商業(yè)銀行海外經(jīng)營(yíng)的東道國(guó)政策風(fēng)險(xiǎn)防范

張新存

2013年習(xí)近平總書(shū)記在哈薩克斯坦提出“一帶一路”倡議之后，構(gòu)建人類命運(yùn)共同體成為共識(shí)，沿線的65個(gè)國(guó)家和地區(qū)紛紛響應(yīng)，主動(dòng)抓住這次難得的機(jī)遇，以期改變其國(guó)內(nèi)落后的經(jīng)濟(jì)面貌，助力經(jīng)濟(jì)騰飛。我國(guó)各類經(jīng)濟(jì)實(shí)體也紛紛響應(yīng)國(guó)家號(hào)召，大踏步走出國(guó)門(mén)，中國(guó)企業(yè)的身影在“一帶一路”國(guó)家沿線遍地開(kāi)花。我國(guó)各類金融機(jī)構(gòu)伴隨企業(yè)“走出去”的步伐，也在境外搶灘設(shè)點(diǎn)，國(guó)際化經(jīng)營(yíng)如火如荼，取得了高于預(yù)期的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。但限于時(shí)間較短，經(jīng)驗(yàn)積累不足，各金融機(jī)構(gòu)在服務(wù)企業(yè)建設(shè)“一帶一路”的過(guò)程中，也暴露出一些問(wèn)題，尤其在適應(yīng)當(dāng)?shù)卣弑O(jiān)管方面，不時(shí)出現(xiàn)明顯的碰撞，甚至遭致監(jiān)管處罰，這些問(wèn)題盡管總體上是個(gè)性化的，不代表金融服務(wù)的主流方向，但提前識(shí)別并及時(shí)化解這些問(wèn)題，對(duì)金融服務(wù)“一帶一路”的長(zhǎng)期建設(shè)大有裨益。

1? 境外政策因素對(duì)商業(yè)銀行海外經(jīng)營(yíng)的影響

1.1? 嚴(yán)苛的境外銀行處罰措施使國(guó)內(nèi)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)畏手畏腳

從境外監(jiān)管趨勢(shì)來(lái)看，對(duì)銀行的合規(guī)要求越來(lái)越高，銀行經(jīng)營(yíng)的合規(guī)壓力逐年加大，對(duì)銀行的處罰金額不斷加大，在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)看來(lái)貌似天文數(shù)字的罰款不斷刷新舊有的記錄。不僅如此，國(guó)際上也就國(guó)內(nèi)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的處罰金額提出直接批評(píng)。例如，2019年2月，反洗錢(qián)金融行動(dòng)特別工作組（FATF）第三十屆第二次全會(huì)在巴黎召開(kāi)，審議通過(guò)了中國(guó)第四輪反洗錢(qián)和反恐怖融資互評(píng)報(bào)告，在肯定中國(guó)反洗錢(qián)和反恐怖融資系統(tǒng)具備良好基礎(chǔ)的同時(shí)，也指出了一些問(wèn)題，其中一項(xiàng)就是“人民銀行2017年處罰4100萬(wàn)元，這種處罰水平不具備勸誡性，與銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的規(guī)模不相稱”?？梢灶A(yù)見(jiàn)，在FATF第四輪互評(píng)估大背景下，各國(guó)反洗錢(qián)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)更加高頻調(diào)整，處罰力度將持續(xù)升級(jí);監(jiān)管要求細(xì)化，更加強(qiáng)調(diào)銀行履職有效性和個(gè)人責(zé)任追究;各國(guó)監(jiān)管協(xié)作及信息交互增強(qiáng)，執(zhí)法更具針對(duì)性。

