(chuàng)新，可以用知識產權、存貨、股權、應收賬款等作為質押擔保，并出臺相應的貸款政策和管理辦法，嚴格遵照執(zhí)行。在這個過程中，金融機構還應認識到第三方監(jiān)管機構的重要性，對監(jiān)管企業(yè)的基礎條件、資本條件、倉庫條件、配套設施條件、信用條件、擔保管理業(yè)績等進行全面評價和審核，對其監(jiān)管等級和監(jiān)管額度進行評定和核定，同時根據業(yè)務開展情況及監(jiān)管方經營動態(tài)，對其自身經營、財務狀況以及監(jiān)管業(yè)務進行動態(tài)評價和調整，強化擔保方式，不斷提升對中小企業(yè)信貸風險管理的能力。

(四)構建信貸風險管理體系

想要將信貸風險控制在一定范圍內，就必須要有完善的管理機制作為支持。從中小企業(yè)的角度來進行分析，構建信貸風險管理機制，需要從多個角度出發(fā)考慮到管理部門、管理人員以及所運用的管理方案等，并組織人員培訓，提升管理人員各方面的能力。在這個過程中，可以成立專門的部門負責構建信貸風險管理體系，并從實際出發(fā)有針對性地進行調整。信貸風險管理體系的創(chuàng)新能夠使中小企業(yè)信貸各個環(huán)節(jié)有序開展，降低出現風險的概率。并通過企業(yè)的償還水平、信貸風險出現概率以及內部和外部所處條件等科學地優(yōu)化融資決策。財務管理人員應該認識到自身工作的重要性，加大力度開展信貸風險管理，并動態(tài)地監(jiān)管預警，從而降低風險出現概率。

(五)提升融資決策的合理性

為了防止在進行融資時以自身偏好為主所導致的問題，必須要制定適宜的措施提升投資決策的合理性。在金融新常態(tài)下，中小企業(yè)需要意識到自身的現實情況以及所處環(huán)境，明確一旦出現信貸風險對于中小企業(yè)造成的威脅，并在現實融資的過程中將現金流、庫存、可以獲得的利潤等進行整體分析，明確需要進行融資規(guī)模。此外，在挑選融資渠道的過程中也要防止將自身喜好作為主導的情況，降低對于銀行貸款等傳統(tǒng)融資手段的依賴程度。在金融新常態(tài)背景下，應該豐富中小企業(yè)進行融資的途徑，盡可能地選擇一些成本較低、出現風險概率較低的融資手段，在這個過程中還可以將其和網絡融資渠道相聯系，有針對性地進行分析，從而保障融資決策是行之有效的，能夠充分發(fā)揮作用。

(六)做好現金流管理工作

目前大部分中小企業(yè)在管理的過程中還存在著一些問題，現金流較為緊張。而現金流和企業(yè)需要承擔的信貸風險有著較為緊密的聯系，在這一情況下，想要對于中小企業(yè)信貸風險進行合理把控，就必須要注重現金流管理工作的開展。第一，要增強企業(yè)財務管理能力。提升管理人員對于現金流的重視程度并將其作為立足點構建相關管理體系，提升現金流管理工作的規(guī)范程度，增強現金流管理水平。第二，要組織財務管理人員參與到學習之中，確保有充足的財務管理人才作為保障，科學合理地設置現金流管理目標。滿足金融新常態(tài)發(fā)展需求，盡可能地避免信貸風險出現，推動中小企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展。

(七)要注重專項規(guī)模和金融政策協(xié)調

在經濟新形勢下，需要給予中小企業(yè)信貸專項規(guī)模，這對于保障信貸資產質量有著非常關鍵的作用。當前，大部分中小企業(yè)發(fā)現金融機構在提供貸款前以及貸款過程中、貸款結束后所出臺的授信政策很可能會出現一些變化，這從某種角度來說阻礙了中小企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。在這一情況下，地方政府以及銀行業(yè)協(xié)會等應該認識到自身的價值，積極地進行協(xié)調，和企業(yè)進行溝通，在確保企業(yè)能夠穩(wěn)定經營生產的前提下，制定適宜的貸款管理措施，整合貸款期限，防止由于銀行貸款規(guī)模管控對于企業(yè)造成不利影響的情況發(fā)生。

(八)要從整體出發(fā)進行風險管控

中小企業(yè)在進行信貸風險管理的過程中必須要從整體角度出發(fā)，在風險管控觀念的引導下開展一系列工作。防止由于過度重視某一內容而忽略其他工作開展的情況發(fā)生。

五、結語

綜合分析，金融新常態(tài)的出現為中小企業(yè)的后續(xù)發(fā)展提供了較為有利的條件作為支持，但是中小企業(yè)在發(fā)展過程中也需要承擔不同程度的信貸風險。如果不注重信貸風險管理工作的開展，很可能會給中小企業(yè)帶來較大經濟損失，導致其無法正常經營和運轉。為此，相關人員必須要充分認識到在金融新常態(tài)下中小企業(yè)信貸風險管理工作的重要性，并制定合理措施解決在這個過程中出現的不足，將信貸風險管理工作落到實處，確保其充分發(fā)揮作用，只有如此，才能夠為中小企業(yè)的長遠發(fā)展保駕護航。