PPP模式項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究

石磊，李健軍 （溫州城市大學(xué)溫州廣播電視大學(xué)，浙江 溫州 325000）

0 前言

PPP（Public-Private Paternership）模式，是政府部門(mén)與社會(huì)力量通過(guò)一定的方式建立起合作伙伴關(guān)系，為社會(huì)和大眾提供基礎(chǔ)設(shè)施、公共產(chǎn)品和服務(wù)。PPP模式相對(duì)傳統(tǒng)的管理模式，它可以更好的利用各項(xiàng)社會(huì)資源，政府部門(mén)和社會(huì)力量按照風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享的原則，充分發(fā)揮各自的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)采用各種合理的辦法，降低項(xiàng)目從策劃、建設(shè)、實(shí)施和運(yùn)行全過(guò)程的成本，提高項(xiàng)目運(yùn)行效率，更好地發(fā)揮社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。雖然PPP項(xiàng)目管理模式在當(dāng)前的運(yùn)用較為廣泛，但是由于該模式進(jìn)入我國(guó)的時(shí)間比較晚，相應(yīng)的研究和規(guī)范還不完善。采用PPP管理模式的項(xiàng)目一般來(lái)說(shuō)規(guī)模較大，過(guò)程較為復(fù)雜，如果在運(yùn)行的過(guò)程中，項(xiàng)目各參與方?jīng)]有風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，將給項(xiàng)目帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。所以只有在項(xiàng)目各個(gè)階段引入風(fēng)險(xiǎn)管控的理念，做好風(fēng)險(xiǎn)管理工作，才能保證PPP項(xiàng)目的順利實(shí)施。

1 PPP項(xiàng)目引入風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性

PPP項(xiàng)目一般具有投資規(guī)模大，投資運(yùn)營(yíng)周期長(zhǎng)的特點(diǎn)，在項(xiàng)目建設(shè)及運(yùn)行的過(guò)程中，項(xiàng)目面臨的各種環(huán)境都在不停地發(fā)生變化，面對(duì)諸如政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)等外在風(fēng)險(xiǎn)和融資風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目管理過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，在應(yīng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)如果不事先引入風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，提前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分類(lèi)，并針對(duì)各個(gè)階段不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)制定對(duì)應(yīng)的應(yīng)對(duì)方案，將有可能使風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化，激發(fā)其他潛在的風(fēng)險(xiǎn)引起連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)不可控，以致?lián)p害項(xiàng)目各參與方的利益，甚至導(dǎo)致項(xiàng)目的失敗。所以在PPP項(xiàng)目的前期階段就要引入風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)制，這關(guān)系到項(xiàng)目的成敗。

2 PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)

PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)可分為兩類(lèi)：外在風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。外在風(fēng)險(xiǎn)一般是宏觀(guān)層面的風(fēng)險(xiǎn)，是產(chǎn)生于項(xiàng)目以外的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)等。而內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)往往與項(xiàng)目本身有關(guān)，是產(chǎn)生于項(xiàng)目?jī)?nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)，它存在于項(xiàng)目的實(shí)施的各個(gè)階段，如立項(xiàng)階段的決策風(fēng)險(xiǎn)和定位風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)計(jì)階段的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、施工階段的質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)和安全風(fēng)險(xiǎn)，運(yùn)行階段的成本風(fēng)險(xiǎn)和運(yùn)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)等。

3 PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)價(jià)

在PPP項(xiàng)目管理過(guò)程中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理首先要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別才能更好的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。只有掌握了需要應(yīng)對(duì)哪些風(fēng)險(xiǎn)以及風(fēng)險(xiǎn)可能的影響程度，才能有效的處理風(fēng)險(xiǎn)，減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。

首先我們可以結(jié)合PPP項(xiàng)目的特點(diǎn)并通過(guò)調(diào)查法和分析法對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整理和識(shí)別，然后對(duì)掌握的各種資料和信息進(jìn)行系統(tǒng)的分析和整理，列出風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別不僅僅是列出風(fēng)險(xiǎn)清單就可以了，還要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的重要程度進(jìn)行分析，列舉出關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)和次要風(fēng)險(xiǎn)等。最后還要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因和可能產(chǎn)生的后果進(jìn)行分析、歸納和總結(jié)，為下一步的風(fēng)險(xiǎn)管控工作打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法有很多，一般采用方法有專(zhuān)家調(diào)查法、綜合分析法、工作分解法、SWOT分析法和流程分析法等。以上各種方法有各自的優(yōu)缺點(diǎn)和各自適合的范圍，比如專(zhuān)家分析法往往主觀(guān)性會(huì)比較強(qiáng)，對(duì)專(zhuān)家的各方面的要求也比較高；綜合分析法強(qiáng)調(diào)綜合分析的能力，并且對(duì)各種信息資料收集的要求也比較高；工作分解法一般適用于相對(duì)簡(jiǎn)單的項(xiàng)目；SWOT分析法需要收集之前類(lèi)似的成功案例作為參考和借鑒；流程分析法適用于技術(shù)類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的分析和識(shí)別。PPP模式項(xiàng)目投資規(guī)模大、項(xiàng)目周期長(zhǎng)，運(yùn)行過(guò)程相對(duì)復(fù)雜，所以其風(fēng)險(xiǎn)往往不能靠單一的方法來(lái)識(shí)別，需要運(yùn)用多種識(shí)別方法，取長(zhǎng)補(bǔ)短。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別之后就需要對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的過(guò)程就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵程度和風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行評(píng)估的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)需要建立科學(xué)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，運(yùn)用定性和定量的方法評(píng)定風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別清單，從而評(píng)估出各類(lèi)的風(fēng)險(xiǎn)水平，讓項(xiàng)目參與方了解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的情況，為后續(xù)的應(yīng)對(duì)方案的制定提供有效的數(shù)據(jù)支撐。

