綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展影響研究

摘要：綠色信貸為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展帶來機(jī)遇的同時(shí)也存在考驗(yàn)，本文從正反兩方面入手分析綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展影響，提出推動(dòng)商業(yè)銀綠色信貸高質(zhì)量發(fā)展的相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：綠色信貸;商業(yè)銀行;經(jīng)營(yíng)發(fā)展

一、引言

隨著我國(guó)綠色金融政策紅利釋放，作為綠色金融的重要構(gòu)成部分，綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展影響日漸突出。綠色信貸強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行在貸款審核機(jī)制中要突出環(huán)境信息考察，以此更好地識(shí)別企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。中央財(cái)經(jīng)大學(xué)綠色金融國(guó)際研究院相關(guān)研究認(rèn)為，由于信息獲得和專業(yè)知識(shí)不對(duì)稱，實(shí)施綠色信貸政策會(huì)降低大型國(guó)有控股銀行信用風(fēng)險(xiǎn)，提升城市商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。陳昆等1（2021）依據(jù)對(duì)14家商業(yè)銀行的實(shí)證分析結(jié)果提出，綠色信貸總體上有利于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效發(fā)展?，F(xiàn)有文獻(xiàn)主要從信貸風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效角度考慮綠色信貸帶來的影響，本文通過梳理我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀，客觀地從發(fā)展機(jī)遇和發(fā)展考驗(yàn)兩方面分析綠色信貸給商業(yè)銀行帶來的經(jīng)營(yíng)發(fā)展影響，提出進(jìn)一步推動(dòng)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的對(duì)策建議。

二、我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展現(xiàn)狀

（一）政策體系初步完善

目前我國(guó)在《綠色信貸指引》《綠色信貸實(shí)施情況關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)》《關(guān)于開展銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)綠色信貸業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的通知》和《通知征求意見稿》的規(guī)范約束下，初步形成了涵蓋頂層設(shè)計(jì)、統(tǒng)計(jì)分類制度、考核評(píng)價(jià)體系和激勵(lì)機(jī)制在內(nèi)的綠色信貸監(jiān)管及評(píng)價(jià)體系。

（二）貸款投放穩(wěn)步提升

根據(jù)人民銀行統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截至2020年末，我國(guó)主要商業(yè)銀行的綠色信貸余額已超過11萬億元，與2013年的5.2萬億元相比，復(fù)合增速達(dá)到11%。在政策指引下，各行通過創(chuàng)新綠色信貸項(xiàng)目信用結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新綠色產(chǎn)業(yè)鏈融資業(yè)務(wù)和助力國(guó)際綠色產(chǎn)業(yè)合作等形式發(fā)展綠色信貸。整體看來，我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸質(zhì)量良好，規(guī)模穩(wěn)定增長(zhǎng)，為提升環(huán)境質(zhì)量、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展發(fā)揮了相應(yīng)作用。

（三）存量占比仍在低位

雖然綠色信貸投放在穩(wěn)步提升，但在總貸款投放中的占比仍然較低，截至2021年3月末，綠色信貸余額僅占總貸款額的7.2%，隨著政策紅利進(jìn)一步釋放，未來仍有較大的市場(chǎng)空間。從投放主體看，規(guī)模較大的商業(yè)銀行主要是工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行和建設(shè)銀行，主要投放于綠色交通運(yùn)輸和新能源領(lǐng)域，趨勢(shì)上也逐漸多元化。

三、綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展影響

（一）迎來經(jīng)營(yíng)發(fā)展機(jī)遇

“十四五”時(shí)期，我國(guó)“碳達(dá)峰、碳中和”戰(zhàn)略部署將加速國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、能源結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型升級(jí)，進(jìn)一步催生大量綠色信貸需求。各商業(yè)銀行將圍繞綠色信貸產(chǎn)品和服務(wù)開展激烈競(jìng)爭(zhēng)，有利于優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，擴(kuò)大市場(chǎng)份額，提升經(jīng)營(yíng)效益，擴(kuò)大品牌影響力。同時(shí)綠色信貸帶來的良好生態(tài)效益和經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型會(huì)反哺商業(yè)銀行，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)發(fā)展與生態(tài)的良性循環(huán)。

（二）面臨經(jīng)營(yíng)發(fā)展考驗(yàn)

1、發(fā)展機(jī)制未健全。與國(guó)際社會(huì)相比，我國(guó)綠色信貸開始時(shí)間相對(duì)較晚，發(fā)展機(jī)制尚未健全。早在20世紀(jì)80年代，美國(guó)《超級(jí)基金法案》就對(duì)商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)提出了項(xiàng)目環(huán)境管理要求，2002年“赤道原則”更細(xì)分了綠色項(xiàng)目等級(jí)和分類管理要求。從2007年開始，在我國(guó)綠色信貸政策引導(dǎo)下，各商業(yè)銀行不斷推動(dòng)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展，但整體以點(diǎn)狀投放居多，加上不同區(qū)域的綠色環(huán)保政策存在差異性、綠色項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)難以界定、利息收入低、資金使用監(jiān)管難、項(xiàng)目信息不透明等均制約了商業(yè)銀行對(duì)綠色信貸業(yè)務(wù)的推動(dòng)。

