我國商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營研究

摘 要：在經(jīng)濟全球一體化背景下，商業(yè)銀行作為目前金融體系的重要構(gòu)成部分，承擔著“三農(nóng)”發(fā)展的重要使命，必須跟上目前金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的要求，才能更好地服務(wù)于實體經(jīng)濟。本文通過引入包商銀行的經(jīng)營案例，來探討目前商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營中存在的問題，并以此為基礎(chǔ)提出可行的對策對其自身的發(fā)展以及金融市場的進步都有著較大的幫助。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;穩(wěn)健性經(jīng)營;包商銀行

一、緒論

1.研究背景

目前，觀之我國的融資體系結(jié)構(gòu)，間接融資占據(jù)主導地位，直接融資為輔。從資金來源看，銀行在其間所發(fā)揮的作用不容忽視。在金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的背景下，商業(yè)銀行作為銀行類金融機構(gòu)的主體，以其特殊的地位和職能，所面臨的既是挑戰(zhàn)，也是機遇。商業(yè)銀行自出現(xiàn)以來，便面臨著信用風險、流動性風險、經(jīng)營風險等各種風險，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，這些風險依舊不容小覷。防范風險，維持商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營，更是一場持久戰(zhàn)。然而，現(xiàn)階段商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況卻不容樂觀，銀行利潤率增長速度放緩、不良貸款占比不斷上升等問題層出不窮。究其成因，不難發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行仍以傳統(tǒng)的存貸款利差作為主要資金來源，推出的金融產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新，未能真正服務(wù)于實體經(jīng)濟?；谶@些，商業(yè)銀行要想持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營，關(guān)鍵在于保證“安全性”的前提下，保持必需的“流動性”，從而獲得最大的盈利。結(jié)合包商銀行被接管的個例，不僅揭示了中小銀行在當前背景下經(jīng)營所面臨的共同困境，也反映了其自身所存在的缺陷，這引得各商業(yè)銀行深思如何采取有效措施應(yīng)對。本文將會闡述供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下對商業(yè)銀行穩(wěn)健性經(jīng)營的應(yīng)用進行闡述，在幫助豐富現(xiàn)有的研究理論有著重大的理論意義。此外，文章在研究過程中還會結(jié)合包商銀行的運作實例來探討供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下商業(yè)銀行的穩(wěn)健運營中存在的問題及模式，期望能為我國商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營發(fā)放的深入應(yīng)用奠定良好的基礎(chǔ)，這對當下時代背景中銀行穩(wěn)健經(jīng)營提供了較大的幫助，也有著一定的現(xiàn)實意義。

2.研究方法

（1）文獻研究法

本文在研究的過程中，搜集商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的相關(guān)文獻，參考國內(nèi)外眾多專家學者的研究經(jīng)驗成果，對于商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的理論基礎(chǔ)做了大量的了解，以此為基礎(chǔ)，從而確定正確的對策路徑。

（2）案例分析法

文章在研究的過程中，會切入包商銀行事件的案例對其背后成因及影響進行分析，了解供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下，包商銀行經(jīng)營中的問題，通過借鑒其反面經(jīng)驗，推廣運用于整個商業(yè)銀行領(lǐng)域。

（3）圖表分析法

利用統(tǒng)計圖表的方式對所搜集的信息進行整理，使其能夠更加直觀地反映問題，并從各方面進行比較、分析，便于清晰地得出相關(guān)結(jié)論。

二、包商銀行事件概述

1.包商銀行經(jīng)營模式

包商銀行股份有限公司于1988年經(jīng)中國人民銀行批準在內(nèi)蒙古成立，其總部位于包頭市。在2019年，根據(jù)中國人民銀行披露的信息顯示，由于包商銀行的信用風險問題，為了保障存款人以及其他用戶的合法權(quán)益，中國銀行保險監(jiān)督管理委員會決定對其實施接管措施。

包商銀行被接管事件引起了劇烈的影響，其被接管的主要原因是股權(quán)問題引發(fā)的經(jīng)營風險，根據(jù)監(jiān)管部門披露的信息，而這其中包商銀行最大的股東是明天集團，持有89%的股份，由于大股東違法占用了大量的資金且無力償還導致預(yù)期，造成了銀行嚴重的風險問題。而包商銀行在2018年的財報中并未披露這一問題，可見銀行日常的經(jīng)營過程中還存在著較大的風險問題。

根據(jù)披露的數(shù)據(jù)來看，包商銀行各項數(shù)據(jù)都承擔著較重的壓力，比如盈利水平方面，其營業(yè)收入的增速與凈利潤同比增速從2014年的25.5%以及22.1%下降到2017年的0.5%與-13.9%，而資本充足率不足將會從各個方面影響其正常經(jīng)營。