國(guó)內(nèi)銀行在“走出去”的過(guò)程中，已經(jīng)為國(guó)外的嚴(yán)監(jiān)管支付了高昂的學(xué)費(fèi)。財(cái)新網(wǎng)在2017年2月20日曾經(jīng)有過(guò)一份統(tǒng)計(jì)，就國(guó)內(nèi)銀行海外分行遭受的處罰進(jìn)行了部分羅列。其中有某行米蘭分行通過(guò)與意大利當(dāng)局達(dá)成庭外和解，支付60萬(wàn)歐元罰款。除此之外，法庭還判決沒(méi)收98萬(wàn)歐元從此案中獲取的利潤(rùn)。該行的聲明稱，此案中本行既沒(méi)有認(rèn)罪也沒(méi)有被判有罪，選擇庭外和解是為了盡快結(jié)束官司節(jié)省時(shí)間。除此之外，全球反洗錢(qián)監(jiān)管加碼，中資銀行海外分行多次因違反當(dāng)?shù)胤聪村X(qián)合規(guī)要求被監(jiān)管當(dāng)局警告或處罰。2015年7月，美國(guó)紐約聯(lián)儲(chǔ)宣布在某行紐約分行發(fā)現(xiàn)反洗錢(qián)漏洞，要求該行更好地遵循美國(guó)當(dāng)?shù)胤蓷l款，書(shū)寫(xiě)并執(zhí)行一個(gè)糾正過(guò)失計(jì)劃書(shū)，但未包括罰款。2016年2月，某行西班牙馬德里分行涉嫌洗錢(qián)被調(diào)查。11月，某行紐約分行因違反反洗錢(qián)合規(guī)要求被紐約監(jiān)管部門(mén)處以2.15億美元罰款，是第一家因洗錢(qián)被處罰金的中資銀行海外分行。

1.2? 外匯管制導(dǎo)致金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍受限

“一帶一路”沿線國(guó)家和地區(qū)多為經(jīng)濟(jì)較為落后的新興經(jīng)濟(jì)體國(guó)家，外匯收入來(lái)源匱乏，本國(guó)貨幣面臨較大的貶值壓力，匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較大。為此，這些國(guó)家基本上都采取較為嚴(yán)格的外匯管制政策，以收定支。在外匯管理上，盡管政策規(guī)定經(jīng)常項(xiàng)目下自由兌換，但也無(wú)法確保支付，資本項(xiàng)目的開(kāi)放程度則更低。即使實(shí)行較為寬松外匯管制政策的國(guó)家，在遭遇貨幣大幅度貶值的情況下，也可能會(huì)臨時(shí)收緊外匯管理政策。

當(dāng)?shù)貢r(shí)間2019年9月1日，在經(jīng)歷了8月份的比索劇烈跌幅之后，阿根廷正式宣布實(shí)施外匯管制，國(guó)際貨幣基金組織對(duì)此表示支持，實(shí)施外匯管制后，企業(yè)必須在取得阿根廷中央銀行同意之后才能夠購(gòu)買(mǎi)外匯，匯款到國(guó)外必須取得政府許可，個(gè)人購(gòu)買(mǎi)外匯每月額度不超過(guò)1萬(wàn)美元（從自有賬戶支取款項(xiàng)沒(méi)有此種限制）。這就意味著，企業(yè)必須征得中央銀行批準(zhǔn)同意，才能夠進(jìn)入外匯市場(chǎng)購(gòu)匯或者向國(guó)外匯出匯款。貨幣貶值、外匯管制，勢(shì)必造成當(dāng)?shù)仄髽I(yè)購(gòu)匯成本急劇升高，甚至根本無(wú)法獲得外匯對(duì)外支付。同時(shí)，阿根廷中央銀行還規(guī)定，企業(yè)不得囤積美元，這進(jìn)一步加大了企業(yè)面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法通過(guò)市場(chǎng)判斷提前購(gòu)入美元規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。

按照不太嚴(yán)格的分類標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)外匯管制的國(guó)家和地區(qū)分成了三類。第一類是實(shí)行嚴(yán)格外匯管制的國(guó)家和地區(qū)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，大約有90個(gè)。這些國(guó)家和地區(qū)通常經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)，外匯資金緊缺，通過(guò)外匯管制來(lái)達(dá)到穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)和金融的目的。第二類是名義上取消外匯管制的國(guó)家和地區(qū)，大約有20個(gè)，原則上對(duì)外匯支付不進(jìn)行直接管制，盡管實(shí)際上還存在一些間接管制。第三類是實(shí)行部分外匯管制的國(guó)家和地區(qū)，約有20-30個(gè)國(guó)家和地區(qū)。

