商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理研究

李曉明

(江蘇省沿海開發(fā)(東臺)有限公司，江蘇 鹽城224231)

一、 引言

隨著全球化經(jīng)濟的高速發(fā)展，產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈的競爭力越來越強。 而在此背景之下，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)也逐漸開始適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展的需求，以供應(yīng)鏈為企業(yè)的金融模式開始開展相關(guān)的供應(yīng)鏈金融服務(wù)，從而滿足供應(yīng)鏈上企業(yè)的金融需求。 在商業(yè)銀行的金融服務(wù)中，主要是以核心企業(yè)為供應(yīng)鏈的切入點，憑借其自身的信用及經(jīng)濟實力為供應(yīng)鏈上其他企業(yè)緩解融資等困難。 供應(yīng)鏈金融的模式拓寬了商業(yè)銀行自身的業(yè)務(wù)范圍，提高了其市場競爭實力，但在供應(yīng)鏈金融服務(wù)中存在著各種各樣的風(fēng)險，影響著商業(yè)銀行和市場金融的發(fā)展。

二、 商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險識別

(一)供應(yīng)鏈風(fēng)險

在商業(yè)銀行的金融供應(yīng)鏈中，所存在的風(fēng)險會直接影響供應(yīng)鏈的整體安全性和發(fā)展性，從而使供應(yīng)鏈運轉(zhuǎn)的結(jié)果低于預(yù)期的效果，甚至導(dǎo)致供應(yīng)鏈斷裂，危及企業(yè)自身的發(fā)展。而金融供應(yīng)鏈本身具有不確定性和復(fù)雜性，所存在的風(fēng)險也分為供應(yīng)鏈內(nèi)部風(fēng)險和外部風(fēng)險，兩者都可導(dǎo)致供應(yīng)鏈中企業(yè)的利益受到損失。

1. 內(nèi)部風(fēng)險

供應(yīng)鏈的內(nèi)部風(fēng)險主要由供應(yīng)鏈內(nèi)部的結(jié)構(gòu)和相關(guān)流程構(gòu)成，供應(yīng)鏈中的每一個內(nèi)部結(jié)構(gòu)和流程一旦出現(xiàn)問題就會牽一發(fā)而動全身，影響整個供應(yīng)鏈上企業(yè)的利益。 而對于商業(yè)銀行來說，應(yīng)注意供應(yīng)鏈內(nèi)部風(fēng)險中的以下幾個構(gòu)成因素。 一是供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)。 在供應(yīng)鏈金融的開展過程中，商業(yè)銀行應(yīng)及時做好對供應(yīng)鏈金融結(jié)構(gòu)分析和判斷的工作。 這就要求商業(yè)銀行充分研究供應(yīng)鏈的構(gòu)成方式和企業(yè)的組成部分，包括企業(yè)是否具有信用、企業(yè)經(jīng)濟實力的狀況等。 除此之外，還要理清供應(yīng)鏈的結(jié)構(gòu)設(shè)計，對其作出嚴謹和科學(xué)的研究策劃。 二是供應(yīng)鏈的流程。 一項科學(xué)、完善的供應(yīng)鏈金融流程有助于供應(yīng)鏈穩(wěn)定、高效地運轉(zhuǎn)，能夠更加穩(wěn)固地維持客戶之間的關(guān)系。 完善供應(yīng)鏈金融的流程可以將企業(yè)的資金、物流狀況等多方面的情況結(jié)合起來，從而使得供應(yīng)鏈金融給商業(yè)銀行帶來穩(wěn)定的利益，幫助供應(yīng)商達到預(yù)期的績效。 三是供應(yīng)鏈中企業(yè)的利益分配與合作狀況。 良好的利益分配能夠使得供應(yīng)鏈中的企業(yè)擁有更高的積極性。 但如果利益分配的結(jié)果并未達到企業(yè)的預(yù)期，則會對供應(yīng)鏈金融活動的開展造成障礙和影響。

