我國(guó)銀行業(yè)綠色金融服務(wù)能力影響因素探析

熊筱燕 秦紫萱

摘? 要：為減少環(huán)境污染，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，銀行業(yè)應(yīng)積極提供綠色金融服務(wù)。根據(jù)滬深A(yù)股上市銀行2014—2018年年度報(bào)告公布的數(shù)據(jù)，采用內(nèi)容評(píng)析法對(duì)上市銀行綠色金融服務(wù)能力進(jìn)行打分，評(píng)價(jià)上市銀行的綠色金融服務(wù)能力。通過(guò)構(gòu)建回歸模型，探析上市銀行綠色金融服務(wù)能力的影響因素。從影響因素分析結(jié)果發(fā)現(xiàn)：銀行盈利能力和外資持股比例與銀行綠色金融服務(wù)能力顯著正相關(guān)，同時(shí)在境內(nèi)境外上市的銀行相較于只在境內(nèi)上市的銀行，其綠色金融服務(wù)能力顯著更低。

關(guān)鍵詞：銀行業(yè);綠色金融;影響因素;服務(wù)能力

中圖分類號(hào)：F832? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A? ? ? ? ? 文章編號(hào)：1671-9255（2021）03-0021-05

自工業(yè)革命以來(lái)，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展而致使環(huán)境破壞的影響日益凸顯，各種環(huán)境污染問(wèn)題頻頻發(fā)生。近年來(lái)我國(guó)發(fā)展速度有所減緩，但前些年過(guò)快發(fā)展帶來(lái)的環(huán)境惡化、生態(tài)破壞等問(wèn)題仍然存在，且因?yàn)閯偝霈F(xiàn)時(shí)沒(méi)有得到足夠關(guān)注，使得環(huán)境問(wèn)題錯(cuò)過(guò)了治理的最好時(shí)機(jī)，現(xiàn)在變得更加嚴(yán)重。[1]環(huán)境在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不斷遭到破壞，企業(yè)對(duì)此應(yīng)負(fù)大部分責(zé)任。銀行作為企業(yè)發(fā)展所需資金的重要來(lái)源可以對(duì)企業(yè)的發(fā)展軌跡做出重大影響。[2-3]因此，在環(huán)境保護(hù)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展同等重要的觀念不斷被公眾所接受的背景下，綠色金融理念對(duì)銀行提供金融服務(wù)的影響愈發(fā)顯著，銀行業(yè)開(kāi)始在企業(yè)貸款審查中更加重視環(huán)境影響程度，并在一定程度上降低了高污染企業(yè)肆意發(fā)展的可能，貸款更偏向于高新技術(shù)、環(huán)境友好型企業(yè)。[4-5]同時(shí)，銀行在積極開(kāi)發(fā)新式的綠色金融產(chǎn)品、轉(zhuǎn)變自身經(jīng)營(yíng)政策，以促進(jìn)生態(tài)文明為導(dǎo)向，達(dá)成環(huán)境、經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展的目的。綠色金融是指金融部門在進(jìn)行資金融通時(shí)要考慮這些資金給予企業(yè)，讓其發(fā)展對(duì)環(huán)境產(chǎn)生的影響。[6]引導(dǎo)資源從高消耗、易污染行業(yè)轉(zhuǎn)移到新技術(shù)、新理念、低能耗行業(yè)，以促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)變生產(chǎn)勞作方式，讓企業(yè)在注重自身發(fā)展的同時(shí)認(rèn)識(shí)到環(huán)境保護(hù)的重要性。綠色金融能幫助消費(fèi)者形成綠色消費(fèi)的觀念，堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展道路。近年來(lái)，在學(xué)術(shù)界和論壇界綠色金融成為人們重點(diǎn)關(guān)注的對(duì)象，一些綠色金融措施包括綠色信貸、綠色股票、綠色債券等也在不斷付諸實(shí)踐。[7-8]因此，對(duì)銀行業(yè)綠色金融服務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀、現(xiàn)存問(wèn)題和促進(jìn)因素進(jìn)行研究，具有一定的理論價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。