2.包商銀行事件成因

從包商銀行被接管的數(shù)據(jù)中可以了解到，中小銀行目前經(jīng)營中造成的原因，主要可以梳理為以下四個方面：

第一，中小銀行由于本身實力資金基礎(chǔ)差，部分銀行的資金充足率以及撥備覆蓋率非常低，甚至會低于相應(yīng)的監(jiān)管要求，使得其風險抵御能力較差。在過去四五年的發(fā)展中，全球系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管要求中，對銀行的資金充足率有了進一步的提升，從原先的12.56%上漲到14.65%。而大型銀行的資金實力上漲一定程度上擠壓了中小銀行的生存空間，會拉大與商業(yè)銀行之間的差距。

第二，部分商業(yè)銀行的資金初步很大程度需要依賴于同業(yè)市場發(fā)行等方式來進行融資，一旦金融市場的資本成本進一步提升，則其流動性風險也會因此加大。流動性風險越大，對于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營則會造成較大的威脅。銀行的生存離不開市場的支持，如果無法有效控制好銀行的資金流動率，很可能會加劇銀行經(jīng)營水平的困難。

第三，銀行業(yè)市場日趨白熱化，優(yōu)質(zhì)客戶的大“蛋糕”被大銀行壟斷，中小銀行的本土特色使其客戶群體局限于地方小微企業(yè)、個體工商戶和地方政府推薦的本土企業(yè)，市場份額處于不斷下降中，銀行業(yè)面臨邊緣化的尷尬境地。

第四，金融科技的投入隨著技術(shù)的發(fā)展在不斷地被優(yōu)化，中小銀行的投入不足以及經(jīng)營理念上的差異，則很容易導致銀行轉(zhuǎn)型無法順利進行。在市場大力革新的背景下，大型銀行十分重視金融科技的應(yīng)用，大量的資金與人力被投入到銀行的經(jīng)營中，而中小銀行由于資金上的匱乏，導致其金融科技投入不足，與大型銀行的差距在不斷擴大。此外，部分中小銀行在經(jīng)營理念上存在盲目跟風和冒進思想，在各個方面與大型銀行開展競爭，卻忽視了自身機構(gòu)屬性和業(yè)務(wù)特色，導致經(jīng)營出現(xiàn)重大偏差。

三、商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營分析

1.商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營面臨的困境

困境在于銀行間同業(yè)市場的獲取，如果在此過程中出現(xiàn)市場波動、經(jīng)濟增長有限等局面，中小銀行的流動性風險便會大大增加。比如在錦州銀行董事會股東由于包商銀行雖然這可能只是個例，但也能體現(xiàn)出我國商業(yè)銀行在經(jīng)驗過程中存在的風險，通過對上述案例事件的分析，主要可以從以下三個方面進行分析：

第一，當?shù)卣母深A(yù)不當導致中小銀行信用風險叢生。中小銀行多由城市農(nóng)村信用合作社發(fā)展而來，與當?shù)卣?lián)系密切。中小銀行的發(fā)展離不開地方政府的支持，如果政府減少對中小銀行的扶持，則不利于其后續(xù)的發(fā)展。在當前“經(jīng)濟新常態(tài)”背景下，中小銀行的主要服務(wù)對象——小微企業(yè)正處于走下坡的狀態(tài)，這樣在很大程度上造成了貸款不良率的上升，最終導致銀行信用風險的加劇，不利于其后續(xù)的發(fā)展。

第二，中小銀行對股東關(guān)聯(lián)企業(yè)的授信風險與其自身風險相互交織，從而使得金融風險與實體經(jīng)濟之間的關(guān)系日益密切，容易形成共振風險。國家在改革開放以來倡導扶持民營經(jīng)濟的發(fā)展，在民營資本逐步卷入金融行業(yè)之后，通過股權(quán)投資等方式使得中小銀行的經(jīng)驗管理不斷被多方勢力所挾持，逐步形成以多個派系為代表的金融集團。民營企業(yè)在介入到銀行日常經(jīng)營中之后，利用關(guān)聯(lián)交易等形式來操縱銀行對股東關(guān)聯(lián)企業(yè)減低授信門檻，造成了金融業(yè)與實體經(jīng)濟風險交叉的現(xiàn)象，從而引發(fā)中小企業(yè)的信用危機。