例如，在我國(guó)一些外貿(mào)企業(yè)看來(lái)，外匯管制最為嚴(yán)格的兩個(gè)國(guó)家是突尼斯和尼日利亞，嚴(yán)格限制美元使用，官方持有的可供市場(chǎng)流通的美元數(shù)量十分有限，經(jīng)常有外貿(mào)商家，根本無(wú)法獲得外匯支付的貨款資金，甚至有些商家因?yàn)闆](méi)有外匯支付，而直接放棄從進(jìn)口口岸提貨。貿(mào)易支付尚且如此，資本項(xiàng)目的管制就更為嚴(yán)格了。

1.3? 東道國(guó)政治經(jīng)濟(jì)政策的變化對(duì)金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)造成不利影響

目前得到普遍認(rèn)可的觀點(diǎn)是世界面臨百年一遇之大變局，在這種大環(huán)境下，各種政治力量交叉疊加，世界的不安定因素持續(xù)增加。而如果這些項(xiàng)目有銀行信用參與進(jìn)來(lái)，則勢(shì)必會(huì)對(duì)銀行貸款造成很大的威脅。其中影響比較大的政策調(diào)整有安哥拉的石油換貸款項(xiàng)目、斯里蘭卡的港口城項(xiàng)目、馬來(lái)西亞的東海岸鐵路項(xiàng)目等等。這些項(xiàng)目都是因政府更迭引起的新政府撕毀前任政府簽署的協(xié)議，重新對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估。盡管經(jīng)過(guò)多方爭(zhēng)取和斡旋，后兩個(gè)項(xiàng)目又得以正常重啟，但變數(shù)猶存。目前引起多方關(guān)注的是安哥拉的石油換貸款項(xiàng)目。

安哥拉石油換貸款項(xiàng)目的基本模式是安哥拉政府以本國(guó)豐富的石油銷售收益作為擔(dān)保，換取外國(guó)銀行的貸款，投入到本國(guó)落后的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中，并用于發(fā)展貧窮落后的國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)。政府財(cái)政部門(mén)以出售石油所獲得的資金收入用來(lái)歸還銀行的貸款。這是一種雙贏的模式，安哥拉政府得到了急需的資金，銀行貸款有了可靠的投向和穩(wěn)定的還款來(lái)源。然而，安哥拉總統(tǒng)洛倫索在接受俄羅斯塔斯社采訪時(shí)表示，安哥拉將不再提供石油作為與其他國(guó)家，特別是與中國(guó)、巴西和以色列商定的信貸額度的擔(dān)保。盡管我國(guó)政府高度重視新冠肺炎疫情對(duì)非洲國(guó)家的影響，通過(guò)債務(wù)重組，與安哥拉政府達(dá)成債務(wù)協(xié)議，幫助其減輕債務(wù)負(fù)擔(dān);國(guó)際貨幣基金組織也表示安哥拉債務(wù)保持了可持續(xù)性，（至少）2021年不會(huì)出現(xiàn)債務(wù)違約行為，但我國(guó)商業(yè)銀行仍需多策并舉，及時(shí)解決各種新情況新問(wèn)題，尤其是關(guān)注東道國(guó)的政策動(dòng)向。

2? 恪守當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求，實(shí)現(xiàn)海外經(jīng)營(yíng)可持續(xù)發(fā)展

2.1? 出臺(tái)政策指引，規(guī)劃金融服務(wù)“一帶一路”藍(lán)圖

“一帶一路”建設(shè)是一項(xiàng)偉大的戰(zhàn)略工程，涉及到的國(guó)家和地區(qū)多為經(jīng)濟(jì)尚在發(fā)展進(jìn)程中的新興國(guó)家，但這些國(guó)家的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、政治、生態(tài)、人文習(xí)慣等千差萬(wàn)別，對(duì)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的訴求和采取的政策手段也不盡相同。作為服務(wù)“一帶一路”建設(shè)的金融體系，必須在一定的框架范圍內(nèi)發(fā)展，才能實(shí)現(xiàn)對(duì)“一帶一路”建設(shè)的可持續(xù)支持，運(yùn)動(dòng)式的大躍進(jìn)不符合金融業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)和內(nèi)在要求。為此，應(yīng)從宏觀上完善政策體系規(guī)劃，確保良性發(fā)展。

