基于敏感性因素分析下的水電項目道路工程投資過程中影響因素研究

吳立興，戴 昕

（1.江河潤澤工程管理咨詢有限公司，北京市 100070；2.國網(wǎng)新源建設(shè)有限公司，北京市 100761）

0 引言

現(xiàn)階段大部分水電工程的公路，大都處于山林環(huán)繞地區(qū)，施工環(huán)境的復(fù)雜性較高，由于水電工程在可行性研究階段，通常是以“可研代初設(shè)”，給建設(shè)單位投資管理帶來較大壓力[1]。同時，在招投標(biāo)階段，施工單位為了保證中標(biāo)，常采用低價中標(biāo)的策略，在實施過程中常通過變更索賠來保證自身利潤，給建設(shè)單位進(jìn)行投資的全過程管理帶來不利影響[2]。

本文主要采用定量分析相的方式，選取合同與結(jié)算的真實數(shù)據(jù)，以敏感性分析的方法，分析道路工程中具有敏感因素的分部分項工程投資，得出相對于水電工程道路施工過程中對于投資影響較大的因子，并反饋至設(shè)計階段及前期各階段進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，合理設(shè)定投資指標(biāo)[3]。

1 本研究中公路工程費(fèi)用構(gòu)成及項目劃分

目前，在水電公路工程建設(shè)項目概算預(yù)算編制過程中，主要行業(yè)依據(jù)為交通運(yùn)輸部于2018年12月發(fā)布的JTG 3830—2018《公路工程建設(shè)項目概算預(yù)算編制辦法》及其配套定額。

根據(jù)編制辦法中相關(guān)規(guī)定，公路工程概（預(yù)）算總金額由建筑安裝工程費(fèi)、土地使用及拆遷補(bǔ)償費(fèi)、工程建設(shè)其他費(fèi)、預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期貸款利息組成，按路基、路面、涵洞、橋梁、隧道、綠化等費(fèi)用模塊劃分項目節(jié)[4-8]。編制辦法中附錄B概算預(yù)算項目表建筑安裝工程費(fèi)所列項目如表1所示。

表1 公路建筑安裝工程費(fèi)概算預(yù)算項目表Table 1 Road construction and installation engineering cost estimate budget item table

續(xù)表

目前，水電工程招標(biāo)過程中，主要項目均按表1所列項目進(jìn)行劃分，由投標(biāo)人填制具體投標(biāo)報價。本次公路工程投資的研究也以表1為主要依據(jù)，對風(fēng)險因素進(jìn)行發(fā)掘分析。

2 樣本數(shù)據(jù)收集及數(shù)據(jù)統(tǒng)計情況

本次研究共收集了處于12個地區(qū)近年開工或完成竣工結(jié)算的12個水電含（抽水蓄能）項目30條公路工程的樣本數(shù)據(jù)，由于在可行性研究階段，交通工程是以概算指標(biāo)進(jìn)行計算的，施工階段道路工程的長度、路面寬度等指標(biāo)較可行性研究階段常有變動，造成可行性研究階段概算準(zhǔn)確性不高。因此，對于可行性研究階段的概算金額，主要應(yīng)從優(yōu)化設(shè)計方案的角度進(jìn)行控制。本次研究著重對合同金額和結(jié)算金額進(jìn)行對比，以發(fā)掘敏感因素及風(fēng)險因素。以上樣本中，完成結(jié)算的項目有吉林地區(qū)、江西地區(qū)、黑龍江地區(qū)、浙江等4個水電（含抽水蓄能）項目，其合同金額與結(jié)算金額進(jìn)行對比，如表2所示。

表2 樣本電站道路工程合同金額與結(jié)算金額 對比表 單位：萬元Table 2 Comparison table of contract amount and settlement amount of road engineering of sample power station

除黑龍江項目外，吉林、江西、浙江地區(qū)的3個電站道路工程的結(jié)算金額均超出了合同金額?？傮w造價的結(jié)余情況并不能完全反映出道路工程建設(shè)過程中的風(fēng)險控制情況，為探究影響造價的主要風(fēng)險因素，需對電站道路工程中合同金額與結(jié)算金額進(jìn)行進(jìn)一步分析。對各項目竣工結(jié)算構(gòu)成進(jìn)行分析，如表3所示。

表3 樣本電站道路工程結(jié)算構(gòu)成表 單位：萬元Table 3 Settlement composition table of road engineering of sample power station

