金融租賃公司如何助推廣西工業(yè)振興

陳愷 北部灣金融租賃有限公司

工業(yè)是實體經(jīng)濟(jì)的根基，是實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化的主導(dǎo)力量，可以從根本上決定著一個國家、一個地區(qū)的發(fā)展質(zhì)量和綜合實力[1]。

一、金融租賃的發(fā)展歷程

1952年，世界上首家現(xiàn)代融資租賃企業(yè)在美國建立，拉開了現(xiàn)代融資租賃業(yè)的帷幕。20世紀(jì)60年代開始，汽車租賃業(yè)由日本、西歐開始逐漸向更廣闊的國家和區(qū)域延伸，在全球資本市場上，美國、歐盟和東南亞三國區(qū)域占到了全球汽車租金市場份額的90%以上，已成為汽車公司實現(xiàn)設(shè)備融資和科技創(chuàng)新的主要手段。

20世紀(jì)80年代初中國金融租賃行業(yè)萌芽，最初設(shè)立金融租賃公司的主要目的是引進(jìn)外資和國外先進(jìn)設(shè)備[2]。1984年，中國國銀融資租賃股份有限公司在廣東省創(chuàng)立，標(biāo)志著融資租賃企業(yè)在我國的興起，但其后的二十余年時間，中國融資租賃產(chǎn)業(yè)一直處在摸索模仿型的發(fā)展進(jìn)程中。《金融租賃公司管理辦法》由國家銀監(jiān)會2007年修訂后出臺，規(guī)定由達(dá)到一定資格條件的商業(yè)銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)成立并參與經(jīng)營融資租賃的企業(yè)。此后，建信租賃、工銀租賃、民生租賃、交銀租賃、招銀租賃等五個第一批獲得試點的中國銀行系統(tǒng)融資租賃企業(yè)陸續(xù)開業(yè)，翻開了我國金融服務(wù)租賃業(yè)發(fā)展的新篇章。

二、金融租賃的功能作用

（一）金融租賃襄助國企改革

金融租賃首先化解了改制國有企業(yè)急需的資金、人員、設(shè)備、技術(shù)等問題。企業(yè)融資租賃項目不能太關(guān)注公司的過去狀況，而更關(guān)心公司的未來前景和租賃項目產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。所以，尤其適合于解決目前中國國企體制改革中所亟須的融資資金和設(shè)備等問題。其次化解了國企重組并購改革中的融資問題[3]。資金租賃、委托租賃、向廠商租用設(shè)備等都有助于盤活國企固定資產(chǎn)，擴(kuò)大營銷渠道，加速國企資產(chǎn)流動。

（二）金融租賃襄助中小企業(yè)融資

金融租賃的優(yōu)勢是集“融物”與“融資”于一身，減少繁瑣的申請和報備、報批等環(huán)節(jié)，故加快了設(shè)備到位的速度，為企業(yè)發(fā)展?fàn)幦×烁鄷r間。其次出租人配合承租人，同步展開設(shè)備的采購、技術(shù)、性能、產(chǎn)品市場調(diào)查、價格等工作。但由于承包人往往更關(guān)心他自身未來的流動資金，且對承包人以往的流動資金并無嚴(yán)重需求，方便和幫助了發(fā)展中的中小企業(yè)。最后經(jīng)營性租賃幫助承租公司拿到設(shè)備的使用權(quán)，而所有權(quán)繼續(xù)留給出租企業(yè)，不用在資產(chǎn)負(fù)債表上表現(xiàn)為負(fù)債，對資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不構(gòu)成影響，對企業(yè)下一步的融資能力也不構(gòu)成影響。

（三）金融租賃襄助企業(yè)技術(shù)改造

一是能夠讓公司以較低的原始投資快速啟動技術(shù)改造，并充分利用公司現(xiàn)有流動資金。二是以租賃方式技術(shù)改造，節(jié)省時間，設(shè)備到位速度快，幫助企業(yè)贏得商機(jī)。三是啟動租賃公司本身的信息優(yōu)勢為企業(yè)采購質(zhì)高、價廉、技術(shù)先進(jìn)設(shè)備出謀劃策。四是承租人選用租賃方式降低財務(wù)壓力，資金安排靈活。五是選用租賃方式可以享受技術(shù)改造帶來的稅收政策優(yōu)惠。六是可以避免提速技術(shù)改造引發(fā)企業(yè)技改風(fēng)險。

（四）金融租賃襄助企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益

由于促進(jìn)國有企業(yè)改革需要金融租賃等手段，可以為企業(yè)開辟新的融資渠道，以加速企業(yè)技術(shù)改造改善企業(yè)的債務(wù)權(quán)益比、資產(chǎn)回報率、流動比率等財務(wù)指標(biāo)[4]。在實際租賃過程中，可以避免實施技術(shù)改造造成企業(yè)風(fēng)險，可以獲得稅收政策優(yōu)惠，可以幫助企業(yè)改善現(xiàn)金流，可以實現(xiàn)企業(yè)的產(chǎn)品促銷，可以幫助企業(yè)盤活資產(chǎn)，為企業(yè)購置設(shè)備、售后服務(wù)等方面附帶諸多好處，有助于企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提升。

