基于主成分分析的商業(yè)銀行盈利能力研究

呂飛

摘要：商業(yè)銀行做為一家特殊的企業(yè)，其發(fā)展情況首先體現(xiàn)在盈利能力上。所以對(duì)于商業(yè)銀行的盈利情況的研究具有重要意義。本文采用主成分分析法對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的成本費(fèi)用利潤(rùn)率、每股未分配利潤(rùn)、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量與凈利潤(rùn)的比率、每股收益、總資產(chǎn)利潤(rùn)率、加權(quán)凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)金流量回報(bào)率、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)率、這八大盈利能力評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行分析。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;主成分分析;盈利能力

1.商業(yè)銀行盈利能力測(cè)度

1.1指標(biāo)選取

本文的樣本是我國(guó)具有代表性的國(guó)有商業(yè)銀行和股份商業(yè)銀行。

1.2主成分分析

（1）對(duì)商業(yè)銀行各盈利指標(biāo)數(shù)據(jù)進(jìn)行KMO和Bartlett檢驗(yàn)，檢驗(yàn)結(jié)果見(jiàn)表1。根據(jù)KMO檢驗(yàn)值0.884，變量適合因子分析;同時(shí)Bartlett球形檢驗(yàn)P值遠(yuǎn)小于0.01，所選變量適合因子分析。

（2）提取特征值和方差貢獻(xiàn)率首先篩選主成分。主成分的選取標(biāo)準(zhǔn)為所取得的主成分能夠代表大部分原始數(shù)據(jù)的信息，具體結(jié)果見(jiàn)表2。

經(jīng)過(guò)計(jì)算提取特征值和方差貢獻(xiàn)率，提取出3個(gè)因子，能解釋原有變量總方差的86.532%，可反映絕大部分信息，可進(jìn)行主成分分析。3個(gè)主成分用Y1、Y2、Y3表示，加權(quán)凈資產(chǎn)收益率設(shè)為X1，其余指標(biāo)設(shè)為X2、X3、X4、X5、X6、X7、X8。

構(gòu)建商業(yè)銀行盈利能力評(píng)價(jià)體系。首先分析出成分得分系數(shù)矩陣，具體結(jié)果見(jiàn)表3。根據(jù)表3建立如下的主成分表達(dá)式：

結(jié)果見(jiàn)表4。

2.商業(yè)銀行盈利能力影響因素分析

2.1相關(guān)性分析

本文從銀行的償債能力、成長(zhǎng)性、以及規(guī)模入手，分別用資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率以及資產(chǎn)自然對(duì)數(shù)來(lái)度量。相關(guān)性分析結(jié)果見(jiàn)表5。

由表5可知，銀行的盈利能力與資產(chǎn)負(fù)債率并不顯著相關(guān)，與凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率基本無(wú)關(guān)，但是與銀行的資產(chǎn)規(guī)模呈正相關(guān)。這一相關(guān)性在0.01的水平上顯著。當(dāng)銀行的規(guī)模越大，銀行利用自身的規(guī)模優(yōu)勢(shì)獲得收益越多。

3.結(jié)論與建議

3.1結(jié)論

本文去除擾動(dòng)因子得到16家商業(yè)銀行盈利能力的排名，并通過(guò)相關(guān)性分析和回歸分析找到影響商業(yè)銀行盈利能力的關(guān)鍵因素，得出銀行的資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率與銀行的盈利能力負(fù)相關(guān)，資產(chǎn)水平越高負(fù)債水平越低的銀行盈利能力越強(qiáng)。同時(shí)銀行規(guī)模越大，銀行盈利能力更強(qiáng)。

3.2建議

擴(kuò)大銀行規(guī)模，提高服務(wù)質(zhì)量。銀行的盈利能力在0.01的水平上與其資產(chǎn)規(guī)模呈正相關(guān)，即銀行規(guī)模越大越能發(fā)揮資本優(yōu)勢(shì)，在控制好風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)更大范圍內(nèi)吸收存款，增強(qiáng)盈利能力。同時(shí)提高服務(wù)質(zhì)量，與客戶建立健康的持續(xù)關(guān)系，進(jìn)一步擴(kuò)大市場(chǎng)份額，獲得更加穩(wěn)定的現(xiàn)金流和利潤(rùn)流。

提高管理水平，完善業(yè)務(wù)系統(tǒng)。銀行應(yīng)利用先進(jìn)技術(shù)將業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為有用的信息支撐管理決策，輔佐經(jīng)營(yíng)層做出科學(xué)合理的決策，提高銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力，達(dá)到管理匯集、削減成本、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制、提升客戶服務(wù)以及擁抱未來(lái)的要求。

參考文獻(xiàn)：

[1]朱婷婷.商業(yè)銀行盈利能力的影響因素及其變化分析——以工商銀行為例[J].品牌研究，2018（01）：67-68.