錢(qián)莊、外商銀行、華商銀行的地位探析
——基于票據(jù)及票據(jù)清算角度

李莉莉

(安徽師范大學(xué)皖江學(xué)院,蕪湖 241000)

近代中國(guó),隨著國(guó)內(nèi)貿(mào)易和對(duì)外貿(mào)易的不斷發(fā)展,傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)尤其是錢(qián)莊得到了極大的發(fā)展,外商銀行也大量進(jìn)入并很快壟斷中國(guó)的對(duì)外貿(mào)易。1897年,中國(guó)本土銀行開(kāi)始誕生。金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展促進(jìn)了近代中國(guó)信用的發(fā)展,而近代國(guó)際、國(guó)內(nèi)貿(mào)易的擴(kuò)大使錢(qián)莊莊票、銀行支票等多種信用票據(jù)開(kāi)始大量流通,促進(jìn)了近代票據(jù)清算制度的發(fā)展。

一、近代金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展

清代實(shí)行銀錢(qián)并行的貨幣制度促成了貨幣兌換商的產(chǎn)生;鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)以后國(guó)內(nèi)外貿(mào)易的發(fā)展,使錢(qián)莊進(jìn)入大發(fā)展時(shí)期,開(kāi)始簽發(fā)銀票、錢(qián)票和莊票;1845年,英國(guó)麗如銀行開(kāi)始進(jìn)入中國(guó);19世紀(jì)70年代以后,外國(guó)銀行大量進(jìn)入中國(guó),其業(yè)務(wù)也在不斷發(fā)展;1897年,中國(guó)通商銀行成立,標(biāo)志著中國(guó)近代新式銀行業(yè)的發(fā)端,此后官辦銀行和民辦銀行的發(fā)展開(kāi)始加速;1914年以后,因西方列強(qiáng)無(wú)暇東顧、民族工商業(yè)的繁榮發(fā)展,使錢(qián)莊得以恢復(fù)發(fā)展。但隨著現(xiàn)代銀行業(yè)的發(fā)展,以及國(guó)民黨政府“廢兩改元”和法幣政策的實(shí)施,削弱了錢(qián)莊操縱金融市場(chǎng)的能力,此時(shí)新式銀行在金融服務(wù)功能的實(shí)現(xiàn)中逐步成為金融業(yè)的主導(dǎo)力量。

二、近代票據(jù)的發(fā)展與流通

票據(jù)是重要的信用工具,可以代替現(xiàn)金在市面流通。銀行票據(jù)產(chǎn)生較晚,其形式和制度都較錢(qián)莊票據(jù)完善,并逐步取代錢(qián)莊票據(jù)。近代票據(jù)制度來(lái)源于外國(guó),但是我國(guó)傳統(tǒng)習(xí)慣和法律認(rèn)為票據(jù)一般是指匯票、本票和支票三種[1]。

(一)錢(qián)莊匯票與銀行匯票

匯票是錢(qián)莊經(jīng)營(yíng)異地匯兌業(yè)務(wù)的專(zhuān)門(mén)票據(jù),主要用于商號(hào)之間的款項(xiàng)收解,是錢(qián)莊用于埠際之間匯款的票據(jù)。例如,本地債務(wù)人需要匯款外地,可以先將款項(xiàng)交給錢(qián)莊,錢(qián)莊給本地債務(wù)人匯票,錢(qián)莊或代理錢(qián)莊收款。匯款人將匯票郵寄收款人同時(shí)錢(qián)莊將票根交付錢(qián)莊,作為將來(lái)付款的憑證。銀行匯票和錢(qián)莊匯票相比銀行匯票更為正式[2]。楊蔭薄在早期關(guān)于銀行匯票的研究指出,上海銀行的匯票大都為三聯(lián)式,分為根票、正式匯票和存根,更加注重匯票的安全性,以及注重存根匯票的保存[3]。由于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,國(guó)內(nèi)、國(guó)際貿(mào)易的不斷增加,近代銀行對(duì)匯兌業(yè)務(wù)給予了充分的重視,銀行匯票是銀行進(jìn)行國(guó)內(nèi)匯兌使用的工具之一。

(二)錢(qián)莊莊票與銀行本票

莊票是由銀票演變來(lái)的,銀票作為國(guó)內(nèi)貿(mào)易結(jié)算的票據(jù)被普遍使用,后來(lái)稱(chēng)為莊票,是應(yīng)客戶(hù)的要求開(kāi)出的。例如,上海錢(qián)業(yè)公會(huì)制定的營(yíng)業(yè)規(guī)則規(guī)定“莊票關(guān)系信用甚巨,不論何人,凡持有莊票者,視為現(xiàn)款”[1],可見(jiàn)莊票體現(xiàn)了錢(qián)莊本身的信用能力,可以代替現(xiàn)金,作為商人之間結(jié)算的憑據(jù),使用范圍較廣。據(jù)統(tǒng)計(jì),錢(qián)業(yè)發(fā)行莊票的數(shù)量分別為3457.8萬(wàn)元(1912-1914年)、3480.2萬(wàn)元(1915-1917年)和354.6元(1918-1920年)[4]。

銀行的本票是由于大宗款項(xiàng)的支出不便解現(xiàn)而開(kāi)具的本票,但是和錢(qián)莊莊票不同,銀行本票需要預(yù)收顧客的存款,相當(dāng)于“存款票據(jù)”。由于中國(guó)新式銀行產(chǎn)生較晚,在近代發(fā)展過(guò)程中,工商企業(yè)長(zhǎng)期與錢(qián)莊的往來(lái)習(xí)慣使得銀行發(fā)行的各種票據(jù)流通情況不如錢(qián)莊的流通廣。無(wú)論在洋行出貨,還是本地工商界的貿(mào)易往來(lái),錢(qián)莊的莊票都備受信賴(lài)。截至20世紀(jì)30年代,銀行本票在出洋貨時(shí)還不及莊票的十分之一。