三、金融租賃公司助推工業(yè)振興具體措施

（一）提升金融租賃的社會認(rèn)知度

提高知名度至關(guān)重要，尤其是對經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)——廣西，上至政府領(lǐng)導(dǎo)和各類企業(yè)家，下至老百姓，大都不知金融租賃有什么功能及如何運(yùn)用金融租賃促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。加之傳統(tǒng)的財產(chǎn)價值觀，認(rèn)為財產(chǎn)所有權(quán)是一切，重視財產(chǎn)所有權(quán)，輕視使用權(quán)的觀念根深蒂固。這種中國傳統(tǒng)的財富價值觀，在現(xiàn)代公司體制中分割財產(chǎn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)、充分發(fā)揮財產(chǎn)的使用權(quán)、增加效益相悖。為此，要發(fā)揮金融租賃業(yè)對“工業(yè)強(qiáng)省”戰(zhàn)略實施的助推作用，就必須利用各種形式大力宣傳、普及金融租賃知識和金融租賃業(yè)務(wù)，提高全社會對金融租賃的認(rèn)知度，轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的財產(chǎn)價值觀，樹立“不求物歸我所有，只求物歸我使用”的現(xiàn)代租賃觀念。

（二）制定營銷戰(zhàn)略，積極開展租賃營銷工作

租賃公司經(jīng)營的租賃產(chǎn)品是商品，也需要開展市場營銷工作。一是要加強(qiáng)向顧客學(xué)習(xí)，并向?qū)κ謱W(xué)習(xí)；二是要將全國性產(chǎn)品銷售在區(qū)域范圍內(nèi)創(chuàng)新營銷；三是要增強(qiáng)企業(yè)品牌意識，做好融資與租賃企業(yè)品牌建設(shè)工作；四是要實施“一對一深度營銷”與“租賃與理財聯(lián)動營銷”，確立“客戶的需求就是租賃所有員工的工作命令”的理念及增強(qiáng)“團(tuán)隊合作”精神等營銷策略。五是聚焦廣西重點實施的四大行動，積極與新一代信息技術(shù)、先進(jìn)新材料、新能源汽車、生物醫(yī)藥等重點戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)行業(yè)部門對接，瞄準(zhǔn)工業(yè)未來發(fā)展方向，重點在生物工程、第三代半導(dǎo)體、量子信息、人工智能等領(lǐng)域超前適度布局。比如今年以來，我公司聚焦服務(wù)工業(yè)振興，積極對接自治區(qū)九大重點產(chǎn)業(yè)集群，持續(xù)加強(qiáng)對相關(guān)企業(yè)的支持力度，并通過“桂惠貸”政策進(jìn)一步降低金融服務(wù)成本，助推綠色化工新材料、高端金屬新材料、生物醫(yī)藥等重點產(chǎn)業(yè)集群加快創(chuàng)新升級步伐。

（三）金融租賃公司要給自己正確定位

要發(fā)揮金融租賃促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，首先，金融租賃公司必須明確自身的優(yōu)勢是什么？并通過自己的技術(shù)優(yōu)勢，在經(jīng)營實踐中逐步明確了市場定位；其次，金融租賃企業(yè)首先應(yīng)該確定與商業(yè)銀行之間的合作關(guān)系并非競爭，而是合作；其三，金融租賃企業(yè)首先要著力發(fā)展資金租賃的金融服務(wù)功能，要主動開拓創(chuàng)新與商業(yè)銀行、證券公司、信托、保險、資本基金等不同機(jī)構(gòu)、不同金融服務(wù)產(chǎn)品之間的合作和協(xié)同，以轉(zhuǎn)變金融租賃企業(yè)作為利率市場掮客的角色，進(jìn)一步發(fā)揮融資租賃企業(yè)的金融服務(wù)功效。

（四）降低租賃門檻，促進(jìn)廣西中小企業(yè)的發(fā)展

從理論上講租賃是資產(chǎn)支撐性借款。因此，它的門檻應(yīng)該比銀行低得多，它不需要附加抵押、擔(dān)保等條件。但目前在我國并非如此，租賃融資的門檻由于社會信用的被破壞、信用保障體系的不健全、設(shè)備二手市場的不發(fā)達(dá)等原因?qū)е潞豌y行一樣高，甚至比銀行還要高。承租人也要提供像銀行貸款一樣的擔(dān)保，或以公司資產(chǎn)的較大的百分比進(jìn)行物的抵押。這樣租賃就失去了主要優(yōu)勢[5]。所以，租賃要降低門檻，一方面有待于信用體系、信用保障體系的建立和完善及設(shè)備二手市場的發(fā)展；另一方面，租賃決策中更要注重于承租人的未來發(fā)展及現(xiàn)金流。要防范風(fēng)險，但不能因防范過頭而“慎租”。這樣才能有利于發(fā)展租賃的優(yōu)勢，努力促進(jìn)廣西壯族自治區(qū)工業(yè)企業(yè)的發(fā)展，尤其是促進(jìn)我省中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)新興工業(yè)的發(fā)展。比如，我公司根據(jù)《關(guān)于深入開展“桂惠貸”支持廣西經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展實施方案的通知》，金租結(jié)合“桂惠貸”政策，主動降費讓利，為企業(yè)靈活設(shè)計融資方案，加快業(yè)務(wù)審批與投放，及時解決企業(yè)的資金需求。