2. 外部風(fēng)險

供應(yīng)鏈的外部風(fēng)險較為復(fù)雜與多變，對供應(yīng)鏈活動的開展也有著較大的影響，包括供應(yīng)鏈外部的經(jīng)濟環(huán)境、產(chǎn)業(yè)市場的變化、相關(guān)政策的調(diào)整與改變等。 供應(yīng)鏈的外部風(fēng)險對金融狀況的破壞力較大，風(fēng)險越大，就越有可能導(dǎo)致供應(yīng)鏈的斷裂。 而供應(yīng)鏈外部的風(fēng)險主要由以下兩個部分構(gòu)成：一是產(chǎn)業(yè)市場的變化和經(jīng)濟環(huán)境。 對于競爭力較強和同質(zhì)性較高的產(chǎn)業(yè)而言，由于技術(shù)和產(chǎn)品性能的可復(fù)制性較高，因此其中大多是中小型規(guī)模的企業(yè)。 而這類企業(yè)競爭較激烈，市場發(fā)展的風(fēng)險也較大，甚至部分企業(yè)長期處在虧損的狀態(tài)，經(jīng)濟環(huán)境極不穩(wěn)定。 因此一旦加入供應(yīng)鏈，此類企業(yè)也會因為產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟環(huán)境和市場變化而面臨較大的金融風(fēng)險。二是企業(yè)內(nèi)部相關(guān)戰(zhàn)略的調(diào)整與變化。 企業(yè)相關(guān)戰(zhàn)略的變化會影響一個企業(yè)發(fā)展的方向和規(guī)模等。 而一旦企業(yè)相關(guān)戰(zhàn)略出現(xiàn)重大調(diào)整與變化，就會對企業(yè)的生存和經(jīng)濟狀況造成巨大的影響，從而對整個供應(yīng)鏈金融造成影響。

(二)供應(yīng)鏈金融主體風(fēng)險

對于商業(yè)銀行的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)而言，授信主體在信用、經(jīng)濟狀況和市場地位等方面的情況決定著供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險大小。 而供應(yīng)鏈金融中的授信主體存在的風(fēng)險，主要分為以下兩點。

1. 授信主體的實力及資歷

授信主體多方面的狀況都會影響自身的實際情況以及發(fā)展，包括企業(yè)資歷、企業(yè)資源、企業(yè)的專業(yè)技術(shù)和行業(yè)地位等。 而對于商業(yè)銀行而言，這些企業(yè)的基本情況和影響經(jīng)濟發(fā)展的因素都應(yīng)該在風(fēng)險評估的范圍之內(nèi)。 授信主體的實力和資歷會影響債務(wù)償還、公司運營和整體發(fā)展等，公司的運營和發(fā)展又會影響供應(yīng)鏈活動的進行。 因此在風(fēng)險識別的過程中，商業(yè)銀行應(yīng)尤其注重授信主體的市場情況和發(fā)展狀況。

2. 授信主體的信用風(fēng)險

由于供應(yīng)鏈上的企業(yè)大多為中小型規(guī)模的企業(yè)，實力不夠強大，因此信用情況也是商業(yè)銀行在識別金融風(fēng)險的過程中應(yīng)該重視的一點。 授信主體一旦出現(xiàn)信用風(fēng)險，則會增加供應(yīng)鏈運行的不確定性，從而增加供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險。

綜上所述，在商業(yè)銀行對供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的識別過程中，要重視授信主體的信用風(fēng)險、市場情況及企業(yè)自身狀況。只有深入了解企業(yè)的各方面狀況，才能有效進行風(fēng)險評估，從而減少供應(yīng)鏈金融風(fēng)險。

三、 商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)主要風(fēng)險

(一)信用風(fēng)險

信用風(fēng)險即供應(yīng)鏈活動中，債務(wù)人并未在規(guī)定的時間內(nèi)歸還一定的貸款金額，從而造成債權(quán)人企業(yè)運行的風(fēng)險。 作為商業(yè)銀行供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)中最重要的風(fēng)險，信用風(fēng)險關(guān)系到供應(yīng)鏈金融的運行和供應(yīng)鏈中企業(yè)的發(fā)展，主要包括系統(tǒng)性風(fēng)險以及非系統(tǒng)性風(fēng)險。

系統(tǒng)性風(fēng)險主要是指受市場影響而存在的風(fēng)險。 基于市場環(huán)境的變動，部分企業(yè)因市場風(fēng)險而導(dǎo)致自身經(jīng)濟狀況受到影響，繼而還款能力和還款時間等也受到影響。 在此情況之下，企業(yè)的信用風(fēng)險逐漸形成。 因此，商業(yè)銀行面對企業(yè)的信用風(fēng)險時，應(yīng)重視系統(tǒng)性風(fēng)險，了解企業(yè)自身的經(jīng)濟發(fā)展狀況，包括債務(wù)狀況、虧損狀況等。 只有對企業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險作出研究和評估，才能在一定程度上減少供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險。

非系統(tǒng)性風(fēng)險主要指的是在企業(yè)內(nèi)部因自身經(jīng)營而造成的風(fēng)險，即經(jīng)營風(fēng)險。 在與核心企業(yè)的合作中，眾多中小型企業(yè)會因為市場地位不穩(wěn)定、發(fā)展策略失誤等原因而導(dǎo)致經(jīng)營出問題，從而造成供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險。 這種風(fēng)險具有不確定性，難以避免，不僅影響著核心企業(yè)，更影響著商業(yè)銀行的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)。