總體而言，竣工結(jié)算構(gòu)成中，工程量清單費(fèi)用及變更費(fèi)用的占比最大，索賠費(fèi)用、計日工費(fèi)用占比較小。在浙江、江西兩個地區(qū)的項目中，價差調(diào)整金額占比較大。本次研究從數(shù)據(jù)角度出發(fā)，主要從敏感性分析來確定影響投資的敏感性因素。

3 敏感性分析

3.1 吉林地區(qū)水電項目敏感性分析

吉林水電項目共有Y1（1號橋頭至下水庫擋水壩右壩肩）、Y2（上下庫連接公路）兩條道路完成了竣工結(jié)算，其具體技術(shù)指標(biāo)如表4所示。

由表4可知，吉林地區(qū)水電項目道路工程中，一般項目費(fèi)用全部按合同中所列費(fèi)用支付，Y1號路、Y2號路竣工結(jié)算金額較合同金額分別結(jié)余398.54萬元、2363.88萬元。對Y1號路主要項目敏感性進(jìn)行分析，如圖1所示。

表4 吉林地區(qū)水電項目道路工程技術(shù)指標(biāo)表Table 4 Road engineering technical index table of hydropower projects in Jilin

圖1 Y1號路主要項目敏感性分析圖Figure 1 Sensitivity analysis diagram of main projects of Y1 Road

對道路工程的合同金額及竣工結(jié)算金額進(jìn)行對比，其對比情況如表5所示。

表5 吉林地區(qū)某電站道路工程合同金額與 竣工結(jié)算金額對比表 單位：萬元Table 5 Comparison table of contract amount and completion settlement amount for road engineering of a power station in Jilin

由圖1可知，Y1號路中，主要敏感因素是挖石方、土石回填、漿砌片石擋墻、水泥穩(wěn)定級配碎石基層、水泥穩(wěn)定級配碎底基層、混凝土路面。同理，對Y2號路主要項目進(jìn)行敏感性分析，如圖2所示。

圖2 Y2號路主要項目敏感性分析圖Figure 2 Sensitivity analysis diagram of main projects of Y2 Road

由圖2可知，Y2號路中，主要敏感因素是挖石方、漿砌石邊溝、漿砌片石擋土墻、水泥穩(wěn)定級配碎石基層、水泥穩(wěn)定級配碎石底基層、混凝土路面、鋼筋混凝土蓋板涵。

3.2 江西地區(qū)電站敏感性分析

江西地區(qū)水電項目共有5條道路完成了竣工結(jié)算，其具體技術(shù)指標(biāo)如表6所示。

表6 江西地區(qū)水電項目道路工程技術(shù)指標(biāo)表Table 6 Road engineering technical index table of hydropower projects in Jiangxi

對道路工程的合同金額及竣工結(jié)算金額進(jìn)行對比，其對比情況如表7所示。

表7 江西地區(qū)水電項目道路工程合同金額 與竣工結(jié)算金額對比表 單位：萬元Table 7 Comparison table of contract amount and completion settlement amount of road engineering of hydropower project in Jiangxi

由表7可知，江西地區(qū)道路工程工程量清單費(fèi)用竣工結(jié)算金額為16726.45萬元，較合同金額結(jié)余19.99%，變更費(fèi)用為2313.38萬元，索賠費(fèi)用為137.04萬元，計日工費(fèi)用為183.27萬元，價差調(diào)整金額為5041.43萬元。公路5在施工過程中工程內(nèi)容有較大變化，本次研究不對其進(jìn)行分析。對公路1主要工程項目進(jìn)行敏感性分析，如圖3所示。

圖3 公路1主要工程項目敏感性分析圖Figure 3 Sensitivity analysis diagram of highway 1 major engineering project

由圖3可知，公路1中，主要敏感因素是挖石方、混凝土擋土墻、混凝土路面、隧洞石方、混凝土防護(hù)、漿砌片石擋土墻、橋梁鋼筋、洞身襯砌。對公路2主要工程項目進(jìn)行敏感性分析，如圖4所示。

圖4 公路2主要工程項目敏感性分析圖Figure 4 Sensitivity analysis diagram of highway 2 major engineering projects

由圖4可知，公路2中，主要敏感因素是挖石方、混凝土擋土墻、混凝土路面、橋梁混凝土澆筑。對公路3主要工程項目進(jìn)行敏感性分析，如圖5所示。

由圖5可知，公路3中，主要敏感因素是挖石方、結(jié)構(gòu)物臺背回填、混凝土擋土墻、路面底基層、混凝土路面。對公路4主要工程項目進(jìn)行敏感性分析，如圖6所示。