一是做好機(jī)構(gòu)跟隨規(guī)劃。金融是服務(wù)經(jīng)濟(jì)的，而經(jīng)濟(jì)是由各類經(jīng)濟(jì)實(shí)體構(gòu)成的。建設(shè)“一帶一路”，需要金融的支持，但金融也是由各類金融機(jī)構(gòu)組成的，這就需要對(duì)金融機(jī)構(gòu)的“走出去”經(jīng)營(yíng)出臺(tái)整體的規(guī)劃，哪些類別的金融機(jī)構(gòu)需要“走出去”經(jīng)營(yíng)，每類金融機(jī)構(gòu)“走出去”經(jīng)營(yíng)的數(shù)量和經(jīng)營(yíng)范圍，應(yīng)制定一套比較詳細(xì)的指導(dǎo)意見(jiàn)。盡管可能不會(huì)包羅萬(wàn)象，難免掛一漏萬(wàn)，但從國(guó)家層面應(yīng)該出臺(tái)一份這樣的規(guī)劃。這樣做的最主要目的是避免因金融機(jī)構(gòu)之間無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)造成有些國(guó)家或地區(qū)開(kāi)辦了多家海外分支機(jī)構(gòu)，而有些國(guó)家或地區(qū)卻沒(méi)有金融機(jī)構(gòu)參與。當(dāng)然，金融機(jī)構(gòu)在海外的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作是完全市場(chǎng)化的，國(guó)家不會(huì)事事干預(yù)，但也必須在一種合理的框架之內(nèi)，不應(yīng)各自為政。

二是編制政策指導(dǎo)體系?！耙粠б宦贰眹?guó)家或地區(qū)差異性很大，政策千差萬(wàn)別，而金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)是合規(guī)，因此，需要國(guó)家相關(guān)部門(mén)出臺(tái)相應(yīng)的制度安排，匯總各個(gè)國(guó)家的政策，發(fā)布給金融機(jī)構(gòu)參考執(zhí)行。這樣做既避免了金融機(jī)構(gòu)花費(fèi)大量人力物力去收集這些政策規(guī)定，同時(shí)也可在所有“走出去”企業(yè)中實(shí)現(xiàn)信息共享，發(fā)揮事半功倍的作用。國(guó)家外匯管理局已在匯集各國(guó)外匯管理政策方面做出了成功的嘗試，對(duì)于擴(kuò)大政策匯集范圍是一個(gè)良好的開(kāi)端。

三是海外金融業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)劃。當(dāng)前各金融業(yè)務(wù)監(jiān)管部門(mén)對(duì)海外金融業(yè)務(wù)越來(lái)越重視，海外經(jīng)營(yíng)已納入對(duì)各金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管范圍。但現(xiàn)實(shí)實(shí)踐是單業(yè)務(wù)品種監(jiān)管多，整體經(jīng)營(yíng)評(píng)價(jià)少，查擺問(wèn)題多，解決問(wèn)題的監(jiān)管意見(jiàn)和前瞻性指導(dǎo)少，與對(duì)國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)的監(jiān)管還有一定差距。這就急需金融監(jiān)管部門(mén)整合力量，加強(qiáng)協(xié)調(diào)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)金融業(yè)務(wù)信息共享。在此基礎(chǔ)上，按照國(guó)際通行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái)一套監(jiān)管框架，用以指導(dǎo)海外的金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，避免簡(jiǎn)單的處罰式監(jiān)管。

2.2? 堅(jiān)守服務(wù)實(shí)體企業(yè)的宗旨，跟隨企業(yè)“走出去”

在“一帶一路”政策的感召下，各金融機(jī)構(gòu)表現(xiàn)出了參與“一帶一路”建設(shè)的極大熱情。然而，金融機(jī)構(gòu)的脫實(shí)向虛是發(fā)達(dá)國(guó)家金融業(yè)的通病，已表現(xiàn)出資金空轉(zhuǎn)的多種跡象。這些國(guó)家國(guó)內(nèi)實(shí)體產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)極度萎縮，產(chǎn)業(yè)向境外轉(zhuǎn)移明顯，但金融業(yè)卻仍一枝獨(dú)秀，號(hào)稱第三產(chǎn)業(yè)的支柱行業(yè)。這樣發(fā)展下去的結(jié)果，極易使金融成為無(wú)源之水，易受金融危機(jī)的打擊。我國(guó)金融業(yè)在“走出去”的過(guò)程中，應(yīng)堅(jiān)守服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的宗旨，密切與實(shí)體經(jīng)濟(jì)結(jié)合開(kāi)展業(yè)務(wù)，杜絕套利行為。