一、文獻(xiàn)綜述

Chami（2002）等認(rèn)為金融企業(yè)實(shí)施綠色金融能提高社會(huì)形象，還能更好地評(píng)估投融資企業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，有助于金融企業(yè)做出利于其自身發(fā)展的正確決策。[9]Galema（2008）等在分析了可持續(xù)發(fā)展對(duì)金融機(jī)構(gòu)的促進(jìn)作用后，認(rèn)為綠色金融可以為金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的提升提供較大的幫助。[10]Scholtens和Dam（2007）對(duì)采納“赤道原則”的金融機(jī)構(gòu)和沒(méi)有采納“赤道原則”的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行比較，發(fā)現(xiàn)采納“赤道原則”的金融機(jī)構(gòu)在公眾心中的社會(huì)形象與金融機(jī)構(gòu)自身的社會(huì)責(zé)任心都有明顯提升。[11]但是國(guó)際金融公司（IFC）2007年的一項(xiàng)調(diào)查卻表明：部分金融企業(yè)在采納“赤道原則”之后，出現(xiàn)短期經(jīng)營(yíng)成本增加的現(xiàn)象，這直接導(dǎo)致財(cái)務(wù)績(jī)效出現(xiàn)暫時(shí)性下滑，間接性地降低了其履行社會(huì)責(zé)任的能力。綜上所述，金融機(jī)構(gòu)發(fā)展綠色金融對(duì)自身發(fā)展的影響是正面的還是負(fù)面的，甚至是否對(duì)金融機(jī)構(gòu)有影響，理論界并沒(méi)有得到統(tǒng)一結(jié)論。徐旭初、光年玉（2017）對(duì)我國(guó)綠色金融發(fā)展存在的問(wèn)題進(jìn)行針對(duì)性分析，采用主成分分析法探究綠色金融的影響因素，發(fā)現(xiàn)受教育程度、治理污染的投資、居民收入水平等均會(huì)對(duì)我國(guó)綠色金融發(fā)展程度有影響。[12]于冬菊（2017）使用內(nèi)容分析法研究綠色金融的影響因素，創(chuàng)新性地對(duì)金融機(jī)構(gòu)披露的綠色金融信息進(jìn)行分類研究，將金融機(jī)構(gòu)的綠色金融信息分成國(guó)際倡議和綠色服務(wù)兩類。研究發(fā)現(xiàn)人民對(duì)政府發(fā)聲的程度、金融機(jī)構(gòu)規(guī)模、營(yíng)業(yè)范圍、碳審計(jì)的詳盡程度和本國(guó)金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的激烈程度均對(duì)國(guó)際倡議有影響。在以上幾種影響因素中，人民對(duì)政府發(fā)聲的程度還會(huì)影響綠色服務(wù)，此外，營(yíng)業(yè)范圍和獲利能力也會(huì)對(duì)綠色服務(wù)產(chǎn)生影響。赤道原則和聯(lián)合國(guó)責(zé)任投資原則會(huì)給金融機(jī)構(gòu)發(fā)展綠色金融造成影響。[13]董曉紅、富勇（2018）基于2010—2016年黑龍江省13個(gè)城市的經(jīng)濟(jì)面板數(shù)據(jù)，考慮到內(nèi)在的空間相關(guān)性，發(fā)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值、金融發(fā)展水平、空氣質(zhì)量和碳排放量會(huì)對(duì)綠色金融的發(fā)展產(chǎn)生影響。[14]邵傳林、閆永生（2020）使用雙重差分模型考察綠色信貸對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的影響，發(fā)現(xiàn)開(kāi)展綠色信貸業(yè)務(wù)會(huì)在短期內(nèi)增加商業(yè)銀行破產(chǎn)概率，但長(zhǎng)期看則會(huì)提升銀行風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力，且上市銀行進(jìn)行綠色信貸業(yè)務(wù)對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的正向影響更大。[15]孫紅梅、姚書(shū)淇（2021）基于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)，采用多種實(shí)證模型對(duì)銀行綠色業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)績(jī)效的關(guān)系展開(kāi)研究。結(jié)果表明，綠色業(yè)務(wù)會(huì)對(duì)銀行當(dāng)期財(cái)務(wù)績(jī)效產(chǎn)生負(fù)向影響，但商業(yè)銀行開(kāi)展綠色業(yè)務(wù)可以降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)間接提高財(cái)務(wù)績(jī)效，并對(duì)遠(yuǎn)期績(jī)效產(chǎn)生正向影響。[16]

