我國商業(yè)銀行面臨的主要經(jīng)營風(fēng)險和對策

許昂

摘要：銀行屬于高風(fēng)險行業(yè)，其經(jīng)營風(fēng)險具有很強的隱藏性和傳播性，只能靠加強內(nèi)部控制降低經(jīng)營風(fēng)險。本文簡要描述了商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的主要特征、表現(xiàn)形式，分析了經(jīng)營風(fēng)險形成的主要原因，并進一步闡述了降低商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的措施，希望能為商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險防范起到借鑒作用。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;經(jīng)營風(fēng)險;對策

一、經(jīng)營風(fēng)險的定義及特征

銀行經(jīng)營風(fēng)險，是指在資金的融通和貨幣資金的經(jīng)營過程中，由于各種事先無法預(yù)料的不確定因素帶來的影響，使融資活動參與者的實際收益與預(yù)期收益發(fā)生一定的偏差，從而有蒙受損失或獲得額外收益的可能性或不確定性。銀行經(jīng)營風(fēng)險主要有以下幾方面特點：

（一）不確定性

銀行經(jīng)營風(fēng)險生成的原因比較復(fù)雜，既有微觀經(jīng)濟主體行為模式的影響，又有宏觀經(jīng)濟環(huán)境的制約;既有金融機構(gòu)內(nèi)部原因，又有外部因素的緣由;所以銀行風(fēng)險在何時何地發(fā)生，程度高低如何，是難以事先準確把握的，由此產(chǎn)生的不確定性是經(jīng)營風(fēng)險的本質(zhì)。

（二）可控性

銀行風(fēng)險可控性是指金融市場主體依照一定方法、制度對風(fēng)險進行事前預(yù)測、事中防范和事后化解。在風(fēng)險發(fā)生之前，銀行可根據(jù)風(fēng)險的性質(zhì)和產(chǎn)生條件，辨別其經(jīng)營管理過程中存在可能導(dǎo)致風(fēng)險的因素，將銀行風(fēng)險控制在一定的范圍內(nèi)。

（三）聯(lián)動性

金融以信用為基礎(chǔ)，金融機構(gòu)作為融資中介實質(zhì)上是由一個多邊信用共同建立起來的信用網(wǎng)絡(luò)。信用關(guān)系的原始借貸通過這一中介網(wǎng)絡(luò)后，不再具有相應(yīng)的對應(yīng)關(guān)系，而是相互交織，相互聯(lián)動，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)的風(fēng)險損失都有可能通過這一網(wǎng)絡(luò)對其它環(huán)節(jié)產(chǎn)生影響，釀成較大的金融風(fēng)險。

（四）隱蔽性

隱蔽性是指銀行風(fēng)險因其信用中介特征常常被掩蓋，直至在爆發(fā)金融危機或存款支付危機時才會顯現(xiàn)。銀行業(yè)所具有的信用貨幣發(fā)行和創(chuàng)造信用的功能，也使得銀行潛在風(fēng)險可能被通貨膨脹、借新還舊、貸款還息等所掩蓋。

（五）加速性

銀行風(fēng)險一旦爆發(fā)，存款者的提款行為將會產(chǎn)生一種加速效應(yīng)。當(dāng)一家或幾家銀行出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險時，存款者會將存款從這幾家銀行提出，存入經(jīng)營較穩(wěn)健的銀行。當(dāng)經(jīng)營較穩(wěn)健的銀行也出現(xiàn)風(fēng)險時，存款者將大規(guī)模從銀行中提取存款，從而形成馬太效應(yīng)。這種效應(yīng)致使銀行風(fēng)險一旦爆發(fā)，往往都伴有突發(fā)性和加速性。

二、經(jīng)營風(fēng)險的主要類別

（一）信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是商業(yè)銀行的主要風(fēng)險，指獲得銀行信用支持的債務(wù)人不能遵照合約按時償還本金和利息的可能性。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)多樣化的今天，貼現(xiàn)、透支、信用證、同業(yè)拆放、證券包銷等業(yè)務(wù)中涉及的信用風(fēng)險也是商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險。

（二）市場風(fēng)險

指由于市場價格包括利率、匯率、股市價格及商品價格等的波動而導(dǎo)致銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險。由于我國目前銀行從事股票和商品業(yè)務(wù)有限，因此其市場風(fēng)險主要表現(xiàn)為利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險。