一是各類金融機(jī)構(gòu)應(yīng)首先了解企業(yè)“走出去”的國(guó)別范圍?！耙粠б宦贰苯ㄔO(shè)有明確的路線圖，對(duì)于“走出去”的企業(yè)類別，國(guó)家也有明確的鼓勵(lì)指引，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)確定企業(yè)的主攻方向和進(jìn)程，與之配套開(kāi)展相應(yīng)的金融服務(wù)，切忌脫離國(guó)內(nèi)企業(yè)“一帶一路”建設(shè)的現(xiàn)實(shí)，獨(dú)立開(kāi)展金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。金融業(yè)在大多數(shù)國(guó)家都屬于管制嚴(yán)格的行業(yè)，以避免對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的沖擊，因此切不可僅僅看到眼前來(lái)自當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的盈利機(jī)會(huì)，而忽視當(dāng)?shù)亟?jīng)營(yíng)環(huán)境惡化可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

二是開(kāi)展業(yè)務(wù)要與企業(yè)的項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)相結(jié)合。從發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行等金融機(jī)構(gòu)實(shí)踐來(lái)看，在我國(guó)改革開(kāi)放之初，外資企業(yè)紛紛來(lái)我國(guó)投資設(shè)廠，這些國(guó)家的銀行也跟隨企業(yè)的步伐來(lái)我國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，開(kāi)展業(yè)務(wù)也主要圍繞這些企業(yè)的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行，在扎穩(wěn)腳跟積累一定的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)并熟悉當(dāng)?shù)氐恼吆腿宋沫h(huán)境之后，再開(kāi)展我國(guó)國(guó)內(nèi)企業(yè)的業(yè)務(wù)，并占領(lǐng)我國(guó)企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)的金融服務(wù)制高點(diǎn)。在服務(wù)我國(guó)企業(yè)“一帶一路”建設(shè)上，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)也可以借鑒外資銀行來(lái)我國(guó)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)做法，圍繞我國(guó)“走出去”企業(yè)的境外經(jīng)營(yíng)開(kāi)展業(yè)務(wù)，并穩(wěn)扎穩(wěn)打，首先站穩(wěn)腳跟，了解當(dāng)?shù)氐娜宋牧?xí)慣，熟悉當(dāng)?shù)氐母黜?xiàng)政策，在積累一定的經(jīng)驗(yàn)之后，再開(kāi)展與東道國(guó)企業(yè)的金融服務(wù)合作，但也應(yīng)以與這些企業(yè)開(kāi)展境外業(yè)務(wù)為主，特別是中國(guó)業(yè)務(wù)。

三是要根據(jù)企業(yè)的境外經(jīng)營(yíng)進(jìn)展隨時(shí)調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)策略。當(dāng)今世界面臨百年未遇之大變局，企業(yè)面臨的國(guó)際環(huán)境日趨復(fù)雜，面對(duì)這種環(huán)境背景，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)調(diào)整是必不可少的，而且反應(yīng)速度也越來(lái)越快。這就要求金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)也必須因時(shí)而變，因勢(shì)而變，金融服務(wù)的穩(wěn)定性要與靈活性高度融合。

2.3? 加強(qiáng)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)防控水平

內(nèi)部控制是金融機(jī)構(gòu)一項(xiàng)永恒的課題，金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的就是風(fēng)險(xiǎn)，因此風(fēng)險(xiǎn)事件永遠(yuǎn)不會(huì)消失。而境外分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)，則面臨著比境內(nèi)更為復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，風(fēng)險(xiǎn)因素也更為突出。抓好境外分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，對(duì)于更好地服務(wù)“一帶一路”建設(shè)至關(guān)重要。