二、 研究設(shè)計(jì)

（一）樣本選取與數(shù)據(jù)說(shuō)明

本文選取2014—2018年滬深A(yù)股所有銀行業(yè)上市公司為研究對(duì)象，參考有關(guān)主流研究方式，對(duì)樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格篩選：剔除ST和*ST類上市公司;剔除資產(chǎn)負(fù)債率大于1的上市公司;為了保證數(shù)據(jù)連續(xù)性，剔除數(shù)據(jù)缺失和異常的上市公司。同時(shí)，為了消除極端值的影響，本文對(duì)主要連續(xù)變量進(jìn)行1%水平的縮尾處理（Winsorize）。本文數(shù)據(jù)來(lái)源于國(guó)泰安數(shù)據(jù)庫(kù)和銳思數(shù)據(jù)庫(kù)，數(shù)據(jù)處理由Stata16.0完成。

（二）變量的定義與設(shè)計(jì)

1.被解釋變量

本文依據(jù)上市銀行年度報(bào)告，采用內(nèi)容評(píng)析法得到的分值作為上市銀行綠色金融服務(wù)能力的衡量對(duì)其綠色金融服務(wù)能力進(jìn)行打分，以所得分值作為衡量指標(biāo)。

2.解釋變量

對(duì)銀行綠色金融服務(wù)能力分值進(jìn)行總體分析后發(fā)現(xiàn)：總資產(chǎn)較高的銀行分值普遍高于總資產(chǎn)較低的銀行，且現(xiàn)有對(duì)銀行規(guī)模與綠色金融服務(wù)之間關(guān)系的研究結(jié)論并未形成統(tǒng)一，有展開(kāi)進(jìn)一步研究的必要性;相比于普通企業(yè)，銀行的運(yùn)營(yíng)模式有所不同，資產(chǎn)負(fù)債率對(duì)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)有所反應(yīng)，間接對(duì)綠色金融服務(wù)能力產(chǎn)生影響;盈利能力較高的銀行通常更有能力將資源分配至綠色金融服務(wù)方面，會(huì)對(duì)銀行整體綠色金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展產(chǎn)生較大影響;根據(jù)銀行綠色金融服務(wù)能力分值與外資持股的比較，發(fā)現(xiàn)有外資持股的銀行分值普遍高于沒(méi)有外資持股的銀行。與此同時(shí)，境外上市銀行的綠色金融服務(wù)分值普遍低于沒(méi)有在境外上市的銀行。因此，本文將銀行規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債情況、盈利能力、外資持股比例、境外上市情況作為解釋變量。

3.控制變量

借鑒以往研究，本文選擇已經(jīng)被證實(shí)會(huì)對(duì)銀行綠色金融服務(wù)能力產(chǎn)生影響的變量作為控制變量。較高的獨(dú)立董事比例和監(jiān)事比例會(huì)使得銀行的決策考慮更加全面，開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)的概率也更大;銀行獲得綠色金融有關(guān)的榮譽(yù)獎(jiǎng)項(xiàng)意味著社會(huì)對(duì)銀行綠色金融服務(wù)能力的認(rèn)可;排名靠前的審計(jì)事務(wù)所除了對(duì)銀行財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)外，通常還會(huì)對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)有所關(guān)注;發(fā)布社會(huì)責(zé)任報(bào)告說(shuō)明銀行自身對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)及生態(tài)環(huán)保的重視。因此，控制變量的選擇包括獨(dú)立監(jiān)事情況、治理結(jié)構(gòu)、榮譽(yù)獎(jiǎng)項(xiàng)、事務(wù)所規(guī)模、社會(huì)責(zé)任等。此外，將2014—2018年共5年設(shè)置4個(gè)時(shí)間虛擬變量，以便將不同年份企業(yè)績(jī)效的差異性考慮在內(nèi)。具體變量含義如表1所示。