4 PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管控

通過(guò)對(duì)PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)價(jià)，掌握了風(fēng)險(xiǎn)清單、風(fēng)險(xiǎn)水平和危害程度，下一步就是制定如何應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的方案。應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)首先要建立風(fēng)險(xiǎn)的管控流程和管控體系，提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控重要性的認(rèn)識(shí)，項(xiàng)目各參與方要統(tǒng)一意識(shí)，齊心協(xié)力去應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)、解決風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)不同階段不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)提出個(gè)性化的應(yīng)對(duì)方案。預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)是最優(yōu)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法，通過(guò)各類(lèi)預(yù)防措施防范于未然，杜絕各類(lèi)可以預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。其次是針對(duì)無(wú)法避免的風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)各類(lèi)降低損失的方案讓損失最小化。

建立風(fēng)險(xiǎn)管控的監(jiān)督機(jī)制是風(fēng)險(xiǎn)管控的制度保障，通過(guò)建立各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控的規(guī)章制度，建立風(fēng)險(xiǎn)管控管理考核與評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和管控的效果進(jìn)行考核監(jiān)督，督促各部門(mén)積極面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，妥善處理風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)管控的目的。

培養(yǎng)和建立風(fēng)險(xiǎn)管控的人才隊(duì)伍。由于PPP項(xiàng)目的復(fù)雜性，其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控管理人員的專(zhuān)業(yè)水平和綜合能力有著極高的要求，直接影響到項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控的質(zhì)量和效果。PPP項(xiàng)目的管理者要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控人才的培養(yǎng)，拓寬人員的知識(shí)面，提高人員的核心競(jìng)爭(zhēng)力，建立高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管控人才隊(duì)伍。

5 PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)

PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)不是風(fēng)險(xiǎn)單擔(dān)也不是風(fēng)險(xiǎn)均擔(dān)。在之前有些PPP模式項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，一些政府部門(mén)可能存在害怕?lián)?zé)任的思想，決策者往往會(huì)利用自己的強(qiáng)勢(shì)地位在項(xiàng)目的策劃和招標(biāo)階段將一些本該自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給社會(huì)力量來(lái)承擔(dān)，自己不承擔(dān)或者僅僅承擔(dān)很小部分的風(fēng)險(xiǎn)。雖然大家都喜歡高收益而不喜歡承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)，但是讓社會(huì)力量過(guò)多的承擔(dān)本不該承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、與獲得利益不對(duì)等的風(fēng)險(xiǎn)或者不擅長(zhǎng)應(yīng)對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)不利于項(xiàng)目的順利進(jìn)行，更有可能導(dǎo)致項(xiàng)目流產(chǎn)。

鑒于此，PPP項(xiàng)目在實(shí)施的過(guò)程中應(yīng)該建立一個(gè)科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，要根據(jù)項(xiàng)目自身的特點(diǎn)以及項(xiàng)目各參與方自己的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，來(lái)確定各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)主體。政府部門(mén)和社會(huì)力量都有自己擅長(zhǎng)的領(lǐng)域和擅長(zhǎng)應(yīng)對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)時(shí)，哪一方相對(duì)來(lái)說(shuō)能更好的控制風(fēng)險(xiǎn)，具備該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)能力，則該項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)就讓其承擔(dān)，另一方可作為輔助的角色來(lái)參與風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)。PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的過(guò)程中，不僅要明確項(xiàng)目各參與方的職責(zé)和義務(wù)，還要秉承風(fēng)險(xiǎn)與收益同在，風(fēng)險(xiǎn)和利益協(xié)調(diào)統(tǒng)一的原則。即“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益共享”。利益共享也不是利益均享，利益分配要考慮諸多方面的因素，既要考慮項(xiàng)目參與方的資源投入比例也要考慮風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的承擔(dān)情況，要做到風(fēng)險(xiǎn)和利益相匹配，充分激發(fā)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者管控和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的積極性。

一個(gè)優(yōu)秀的PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和利益共享機(jī)制能最大化的調(diào)動(dòng)項(xiàng)目各參與方的積極性，讓大家做到分工不分家，齊心協(xié)力，對(duì)各自承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行積極有效的管控，處理好矛盾與糾紛，提高PPP項(xiàng)目全過(guò)程運(yùn)行的效率，讓大家的利益最大化，最終實(shí)現(xiàn)共贏。

PPP項(xiàng)目的特點(diǎn)決定了項(xiàng)目面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)是動(dòng)態(tài)變化的，所以PPP項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)也將是一個(gè)動(dòng)態(tài)變化的過(guò)程，在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)過(guò)程要充分尊重項(xiàng)目參與方的意愿以及考慮項(xiàng)目情況的變化，在內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)和外在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生變化時(shí)，要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)二次分配甚至于三次分配，這樣可以大大提高PPP項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控的效率和成功率。

6 結(jié)語(yǔ)

PPP模式項(xiàng)目可以為項(xiàng)目各參與方帶來(lái)經(jīng)濟(jì)利益和社會(huì)效益的同時(shí)，也讓大家承擔(dān)了采用其他模式的工程所沒(méi)有的風(fēng)險(xiǎn)。在PPP項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，項(xiàng)目各參與方要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，引入風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、研究、分析和評(píng)價(jià)，秉承“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則來(lái)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，管控風(fēng)險(xiǎn)直至有效地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，在確保項(xiàng)目順利實(shí)施的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的最大化。