(二)操作風(fēng)險

操作風(fēng)險指的是企業(yè)因就業(yè)相關(guān)政策、欺詐事件、系統(tǒng)失靈等內(nèi)部和外部因素而面臨的風(fēng)險。 這種風(fēng)險會因為企業(yè)的操作不當(dāng)對自身造成損失而影響到商業(yè)銀行的利益。而對于供應(yīng)鏈金融模式來說，以下兩個階段極易出現(xiàn)操作風(fēng)險。 一是授信調(diào)查階段。 在授信調(diào)查階段，風(fēng)險評價的主要根據(jù)是企業(yè)的交易信息，而并非流動資金貸款的主體信用調(diào)查，這就導(dǎo)致對相關(guān)調(diào)查人員的專業(yè)要求較高，一旦出現(xiàn)調(diào)查失誤就會產(chǎn)生操作風(fēng)險。 二是融資審批階段。 在流程審批階段，融資業(yè)務(wù)操作的失誤和相關(guān)業(yè)務(wù)人員能力的不足都會導(dǎo)致操作風(fēng)險的產(chǎn)生。 除此之外，商業(yè)銀行的審批出現(xiàn)失誤或?qū)徟鞒坛霈F(xiàn)問題等也會造成操作風(fēng)險。

(三)法律風(fēng)險

隨著我國金融領(lǐng)域的發(fā)展，相關(guān)法律和政策已經(jīng)較為完善，但是如果市場環(huán)境和整個社會環(huán)境發(fā)生變化，相關(guān)部門為了更好地適應(yīng)變化了的環(huán)境，就會對法律法規(guī)等進行修訂、補充或細化。 而一旦供應(yīng)鏈金融模式中的相關(guān)法律發(fā)生改變，就會影響整個供應(yīng)鏈活動的進行，從而影響到核心企業(yè)和其他企業(yè)的利益。 在供應(yīng)鏈活動的進程中，有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)執(zhí)法不嚴謹、法律條例模糊或存在問題等都會導(dǎo)致法律風(fēng)險的產(chǎn)生。 另外，基于供應(yīng)鏈金融模式發(fā)展的復(fù)雜性，在供應(yīng)鏈活動中各企業(yè)之間也存在著法律上的復(fù)雜性，一旦相關(guān)協(xié)議中對于某些法律和政策有所忽視，就容易產(chǎn)生法律風(fēng)險。 而對于法律風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)從控制無效法律行為、制定嚴格的協(xié)議合同和謹慎對待相關(guān)法律事務(wù)三個方面采取措施，從而減少法律風(fēng)險。

(四)市場風(fēng)險

市場風(fēng)險具體表現(xiàn)為未來市場價格發(fā)生變動導(dǎo)致商業(yè)銀行的實際收益與預(yù)期收益存在著偏差。 在供應(yīng)鏈金融活動的進行中，商品的品質(zhì)、市場行情的改變等都會影響市場價格的變動。 而一旦市場價格的變動影響到企業(yè)在供應(yīng)鏈中的利益，企業(yè)就很有可能進行違反相關(guān)協(xié)議的操作，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行遭受利益損失。

四、 商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理

(一)改善供應(yīng)鏈金融發(fā)展宏觀環(huán)境

金融環(huán)境是影響供應(yīng)鏈金融發(fā)展的重要因素，要管理好商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險，就要改善包括法律環(huán)境和信息技術(shù)環(huán)境在內(nèi)的金融環(huán)境。

良好的法律環(huán)境有助于供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的管理，減少在供應(yīng)鏈金融活動中因法律缺陷或監(jiān)管人員對法律實施不到位而造成的影響。 除此之外，良好的法律環(huán)境可以有效保護債權(quán)人的權(quán)利，使其在供應(yīng)鏈金融中獲得有利地位。 但就我國目前的法律情況而言，與供應(yīng)鏈金融相關(guān)的法律環(huán)境仍有部分缺陷，使得供應(yīng)鏈金融的活動中法律可操作性低。 而只有及時改善相關(guān)法律環(huán)境，才能夠推動商業(yè)銀行供應(yīng)鏈風(fēng)險金融管理工作的進行。