第三，中小銀行流動性風險突出，從而導致銀行風險管理能力下降。在銀行日常經(jīng)驗中，中小銀行由于流動性壓力等問題而考慮通過多方聯(lián)系引進戰(zhàn)略投資來維持銀行的生存。此外，中小銀行由于風控理念薄弱以及技術(shù)支撐不足，使得在全面風險管理體系中，其風險管理水平有限，與大型銀行依然差距明顯，從而導致了一系列的問題。

2.影響商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的因素

（1）銀行外部影響因素

首先，宏觀經(jīng)濟環(huán)境。宏觀經(jīng)濟環(huán)境的變化可以對銀行體系的安全與經(jīng)營產(chǎn)生著較大的作用，當宏觀經(jīng)濟不理想的時候，市場環(huán)境往往會存在經(jīng)濟衰退、結(jié)構(gòu)失調(diào)等情況，銀行穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)便無法被有效實施，從而導致了銀行的經(jīng)營危機。宏觀經(jīng)濟環(huán)境的不穩(wěn)定性在很大程度上會影響其日常的經(jīng)驗，而之所以宏觀經(jīng)濟存在不穩(wěn)定的局面，在很大程度上是經(jīng)濟政策不佳而導致的。在上世紀90年代，由于宏觀經(jīng)濟政策以及經(jīng)濟泡沫等的影響導致日本銀行危機的闡述，因此宏觀經(jīng)濟的穩(wěn)定性將在很大程度上影響銀行業(yè)的發(fā)展。

其次，金融自由化趨勢。金融自由化旨在放寬市場管制，逐步實現(xiàn)利率自由化，促進國內(nèi)金融市場和金融機構(gòu)業(yè)務(wù)的開放。市場管制被放開，讓銀行樂意逐步進入其不熟悉且全新的行業(yè)中，部分的金融機構(gòu)會為了自身利益的獲取而不斷承擔高風險的貸款壓力減少貸款的管制，這在很大程度上便可以大幅度增加其信貸風險。此外，在金融自由化的背景下，利率也同樣自由化，利率自由化使得金融機構(gòu)取消了對其的利率限制，逐漸由市場來主導利率，但是市場是多邊的，利率的變動很難被預(yù)測到，這也使得國內(nèi)銀行的利率風險被逐步加大。尤其是在全球化背景下，國內(nèi)銀行面臨著更多外資銀行的擠壓，引入外資則意味著匯率風險的產(chǎn)生，這也逐漸加大了國內(nèi)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。

（2）銀行內(nèi)部影響因素

除了上述提到的外部影響因素之外，內(nèi)部影響因素也是不可忽視的一部分。

第一，中小銀行的貸款質(zhì)量。貸款質(zhì)量在銀行績效指標中占據(jù)著重要的位置，也是銀行體系健康程度的一項重要體現(xiàn)。不良的貸款關(guān)系則是影響銀行穩(wěn)定發(fā)展的關(guān)鍵內(nèi)容。不良貸款對于銀行財務(wù)狀況的惡化、銀行資金周轉(zhuǎn)等方面都產(chǎn)生著重要影響，其在一定程度上會引發(fā)金融體系的不穩(wěn)定，最終導致銀行出現(xiàn)虧損甚至倒閉的結(jié)果，這也是很多金融危機中出現(xiàn)的較為主要的現(xiàn)象。

第二，銀行的資金充足性是銀行經(jīng)營的重要基礎(chǔ)。資本充足率可以有效地保障儲戶和中小投資者的基本資金，也是銀行系統(tǒng)中風險減少以及穩(wěn)定性增加的重要因素，可以防止因信息不對稱而引發(fā)的金融危機。應(yīng)該說，資本充足率可以幫助商業(yè)銀行抵御風險從而維護銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。

第三，流動性大小。商業(yè)銀行經(jīng)營需要遵循盈利性、安全性和流動性三原則。其中，流動性占據(jù)著極其關(guān)鍵的地位，一旦資金流動性較高，銀行會出現(xiàn)喪失盈利的機會，而當流動性過低時，則很容易加大其影響結(jié)果，甚至直接加劇全球市場危機。2008年所發(fā)生的美國次貸危機在很大程度上就是由于嚴重的流動性問題而導致，最終使得數(shù)家商業(yè)銀行破產(chǎn)，甚至引發(fā)了銀行商業(yè)體系的崩潰。因此，如果銀行無法掌握合理的流動性，則也會成為銀行穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵。