三、 估計(jì)方法與模型設(shè)定

（一）內(nèi)容評(píng)析法

選取上市銀行2014—2018年年報(bào)（在2014年1月1日—2018年12月31日之間A股上市的銀行選擇上市當(dāng)年及以后年度的年報(bào)），從中提取有效信息，評(píng)判上市銀行的綠色金融服務(wù)能力。具體將銀行業(yè)綠色金融服務(wù)能力細(xì)分為綠色金融服務(wù)（環(huán)保項(xiàng)目）、綠色金融產(chǎn)品（綠色金融債券、綠色債務(wù)融資工具等）、銀行綠色金融政策、銀行履行社會(huì)責(zé)任情況和其他幾項(xiàng)，具體解釋說(shuō)明見(jiàn)表2。之后根據(jù)年報(bào)中對(duì)這些項(xiàng)目是否有定量或定性描述等評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)（表3）進(jìn)行評(píng)分，并將分值匯總，每一小項(xiàng)最高分值為3分，共5小項(xiàng)，滿分為15分。最后，根據(jù)匯總分值的高低，評(píng)判上市銀行的綠色金融服務(wù)能力。

（二）OLS回歸模型

鑒于研究?jī)?nèi)容是銀行綠色金融服務(wù)能力與影響因素之間的關(guān)系，該模型具體計(jì)算公式如下：

其中，i表示所調(diào)查的上市銀行，t代表選取年報(bào)的年份，Yi，t表示某上市銀行2014—2018年中某年的綠色金融服務(wù)能力的分值;Xi，t表示影響上市銀行綠色金融服務(wù)能力的變量，即規(guī)模、盈利能力、外資持股比例、境外上市、獨(dú)立監(jiān)事情況、治理結(jié)構(gòu)、榮譽(yù)獎(jiǎng)項(xiàng)、事務(wù)所規(guī)模、社會(huì)責(zé)任等變量。建立以下回歸模型：

四、 實(shí)證研究結(jié)果

（一）描述性統(tǒng)計(jì)

表4是對(duì)總體樣本主要變量的描述性統(tǒng)計(jì)分析，可以看出我國(guó)銀行上市公司資產(chǎn)負(fù)債率和盈利能力的最大值與最小值之間差異較小，而規(guī)模、外資持股比例與獨(dú)立監(jiān)事情況的最大值與最小值之間的差異很大。這說(shuō)明各個(gè)銀行之間的總資產(chǎn)、外資持股比例和獨(dú)立監(jiān)事比例的差距較大。