（五）加快金融租賃人才的培養(yǎng)

現(xiàn)代租賃作為一種獨特的投資方式和經(jīng)濟(jì)交易形式，既是資金密集型更是智慧密集型和意識密集型的產(chǎn)品。所以，它必須有一批既懂得金融業(yè)、國際貿(mào)易、財政、法學(xué)、管理、稅收、營銷、審計等專業(yè)，也懂得出租物資的特性、科技等方面基本知識的綜合型高素質(zhì)人員。不過，目前我們大多數(shù)租賃從業(yè)人員都并未進(jìn)行過必要的專業(yè)訓(xùn)練，也不能掌握系統(tǒng)的法律基礎(chǔ)知識，所以人才短缺的問題很嚴(yán)重，致使金融租賃公司管理水平低，缺乏發(fā)展后勁。所以，加大對租賃人才的培養(yǎng)力度是租賃公司當(dāng)前的一項十分重要的工作。一方面，可委托大專院校培養(yǎng)租賃專業(yè)人才；另一方面應(yīng)加強(qiáng)對在職員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。采取缺什么，補(bǔ)什么，在實踐中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中提高，再回到實踐中指導(dǎo)實踐并進(jìn)一步深入學(xué)習(xí)，這樣循環(huán)往復(fù)，培養(yǎng)出既懂現(xiàn)代租賃理論和業(yè)務(wù)，又具有豐富的實踐經(jīng)驗的業(yè)務(wù)骨干來。

（六）建立完善的金融租賃風(fēng)險體系

為更廣泛地嵌入企業(yè)實體經(jīng)營生態(tài)，處理更復(fù)雜的經(jīng)營風(fēng)險，提供更專業(yè)的金融服務(wù)，從而獲得更寬廣的生存空間，汽車租賃企業(yè)應(yīng)不斷完善“四大風(fēng)控體系”的建設(shè)工作，即全面經(jīng)營風(fēng)險管理體系、審貸分流風(fēng)控管理體系、合規(guī)經(jīng)營風(fēng)險管理制度、內(nèi)控業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)的建設(shè)，切實為實體企業(yè)提供定制化的金融服務(wù)，推動技術(shù)和設(shè)備更新，從而創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)價值和社會價值。構(gòu)建全方位的風(fēng)險管理制度，建立健全涵蓋企業(yè)所有主要經(jīng)營活動和內(nèi)部管理活動的全面內(nèi)控管理體系，以有效辨識、計量、評價、監(jiān)控、管理或緩釋各種經(jīng)營風(fēng)險，形成以縱向為主、條塊結(jié)合的風(fēng)險管理運(yùn)作模式。建立審貸分離風(fēng)控體系，從營銷、立項、盡職調(diào)查、評審、放款到租后管理的全流程規(guī)范租賃業(yè)務(wù)。形成與企業(yè)經(jīng)營、組織架構(gòu)和經(jīng)營規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)風(fēng)險管理制度，制定合規(guī)管理基本準(zhǔn)則，強(qiáng)化員工異常行為管理，加強(qiáng)案件防控管理，防范道德風(fēng)險和案件發(fā)生。持續(xù)深化內(nèi)控管理工作體系建設(shè)，全面梳理租前調(diào)查、租中審查、租后檢查全流程風(fēng)險節(jié)點，明確各部門職責(zé)，查漏補(bǔ)缺，不斷健全和完善各項內(nèi)控合規(guī)制度，構(gòu)建責(zé)任清晰、適應(yīng)風(fēng)險防控和結(jié)構(gòu)調(diào)整需要的工作機(jī)制。

四、結(jié)束語

目前，融資租賃業(yè)已經(jīng)快速發(fā)展為中國金融服務(wù)領(lǐng)域的一股主要力量，面對新時期經(jīng)濟(jì)發(fā)展，站在新起點，融資租賃產(chǎn)業(yè)要在習(xí)近平關(guān)于新時期發(fā)展中國特色社會主義思路指導(dǎo)下，抓住新經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展觀，形成全新發(fā)展布局，不斷開拓創(chuàng)新，本文結(jié)合租金公司實際情況，從內(nèi)部出發(fā)，提出六項具體措施，繼續(xù)發(fā)揮金融租賃的優(yōu)勢作用，全力支持各類工業(yè)企業(yè)客戶盤活存量資產(chǎn)、加速設(shè)備流通、加大研發(fā)投入，推動自治區(qū)重點產(chǎn)業(yè)集群在產(chǎn)業(yè)升級上取得更大突破，全面助力廣西工業(yè)振興，為廣西實體經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)。