圖5 公路3主要工程項目敏感性分析圖Figure 5 Sensitivity analysis diagram of highway 3 major engineering projects

由圖6可知，公路4中，主要敏感因素是挖土方、挖石方、漿砌石擋土墻、混凝土擋土墻、噴混凝土邊坡防護(hù)、混凝土路面、鋼護(hù)欄。

圖6 公路4主要工程項目敏感性分析圖Figure 6 Sensitivity analysis diagram of highway 4 major engineering projects

3.3 黑龍江地區(qū)水電項目道路工程敏感性分析

黑龍江地區(qū)水電項目共有2條道路完成了竣工結(jié)算，其具體技術(shù)指標(biāo)如表8所示。

表8 黑龍江荒溝抽水蓄能電站道路工程技術(shù)指標(biāo)表Table 8 Road engineering technical index table of Heilongjiang Huanggou pumped storage power station

對道路工程的合同金額及竣工結(jié)算金額進(jìn)行對比，其對比情況如表9所示。

表9 黑龍江地區(qū)水電項目道路工程合同金額 與竣工結(jié)算金額對比表 單位：萬元Table 9 Comparison table of contract amount and completion settlement amount of road engineering of hydropower project in Heilongjiang

續(xù)表

由表9可知，黑龍江地區(qū)水電項目道路工程工程量清單費(fèi)用竣工結(jié)算金額為4992.03萬元，較合同金額結(jié)余29.92%，變更費(fèi)用為2440.21萬元，索賠費(fèi)用為144.05萬元，計日工費(fèi)用為15.30萬元，價差調(diào)整金額48.75萬元。由于至開關(guān)站公路投資較小，本次研究不進(jìn)行分析。

對上下庫連接公路的主要工程項目進(jìn)行敏感性分析，如圖7所示。

由圖7可知，荒溝上下庫連接公路中，主要敏感因素是挖石方、漿砌石排水溝、漿砌石擋土墻、混凝土路面、渣場棄渣及攤平。

圖7 上下庫連接公路主要工程項目敏感性分析圖Figure 7 Sensitivity analysis diagram of main engineering projects of highway connecting upper and lower warehouses

3.4 浙江地區(qū)水電項目道路工程敏感性分析

本次分析以浙江地區(qū)某抽水蓄能電站上下庫連接公路為樣本，其具體技術(shù)指標(biāo)如表10所示。

表10 浙江地區(qū)水電項目上下庫連接 公路技術(shù)指標(biāo)表Table 10 Technical index table of connecting road between upper and lower reservoir of hydroelectric project in Zhejiang

對浙江地區(qū)某抽水蓄能電站上下庫連接公路的合同金額及結(jié)算金額進(jìn)行對比，其對比情況如表11所示。

表11 浙江地區(qū)水電項目上下庫連接公路 合同金額與結(jié)算金額對比表 單位：萬元Table 11 Table of contract amount and settlement amount comparison of highway connection between upper and lower reservoir of hydropower projects in Zhejiang

由表11可知，浙江地區(qū)水電項目上下庫連接公路工程量清單費(fèi)用竣工結(jié)算金額為5365.00萬元，較合同金額結(jié)余26.22%，變更費(fèi)用為7404.50萬元，索賠費(fèi)用為607.19萬元，計日工費(fèi)用為151.57萬元，價差調(diào)整金額為1258.63萬元。

對上下庫連接公路的主要工程項目進(jìn)行敏感性分析，如圖8所示。

圖8 上下庫連接公路主要工程項目敏感性分析圖Figure 8 Sensitivity analysis diagram of main engineering projects of highway connecting upper and lower warehouses

由圖8可知，上下庫連接公路中，主要敏感因素是挖石方、漿砌石擋土墻、混凝土擋土墻、噴混凝土邊坡防護(hù)、混凝土路面。

4 主要結(jié)論

通過以上理論研究和數(shù)據(jù)分析，得出以下結(jié)論：

（1）一般情況下，清單項目中的敏感因素的工程量變動風(fēng)險最大，在招投標(biāo)階段、實施階段可對其實行重點(diǎn)防控。

（2）不同項目有其個性的敏感性指標(biāo)，各項目實施過程中波動較大的工程量與其敏感性指標(biāo)存在相關(guān)性。

（3）公路工程中，路基工程的風(fēng)險相對最大，主要集中在石方開挖、路基防護(hù)與加固工程。建議在可研概算、招標(biāo)設(shè)計階段，主要針對于石方開挖、路基的防護(hù)與加固進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。