（二）回歸結(jié)果分析

具體回歸結(jié)果如表5所示：

根據(jù)回歸結(jié)果可以得到以下結(jié)論：

一是銀行的總資產(chǎn)和資產(chǎn)負(fù)債率對(duì)綠色金融服務(wù)能力影響不顯著。從回歸結(jié)果看，銀行總資產(chǎn)的系數(shù)為負(fù)，但并不顯著。這說(shuō)明銀行總資產(chǎn)與綠色金融服務(wù)能力之間無(wú)明顯關(guān)系。產(chǎn)生這種現(xiàn)象的原因是銀行總資產(chǎn)的很大一部分是取決于銀行的吸儲(chǔ)能力，而除了經(jīng)營(yíng)能力外，還取決于銀行所在地的人均收入等其他非銀行自身因素。有的銀行雖市場(chǎng)較小且總資產(chǎn)不高，但有較好的綠色金融觀念，綠色金融服務(wù)能力較強(qiáng)。因此，無(wú)法確定銀行總資產(chǎn)與銀行綠色金融服務(wù)能力存在直接關(guān)系。而從資產(chǎn)負(fù)債率來(lái)看，銀行資產(chǎn)負(fù)債率更多的是取決于銀行自身的經(jīng)營(yíng)政策，并受到相應(yīng)政策要求的限制。同時(shí)，銀行為了提高自身的放貸能力，往往將資產(chǎn)負(fù)債率保持在有關(guān)法律法規(guī)的最低要求，各家銀行之間的資產(chǎn)負(fù)債率差值不大，導(dǎo)致銀行資產(chǎn)負(fù)債率對(duì)銀行綠色金融服務(wù)能力作用關(guān)系不明顯。

二是銀行盈利能力與銀行綠色金融服務(wù)能力之間正相關(guān)。銀行盈利能力在 1%水平下顯著，且系數(shù)為正數(shù)，即銀行盈利能力與銀行綠色金融服務(wù)能力之間存在正相關(guān)關(guān)系，較強(qiáng)的盈利能力可以促進(jìn)綠色金融服務(wù)的開(kāi)展。銀行業(yè)發(fā)展綠色金融往往會(huì)使得經(jīng)營(yíng)成本和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)上升，導(dǎo)致盈利水平下降。雖然研究表明開(kāi)展綠色金融業(yè)務(wù)只會(huì)在短期內(nèi)造成銀行財(cái)務(wù)績(jī)效下降，從長(zhǎng)遠(yuǎn)看反而有助于降低銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)財(cái)務(wù)績(jī)效的提升，但盈利能力較差的銀行無(wú)法承擔(dān)短期內(nèi)財(cái)務(wù)績(jī)效下滑所帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)壓力，因而對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)呈謹(jǐn)慎態(tài)度，造成相應(yīng)服務(wù)能力不強(qiáng)。而盈利能力較強(qiáng)的銀行在綠色金融方面更有資本進(jìn)行投入，即使出現(xiàn)因發(fā)展綠色金融帶來(lái)短期內(nèi)成本上升等問(wèn)題，也可以通過(guò)其他方面的盈利來(lái)彌補(bǔ)，發(fā)展綠色金融的風(fēng)險(xiǎn)更低。所以，銀行提升自己管理水平、加強(qiáng)盈利能力，將有利于銀行提升綠色金融服務(wù)能力。

三是銀行外資持股比例與銀行綠色金融服務(wù)能力之間正相關(guān)。銀行外資持股比例在 1%水平下顯著，且系數(shù)均為正數(shù)，即銀行外資持股比例與銀行綠色金融服務(wù)能力之間正相關(guān)。外資持股是指外國(guó)投資者投資我國(guó)企業(yè)，持有我國(guó)企業(yè)一定的股票以獲取投資收益。近些年，我國(guó)逐步取消了中資銀行和金融資產(chǎn)管理公司對(duì)外資持股比例的限制，持續(xù)推進(jìn)外資投資便利化。這有利于國(guó)內(nèi)銀行業(yè)吸取國(guó)外同行的先進(jìn)理念和管理方式，提高金融資源配置效率和金融服務(wù)能力。在這樣的背景下，國(guó)外綠色金融發(fā)展較早，有關(guān)經(jīng)驗(yàn)較為豐富，外資進(jìn)入我國(guó)銀行業(yè)有助于銀行業(yè)綠色金融服務(wù)能力的提升，促進(jìn)國(guó)內(nèi)綠色金融的發(fā)展，把更多的金融資源分配到有助于經(jīng)濟(jì)社會(huì)綠色發(fā)展的環(huán)節(jié)和領(lǐng)域，引導(dǎo)資金從高消耗、低產(chǎn)出的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移到高效率、環(huán)境友好型的新式產(chǎn)業(yè)。因此，銀行提高外資持股比例，有利于促進(jìn)銀行綠色金融服務(wù)能力的提升。