金融的信息技術(shù)環(huán)境對供應(yīng)鏈金融的影響不僅體現(xiàn)在金融服務(wù)的水平和金融產(chǎn)品的質(zhì)量上，更體現(xiàn)在商業(yè)銀行對風(fēng)險進行分析的結(jié)果上。 隨著如今供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展，決定風(fēng)險評估的水平不僅僅是工作的科學(xué)程度和嚴謹性，還有對金融信息技術(shù)的應(yīng)用。 而對于商業(yè)銀行而言，在供應(yīng)鏈的金融業(yè)務(wù)中，要依靠電子信息技術(shù)對復(fù)雜的風(fēng)險評估結(jié)果進行分析和判斷，使得風(fēng)險評估結(jié)果更加準確。 因此，良好的金融信息技術(shù)環(huán)境不僅有利于商業(yè)銀行進行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的工作，更能為供應(yīng)鏈金融的積極發(fā)展提供一定的保障與支持。

(二)優(yōu)化供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理工作

由于供應(yīng)鏈金融涉及較多的企業(yè)以及金融業(yè)務(wù)，因此優(yōu)化供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的工作十分重要，這不僅有利于減少供應(yīng)鏈金融中的業(yè)務(wù)難題，更能讓商業(yè)銀行清晰、科學(xué)地管理好供應(yīng)鏈中的相關(guān)企業(yè)。 而要做好優(yōu)化供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理的工作，就要從以下兩個方面出發(fā)。

第一，積極培養(yǎng)相關(guān)技術(shù)人才，加大對供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)系統(tǒng)的開發(fā)。 要在金融市場中獲得較強的競爭力，商業(yè)銀行除了依靠多種業(yè)務(wù)之外，更重要的則是積極培養(yǎng)供應(yīng)鏈金融相關(guān)的技術(shù)人才。 無論是對于供應(yīng)鏈的管理，還是對供應(yīng)鏈的風(fēng)險評估，都需要專業(yè)性高、專業(yè)能力較強的工作人員。 因此，對于商業(yè)銀行來說，積極培養(yǎng)相關(guān)技術(shù)人才不僅有利于增強銀行的核心力量，還能幫助銀行做好風(fēng)險評估、企業(yè)調(diào)查等工作。 在供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)開發(fā)的過程中，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)系統(tǒng)的建設(shè)必不可少。 由于供應(yīng)鏈金融涉及的企業(yè)較多，且企業(yè)之間的聯(lián)系較為混亂，為了方便進行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理，商業(yè)銀行必須建立起有效的、科學(xué)的、完善的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)系統(tǒng)，對客戶的市場信息、風(fēng)險評估等模塊進行細分，從而使風(fēng)險判斷和評估更加準確和科學(xué)。

第二，加強內(nèi)部風(fēng)險控制，細分工作部門。 只有加強內(nèi)部風(fēng)險的控制，完善內(nèi)部風(fēng)險控制的系統(tǒng)建設(shè)，才能夠減少供應(yīng)鏈金融中的操作風(fēng)險。 因此，商業(yè)銀行必須加強內(nèi)部風(fēng)險的控制。 而要做好內(nèi)部風(fēng)險控制的工作，商業(yè)銀行就要從以下兩個方面進行加強。 首先，商業(yè)銀行在建立起一套完善的內(nèi)部控制制度的同時，要科學(xué)合理地運用好銀行人力資源，設(shè)置清晰的、特定的專業(yè)業(yè)務(wù)部門和團隊來進行供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的風(fēng)險操控。 其次，商業(yè)銀行應(yīng)制訂好明確的工作計劃與工作內(nèi)容，盡量減少工作人員的失誤，從而提高風(fēng)險管理。 最后，商業(yè)銀行應(yīng)定期對專業(yè)工作人員進行金融專業(yè)技能的培訓(xùn)。 在培訓(xùn)中不僅要鍛煉工作人員的專業(yè)能力，更要提高工作人員對操作風(fēng)險的控制。

綜上所述，為了優(yōu)化供應(yīng)鏈金融風(fēng)險管理，商業(yè)銀行應(yīng)從自身核心力量的建設(shè)出發(fā)，積極培養(yǎng)金融相關(guān)人才，充分利用內(nèi)部控制制度做好內(nèi)部風(fēng)險控制的工作。

(三)建立供應(yīng)鏈金融風(fēng)險監(jiān)督體系

供應(yīng)鏈金融中的多個企業(yè)使得商業(yè)銀行的風(fēng)險管理具有較高的復(fù)雜性，而此時就需要商業(yè)銀行嚴謹對待供應(yīng)鏈金融中的準入要求，對供應(yīng)鏈金融中的相關(guān)企業(yè)進行及時調(diào)查和風(fēng)險防控工作，建立起供應(yīng)鏈金融風(fēng)險完善的監(jiān)督體系。商業(yè)銀行要通過嚴謹對待供應(yīng)鏈金融的準入要求和建立相關(guān)風(fēng)險預(yù)警制度來完成監(jiān)督系統(tǒng)的建立。