2、產(chǎn)品創(chuàng)新滯后。各商業(yè)銀行仍以壓降高污染型企業(yè)信貸規(guī)模和向節(jié)能減排企業(yè)加大信貸支持作為綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的主要方式，綠色信貸產(chǎn)品和服務(wù)手段單一。綠色環(huán)保行業(yè)本身存在的較大風(fēng)險(xiǎn)和不確定性也使得商業(yè)銀行缺乏對(duì)綠色信貸產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新的內(nèi)生動(dòng)力，因此現(xiàn)有產(chǎn)品也主要是圍繞傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)、新能源項(xiàng)目進(jìn)行對(duì)接，對(duì)綠色租賃、綠色產(chǎn)業(yè)鏈融資、零售綠色信貸等新型綠色信貸產(chǎn)品的研發(fā)和多元服務(wù)推動(dòng)較為滯后。

3、業(yè)務(wù)推廣難度大。雖然商業(yè)銀行已在綠色信貸發(fā)展方面進(jìn)行了探索和嘗試，但是執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一制、監(jiān)管不到位的問題仍存在，部分企業(yè)尚未貫徹落實(shí)綠色發(fā)展理念，未與政府、監(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)達(dá)成共識(shí)，綠色信貸理念和意愿不強(qiáng)，致使商業(yè)銀行的綠色信貸業(yè)務(wù)推廣難度增大。

4、信貸風(fēng)險(xiǎn)提升。雖然大多數(shù)商業(yè)銀行都出臺(tái)了業(yè)務(wù)指引支持和規(guī)范綠色信貸發(fā)展，但是較傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)仍缺乏評(píng)估信息來源和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定，面臨虛構(gòu)綠色項(xiàng)目騙取信貸資金風(fēng)險(xiǎn)、變更綠色項(xiàng)目投資金額或拆分綠色項(xiàng)目的多頭、超額融資風(fēng)險(xiǎn)以及借綠色項(xiàng)目融資后變更資金用途的風(fēng)險(xiǎn)。隨著貸款投放不斷增大，在信貸管理上也明顯滯后于傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)。

5、專業(yè)人才缺乏。面對(duì)市場(chǎng)不斷增長(zhǎng)的綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展需求，商業(yè)銀行缺乏能夠獨(dú)立完成綠色產(chǎn)品和項(xiàng)目的評(píng)判認(rèn)定、綠色信貸客戶準(zhǔn)入審查、綠色信貸流程管理與內(nèi)部控制方面的專業(yè)信貸人員，也缺乏具備綠色節(jié)能、環(huán)?？沙掷m(xù)發(fā)展等復(fù)合學(xué)科背景的專業(yè)型管理人才。

四、推動(dòng)商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展的對(duì)策建議

（一）健全綠色信貸發(fā)展機(jī)制

將綠色發(fā)展理念貫穿商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理全過程，堅(jiān)持綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略理念，逐步健全政策框架體系，形成完整的綠色信貸發(fā)展機(jī)制。突出品牌優(yōu)勢(shì)，打造商業(yè)銀行綠色信貸優(yōu)勢(shì)品牌，穩(wěn)步擴(kuò)大綠色信貸投放，助力經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)現(xiàn)綠色轉(zhuǎn)型。將綠色信貸執(zhí)行情況納入內(nèi)控合規(guī)檢查范圍，定期組織實(shí)施綠色信貸內(nèi)部審計(jì)，檢查發(fā)現(xiàn)重大問題的依據(jù)規(guī)定進(jìn)行問責(zé)。

（二）構(gòu)建綠色信貸創(chuàng)新體系

通過設(shè)立綠色金融事業(yè)部或者綠色信貸中心、綠色信貸工作小組，將綠色理念、綠色標(biāo)準(zhǔn)貫穿到信貸業(yè)務(wù)發(fā)展全過程，完善綠色信貸業(yè)務(wù)體系。推動(dòng)綠色信貸產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新研發(fā)工作，將更多的信貸資源投向生態(tài)環(huán)保、綠色科技、健康旅游等綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。

（三）實(shí)施綠色信貸項(xiàng)目動(dòng)態(tài)監(jiān)管

實(shí)施綠色信貸項(xiàng)目動(dòng)態(tài)監(jiān)管，確保信貸資金切實(shí)運(yùn)用到綠色發(fā)展上。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過規(guī)范借貸條款、業(yè)務(wù)流程和內(nèi)控合規(guī)的方式，約束客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理，并將管理結(jié)果作為決定信貸資金撥付的重要依據(jù)。對(duì)綠色信貸資金使用、綠色信貸增幅及風(fēng)險(xiǎn)控制、綠色信貸項(xiàng)目合規(guī)性持續(xù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管，確保綠色信貸資金的安全。

（四）加大綠色金融人才選培

增加在綠色環(huán)保、可持續(xù)發(fā)展方面具備專業(yè)知識(shí)的專業(yè)型、復(fù)合型人才聘用，并著重培養(yǎng)一批具有綠色發(fā)展理念、了解綠色環(huán)保知識(shí)的專業(yè)信貸人員，提升員工綠色信貸業(yè)務(wù)能力，推動(dòng)商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)高質(zhì)量發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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[3]鄒強(qiáng)，劉峰，徐鋒.《商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的困境與思考》[J].《中國(guó)農(nóng)村金融》.2018（5）

作者簡(jiǎn)介

覃圣睿，男，經(jīng)濟(jì)師，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行廣西區(qū)分行信用管理部，研究方向?yàn)樾庞霉芾怼?/p>

注釋

1陳昆、孫秀冰、于慧林.綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響[J].區(qū)域金融研究.2021，（03）