（三）流動性風(fēng)險

流動性風(fēng)險指銀行本身掌握的流動資產(chǎn)不能滿足及時支付到期負債的需要，從而使銀行喪失清償能力和造成損失的可能性。流動性風(fēng)險是各國商業(yè)銀行面臨的一種主要風(fēng)險，許多的大銀行都是因為流動性風(fēng)險控制欠佳而破產(chǎn)倒閉。

（四）操作風(fēng)險

操作風(fēng)險是指由于不完善或者失靈的內(nèi)部控制、人為的錯誤以及外部事件給商業(yè)銀行帶來直接或間接損失的可能性，它涵蓋了商業(yè)銀行內(nèi)部很大范圍的一部分風(fēng)險，但長期以來一直沒有得到與其他風(fēng)險一樣的關(guān)注。

三、經(jīng)營風(fēng)險的產(chǎn)生原因

（一）經(jīng)營風(fēng)險與經(jīng)濟周期存在相關(guān)性

銀行案件高發(fā)與經(jīng)濟周期有一定關(guān)聯(lián)，經(jīng)濟過熱必然會導(dǎo)致對銀行貸款需求的膨脹，最終在經(jīng)濟蕭條期以銀行的不良貸款表現(xiàn)出來，同時在經(jīng)濟過熱期，貸款中的各種尋租、不良案件就會爆發(fā)出來。

（二）內(nèi)控機制不健全

內(nèi)部控制機制其最初的目的就是為了減少和控制商業(yè)銀行各種不良行為的發(fā)生。但內(nèi)部控制的建立并不等于它就會有效的發(fā)揮作用。因為，制度表述形式是由紙張文字來實現(xiàn)的，但是制度執(zhí)行卻必須由組織中的每一個人來執(zhí)行完成。

（三）缺乏良好的公司治理機制

其一，許多銀行缺乏清晰的發(fā)展戰(zhàn)略，或業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略居多，管理戰(zhàn)略目標(biāo)空洞。其二，從總行層面看，決策機制比較規(guī)范，但決策執(zhí)行效果在龐大系統(tǒng)內(nèi)部被嚴重削弱。其三，約束機制還很不健全，重事后懲處、輕事前的行為約束和規(guī)范，負面激勵和道德風(fēng)險比較大。

四、經(jīng)營風(fēng)險的防范對策

（一）建立良好的治理結(jié)構(gòu)

建立良好的治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行控制風(fēng)險的前提。通過股份制改造從而成為市場中的競爭主體，是當(dāng)前全國上下都在關(guān)注的焦點問題。減少行政干預(yù)，讓銀行真正成為市場的主體，是社會發(fā)展的必然趨勢。

（二）實行有效的金融監(jiān)管

實行有效的金融監(jiān)管是商業(yè)銀行控制風(fēng)險的有利補充。銀行是高風(fēng)險的行業(yè)，監(jiān)管部門應(yīng)把風(fēng)險的管理作為工作首位。應(yīng)該盡快解決銀行業(yè)的信息披露不太規(guī)范問題，力求信息對稱，有效地加強對銀行的內(nèi)部控制機制和風(fēng)險管理體制。

（三）加強內(nèi)部管理

加強內(nèi)部管理是商業(yè)銀行控制風(fēng)險的根本途徑。大環(huán)境和外部監(jiān)管只能起到輔助性作用，商業(yè)銀行想達到有效控制風(fēng)險的目的，最根本的還是依靠內(nèi)部管理、通過提升自身的內(nèi)控水平來實現(xiàn)。

（四）實現(xiàn)風(fēng)險資源共享

目前全國性的信用數(shù)據(jù)庫已開始著手建立，但經(jīng)營風(fēng)險的數(shù)據(jù)尚沒有部門進行整理，這是一項長遠的工程，是銀監(jiān)部門必須重視也是必須盡快著手的一項工程。

（五）建立風(fēng)險防范的長效機制

努力構(gòu)建全方位的風(fēng)險監(jiān)管長效機制是當(dāng)務(wù)之急。關(guān)鍵在于人才素質(zhì)的提高，不僅包括高層管理人才，也包括基層人員。提高一線員工的風(fēng)險意識、法律法規(guī)和專業(yè)技能是商業(yè)銀行風(fēng)險防范中不可或缺的重要一環(huán)。