第一，嚴謹對待供應(yīng)鏈金融的準入要求。 無論是核心企業(yè)，還是在供應(yīng)鏈金融中的其他企業(yè)，都會經(jīng)歷行業(yè)發(fā)展的興盛期與衰退期，商業(yè)銀行要根據(jù)企業(yè)的市場情況以及企業(yè)本身的情況對金融風(fēng)險進行判斷。 處于衰退期的企業(yè)，有可能會對供應(yīng)鏈金融的活動開展造成不利影響，從而影響商業(yè)銀行的利益。 此時商業(yè)銀行應(yīng)該在對金融風(fēng)險進行合理判斷的基礎(chǔ)上，選擇退出融資目標，從而降低企業(yè)因自身發(fā)展不利而對供應(yīng)鏈金融造成的風(fēng)險。 另外，商業(yè)銀行在允許企業(yè)加入供應(yīng)鏈融資之前，要結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營狀況、實際能力等，提出一定的準入要求。 只有提出靈活的、嚴謹?shù)臏嗜胍?，制定合理的準入?guī)則，才能盡量減少因企業(yè)個人信用和不利操作等因素而造成的金融風(fēng)險。

第二，建立相關(guān)風(fēng)險預(yù)警制度。 在發(fā)放供應(yīng)貸款后，商業(yè)銀行極易因為未跟進企業(yè)運營情況而在供應(yīng)鏈金融中受到影響。 一旦受信企業(yè)出現(xiàn)運營上的問題，就有可能導(dǎo)致向銀行申請的貸款出現(xiàn)問題，從而影響銀行的利益和供應(yīng)鏈金融發(fā)展的進程。 而為了在發(fā)放供應(yīng)金融貸款后，盡量減少因企業(yè)運營不善、還款有誤而造成的金融風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)該建立相關(guān)風(fēng)險預(yù)警制度。 首先，對于不同的供應(yīng)鏈金融，商業(yè)銀行要結(jié)合其特點，對供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險做出一定的預(yù)警值設(shè)置，并進行一定的風(fēng)險預(yù)測工作，提前制定好相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略。 商業(yè)銀行對風(fēng)險預(yù)警可以設(shè)置企業(yè)經(jīng)營預(yù)警、擔(dān)保預(yù)警等預(yù)警形式來細分預(yù)警的種類，從而更加明確地進行風(fēng)險預(yù)警工作。 其次，商業(yè)銀行要積極采取科學(xué)合理的風(fēng)險控制手段，利用提前制定的緊急預(yù)案對風(fēng)險事件進行處理，從而減少金融風(fēng)險。 最后，商業(yè)銀行應(yīng)及時對企業(yè)的經(jīng)營狀況進行跟進和監(jiān)督，并在此過程中對企業(yè)進行一定的約束和管理，從而提前預(yù)防金融風(fēng)險的出現(xiàn)。

綜上所述，商業(yè)銀行應(yīng)建立好供應(yīng)鏈金融風(fēng)險的監(jiān)督體系，要結(jié)合市場情況，把控好供應(yīng)鏈金融中企業(yè)的準入要求，并積極建立相關(guān)的風(fēng)險預(yù)警制度，提前對金融風(fēng)險進行預(yù)防，做好供應(yīng)鏈金融風(fēng)險預(yù)測和管理的工作。

五、 結(jié)束語

隨著世界金融的不斷發(fā)展，供應(yīng)鏈金融模式也在逐漸完善。 但在此過程中，風(fēng)險的管理仍然存在著多種問題。 相關(guān)法律政策不夠完善和授信主體存在的多種風(fēng)險等都會影響供應(yīng)鏈金融活動的進行和商業(yè)銀行的利益。 而為了做好供應(yīng)鏈金融中的風(fēng)險管理工作，商業(yè)銀行不僅要嚴謹對待供應(yīng)鏈金融中企業(yè)的準入要求，建立好相關(guān)的風(fēng)險預(yù)警制度，更要加強內(nèi)部風(fēng)險控制，細化銀行金融相關(guān)部門，并積極培養(yǎng)相關(guān)技術(shù)人才，科學(xué)合理地推動供應(yīng)鏈金融活動的進行。 總而言之，我國供應(yīng)金融鏈的風(fēng)險管理不僅需要商業(yè)銀行加強內(nèi)部管理工作，企業(yè)之間積極配合，更需要做好風(fēng)險評估等方方面面的工作，以此推進我國供應(yīng)鏈金融模式更好的發(fā)展!