四是在境外上市的銀行相比不在境外上市的銀行綠色金融服務(wù)能力更低。銀行境外上市情況在5%水平下顯著，系數(shù)為負(fù)數(shù)，即在境外上市的銀行綠色金融服務(wù)能力更低。境外上市銀行的后期監(jiān)管制度更加嚴(yán)苛，往往會(huì)保持著較高的盈利水平，而發(fā)展綠色金融會(huì)帶來(lái)成本提升、風(fēng)險(xiǎn)增加等不利影響，造成銀行財(cái)務(wù)績(jī)效下降。這是境外上市的銀行所不愿意看到的，它們可能會(huì)選擇規(guī)避這些情況的發(fā)生。這會(huì)使得銀行對(duì)發(fā)展綠色金融有關(guān)業(yè)務(wù)持謹(jǐn)慎態(tài)度，缺乏發(fā)展綠色金融的機(jī)制環(huán)境，最終導(dǎo)致在境外上市的銀行綠色金融服務(wù)能力較低。

五、 研究結(jié)論與討論

本文在綠色金融相關(guān)理論的指導(dǎo)下，分析了銀行業(yè)綠色金融服務(wù)能力的發(fā)展現(xiàn)狀和存在問(wèn)題，并在此基礎(chǔ)上對(duì)2014—2018年滬深A(yù)股上市銀行的綠色金融服務(wù)能力進(jìn)行評(píng)析，進(jìn)而探析了影響其水平高低的因素，探討了促進(jìn)銀行業(yè)綠色金融服務(wù)能力提升的對(duì)策和建議，得出了以下結(jié)論：

首先，綠色金融的發(fā)展離不開(kāi)國(guó)家的支持。近年來(lái)，國(guó)家越來(lái)越重視環(huán)境保護(hù)，提出了多項(xiàng)政策以指導(dǎo)銀行業(yè)的綠色金融發(fā)展，增強(qiáng)了銀行業(yè)的綠色金融服務(wù)能力。銀行業(yè)綠色金融服務(wù)仍面臨諸多困境，如銀行業(yè)綠色金融總體比例低、金融體系不完善、缺乏產(chǎn)品創(chuàng)新能力等問(wèn)題。因此，應(yīng)從國(guó)家層面出臺(tái)帶有強(qiáng)制性的政策，并給予有關(guān)的補(bǔ)貼，以幫助銀行業(yè)積極開(kāi)發(fā)新式綠色金融服務(wù)產(chǎn)品，促進(jìn)綠色金融服務(wù)能力的提升，從而推動(dòng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。

其次，增強(qiáng)金融行業(yè)對(duì)外開(kāi)放程度可以增強(qiáng)銀行業(yè)綠色金融服務(wù)能力。赤道原則在國(guó)際上得到廣泛認(rèn)可，采納赤道原則將有助于提升銀行的綠色金融服務(wù)能力。此外，外資股在改善銀行業(yè)的綠色金融服務(wù)能力方面也起著重要作用。外資持股比例越高，銀行的綠色金融服務(wù)能力越強(qiáng)。國(guó)外綠色金融概念提出較早，發(fā)展時(shí)間較長(zhǎng)，有更為先進(jìn)的綠色金融服務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)。適當(dāng)增強(qiáng)金融行業(yè)對(duì)外開(kāi)放程度，能夠有效促進(jìn)銀行業(yè)綠色金融服務(wù)能力的提高。

銀行業(yè)綠色金融服務(wù)能力的提升任重而道遠(yuǎn)，需要持之以恒地探索和研究。本文將定性研究和定量研究相結(jié)合，對(duì)銀行業(yè)綠色金融的發(fā)展現(xiàn)狀、面臨的困境做了較為全面的剖析與研究，今后將會(huì)在獲取更多相關(guān)數(shù)據(jù)和實(shí)際案例的基礎(chǔ)上，利用更科學(xué)適用的研究方法做更全面和深入的研究。

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