一是要扭轉(zhuǎn)只注重業(yè)績(jī)而忽視內(nèi)部控制、或者只抓內(nèi)控而忽視發(fā)展和服務(wù)的兩種極端傾向。境外分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)實(shí)踐表明，這兩種經(jīng)營(yíng)傾向都是客觀存在的，有的分支機(jī)構(gòu)自認(rèn)為對(duì)當(dāng)?shù)厍闆r比較熟悉，與當(dāng)?shù)卣臏贤槙?，在日常?jīng)營(yíng)過(guò)程中忽視了內(nèi)部控制管理，結(jié)果釀成無(wú)法挽回的影響或損失。而有的境外分支機(jī)構(gòu)面對(duì)當(dāng)?shù)氐恼w嚴(yán)監(jiān)管環(huán)境，畏首畏尾，縮手縮腳，開(kāi)業(yè)時(shí)間雖然不長(zhǎng)，但卻形成了留守機(jī)構(gòu)，既不去了解市場(chǎng)同業(yè)的經(jīng)驗(yàn)做法，也不去爭(zhēng)取監(jiān)管部門(mén)的理解和支持，更不去了解客戶需求以服務(wù)客戶經(jīng)營(yíng)，失去了境外分支機(jī)構(gòu)的存在意義。這兩種傾向都是要不得的，境外分支機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和內(nèi)部控制做出很好的平衡，在內(nèi)控優(yōu)先的基礎(chǔ)上，在合規(guī)合理的框架內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，服務(wù)客戶，實(shí)現(xiàn)價(jià)值。

二是堅(jiān)持內(nèi)部控制本地化策略。大多境外分支機(jī)構(gòu)都比較重視發(fā)揮當(dāng)?shù)芈殕T的作用，利用其對(duì)當(dāng)?shù)卣呤煜ぃc當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)溝通方便的優(yōu)勢(shì)，聘請(qǐng)了當(dāng)?shù)亟?jīng)驗(yàn)豐富的人員充當(dāng)合規(guī)官，這是一種簡(jiǎn)便高效的做法。然而，經(jīng)營(yíng)管理層切不可將內(nèi)控的職責(zé)完全交辦給當(dāng)?shù)氐膬?nèi)控合規(guī)官，因?yàn)橄抻诼氊?zé)范圍，其不會(huì)從全機(jī)構(gòu)層面考慮整體的內(nèi)控機(jī)制建設(shè);另外，他們也不了解中國(guó)機(jī)構(gòu)總部的內(nèi)控文化體系，盡管這些內(nèi)控合規(guī)官可能很敬業(yè)，但內(nèi)控效果不一定明顯。高層管理人員必須建立一套完整的內(nèi)控體系，在機(jī)構(gòu)內(nèi)部形成分工負(fù)責(zé)、職責(zé)明確的制度，而不能靠一個(gè)人去完成。同時(shí)，也要重視發(fā)揮員工的內(nèi)控積極性，對(duì)于包括內(nèi)控合規(guī)官在內(nèi)的各級(jí)員工提出的內(nèi)控建議，應(yīng)全面且深入地聽(tīng)取，能夠采納的盡快付諸實(shí)施，對(duì)于存在不同意見(jiàn)和看法的，應(yīng)采取各種措施盡快達(dá)成一致意見(jiàn)，避免矛盾激化或者事務(wù)擱置，以便為后續(xù)經(jīng)營(yíng)清除隱患。

三是切實(shí)重視監(jiān)管部門(mén)的意見(jiàn)。國(guó)內(nèi)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，目前正處于一種日趨嚴(yán)格的演進(jìn)過(guò)程，但境外的金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)，出臺(tái)的監(jiān)管政策已經(jīng)比較成熟且極為嚴(yán)厲，執(zhí)行起來(lái)也極其嚴(yán)格，處罰結(jié)果極為嚴(yán)重?！耙粠б宦贰毖鼐€國(guó)家的監(jiān)管部門(mén)，也借鑒甚至照搬了西方的嚴(yán)監(jiān)管政策，處罰力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)內(nèi)。但境外監(jiān)管部門(mén)，也很重視與被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)溝通，將其現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)向被監(jiān)管機(jī)構(gòu)反饋。境外分支機(jī)構(gòu)一定要重視這些反饋意見(jiàn)，加強(qiáng)整改，并及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告整改進(jìn)展，切忌束之高閣，引致巨額處罰。