3.商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營可行性措施和對策

第一，加強中小銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型，逐步提升實體經(jīng)濟水平。從上述包商銀行被接管案例中可以了解到，監(jiān)管層維護供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革以及維系金融穩(wěn)定性的誠意與信念，也需要意識到防范銀行金融風險也是銀行逐步轉(zhuǎn)型并實現(xiàn)穩(wěn)健性經(jīng)營的重要內(nèi)容。在這個過程中，一方面，需要基于金融科技來幫助中小銀行的進一步轉(zhuǎn)型，以人工智能等特征為代表的工業(yè)革命可以幫助銀行改變其經(jīng)驗的業(yè)態(tài)，尤其是中小銀行由于在人力質(zhì)量以及資金規(guī)模等多方面不具備優(yōu)勢的情況下，很難直接與大銀行進行競爭，但是在金融科技的支撐下可以幫助減少與大型銀行之間的差距，發(fā)展金融科技可在很大程度上幫助中小銀行在激烈的競爭中獲取新的發(fā)展路線。另一方面，銀行還需要著重民營小微企業(yè)的扶持，服務(wù)新經(jīng)濟領(lǐng)域的趨勢，適應(yīng)新時代的發(fā)展要求。中小銀行應(yīng)當集中發(fā)展當?shù)氐牡胤浇?jīng)濟，定位好小微企業(yè)，提升企業(yè)的實體經(jīng)濟能力。

第二，利用關(guān)聯(lián)交易以及合并重組可以幫助強化對銀行的監(jiān)管力度，打擊各類監(jiān)管套利行為，維持銀行的正常運營。銀行自商業(yè)銀行改革以來，其資金實力、經(jīng)營水平等方面都存在著參差不齊的現(xiàn)象，監(jiān)管部門如果不加強對其的管控，則很容易因小失大，導致整個銀行體系的崩盤。因此，在監(jiān)管方面，可以從以下兩個方面入手：一是中小銀行逐步發(fā)行次級債券，以此來不斷補足資本金，從而增強中小銀行抵御風險的能力。二是強化民營企業(yè)的控股，以及關(guān)聯(lián)交易行為的管控，維護國家金融的穩(wěn)定與安全。從這兩個方面入手，嚴格遵守法律法規(guī)，對于我國現(xiàn)有銀行業(yè)的持續(xù)進步有著較大的幫助。

第三，梳理中小銀行與政府的關(guān)系，政府需要積極配合監(jiān)管部門來提供政策支持，從而達到防范金融風險的目的。中小銀行與政府的關(guān)系，需要建立健康平等的關(guān)系理念，一方面要改變傳統(tǒng)中小銀行是政府后備軍的觀念，減少因GDP的需求而不斷施壓于中小銀行，減少不正當?shù)母深A(yù)行為，避免大量的信貸關(guān)系流入市場，確保穩(wěn)健有序的投資順序，減少地方政府的硬性債務(wù)。另一方面，則是可以鼓勵中小銀行利用戰(zhàn)略投資等方式來補充其流動資金，減少因資金準備不足或者覆蓋率有限等關(guān)系而無法達到盈利目的，在確保能夠滿足監(jiān)管需求的基礎(chǔ)上，積極主動配合中國銀保監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)對出現(xiàn)嚴重信用風險的中小銀行所采取的相關(guān)監(jiān)管措施，防止區(qū)域性金融風險愈演愈烈，最終演變?yōu)橄到y(tǒng)性金融風險。

四、結(jié)語

綜上所述，風險管理作為商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中不可忽視的行為，是在商業(yè)銀行的發(fā)展中逐漸產(chǎn)生的。目前，國內(nèi)外關(guān)于全面風險管理模式做了詳細研究，也使得銀行經(jīng)營風險的管理成為全球國際化背景中的重要課題。對于起家于西北地區(qū)的包商銀行，雖然十幾年的經(jīng)營獲取了不錯的成績，擁有著完善的公司治理機構(gòu)與管理體系，但是由于信用風險管理的不足而引發(fā)了其后續(xù)被接管事件。商業(yè)銀行的經(jīng)營離不開政府以及民營企業(yè)的支持，但同時銀行應(yīng)當建立完備的風險防范預(yù)案，應(yīng)對隨時而來的風險，才能更好地維系其健康運營。上文以闡述供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下的商業(yè)銀行的經(jīng)營案例作為基礎(chǔ)，探討目前階段存在的問題以及可能的解決辦法，雖然還存在一定的不足，但是對于豐富現(xiàn)有管理經(jīng)營內(nèi)容以及提升銀行業(yè)的發(fā)展能力有著一定幫助。

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作者簡介：夏靜芝（1999- ），女，漢族，浙江省寧波市人，本科，研究方向：商業(yè)銀行