(三)錢(qián)莊支票與銀行支票

錢(qián)莊支票是客戶(hù)提款的一種信用憑證,一般是由與錢(qián)莊有存款往來(lái)的出票人向錢(qián)莊領(lǐng)取。一般來(lái)說(shuō),上海錢(qián)莊開(kāi)出的支票多不寫(xiě)收款人的名字,因此錢(qián)莊只對(duì)執(zhí)票人付款,所以支票在到期之前可以在市面流通,從而為客戶(hù)提供的服務(wù)更為全面。

銀行支票是發(fā)票人用以提取在銀行可用的活期款項(xiàng),當(dāng)客戶(hù)有付款需要的時(shí)候開(kāi)出交給收款人,收款人憑票到銀行去取款。在近代中國(guó),銀行支票使用都不發(fā)達(dá),其原因主要在于通常商家與錢(qián)莊訂立往來(lái)者多,而與銀行訂立往來(lái)者較少。上海的小商家?guī)缀跞慷純H與錢(qián)莊往來(lái),至于普通居民更大都除有少數(shù)開(kāi)有儲(chǔ)蓄存戶(hù)外,不與任何銀行往來(lái),而且錢(qián)莊莊票、匯票使用較多,致使后產(chǎn)生的支票一時(shí)難以普及[5]。

三、票據(jù)清算制度的比較及發(fā)展

票據(jù)的清算是銀錢(qián)業(yè)清理票據(jù)的一種經(jīng)營(yíng)行為。由于早期錢(qián)莊在中國(guó)近代貿(mào)易往來(lái)中票據(jù)使用得廣泛,于是為了提高票據(jù)結(jié)算的效率,1890年上海錢(qián)業(yè)率先創(chuàng)辦匯劃總會(huì)從事票據(jù)清算。國(guó)內(nèi)銀行的票據(jù)清算也大都依賴(lài)錢(qián)莊的力量,如寧波的過(guò)賬制度、漢口的比期匯劃制度、天津的撥碼制度,都在一定程度上體現(xiàn)了現(xiàn)代金融結(jié)算效率的提升,具有現(xiàn)代銀行發(fā)展的雛形,比后期1933年上海票據(jù)交換所的成立要早幾十年。

(一)錢(qián)莊的清算制度之比較

寧波的過(guò)賬制度,即各行各業(yè)的資金收支從使用現(xiàn)金改為錢(qián)莊進(jìn)行匯轉(zhuǎn),實(shí)行統(tǒng)一清算。一般是買(mǎi)賣(mài)雙方在錢(qián)莊開(kāi)戶(hù),領(lǐng)取過(guò)賬簿,在過(guò)賬簿上記載收付記錄,然后第二日錢(qián)莊之間互相清算,最后開(kāi)戶(hù)的客戶(hù)進(jìn)行確認(rèn),由此可見(jiàn),買(mǎi)賣(mài)雙方之間的結(jié)算轉(zhuǎn)由錢(qián)莊代為辦理,提高了結(jié)算效率,也節(jié)省了現(xiàn)銀的搬運(yùn)。

上海的公單清算是錢(qián)莊在每日下午互收票據(jù),互領(lǐng)公單,到晚上各莊將收到的所有公單全送到會(huì)商處(北市錢(qián)業(yè)工會(huì)的前身),“公單先生”軋算收到的各莊公單,得出各莊應(yīng)解或應(yīng)收的情況,然后填寫(xiě)“總匯劃條”,寫(xiě)明數(shù)目和莊號(hào),發(fā)給應(yīng)解或應(yīng)收的錢(qián)莊[1]。

天津銀號(hào)之間收付款項(xiàng)不用現(xiàn)金而采用“撥碼”制度,是同業(yè)間一種轉(zhuǎn)賬清算,類(lèi)似支票,只是不需要銀號(hào)之間有存款,是完全建立在信用交易的基礎(chǔ)之上的互相開(kāi)出撥碼用于計(jì)數(shù),兌賬后其差額于次日以現(xiàn)金或銀行“番紙”(支票)進(jìn)行沖算[5]。

漢口早期實(shí)行大小比期制度,月底、月半兩比期,但是隨著漢口錢(qián)莊的發(fā)展,漢口錢(qián)業(yè)日益繁忙,1890年組織了匯劃所的成立,把各錢(qián)莊的銀條集中交給錢(qián)業(yè)公會(huì)對(duì)消,形成漢口特有的比期匯劃制度。

(二)外國(guó)銀行以匯豐銀行為中心的劃頭銀兩票據(jù)清算制度

19世紀(jì)70年代以后,外國(guó)銀行大量進(jìn)入中國(guó),力量不斷壯大,其交易量在中國(guó)金融市場(chǎng)中居于主體地位,其票據(jù)往來(lái)較多,因此外國(guó)銀行同業(yè)間的票據(jù)清算業(yè)務(wù),是通過(guò)其買(mǎi)辦和買(mǎi)辦間來(lái)進(jìn)行的。買(mǎi)辦間不用支付,只開(kāi)出憑條,然后當(dāng)晚結(jié)算針對(duì)差額部分,進(jìn)行“出庫(kù)”(付多收少)或“入庫(kù)”(收多付少)。后來(lái),外國(guó)銀行之間的總清算以當(dāng)時(shí)發(fā)展最快的匯豐銀行為中心,由匯豐銀行買(mǎi)辦間主持[6]。

(三)票據(jù)交換所的成立

銀行票據(jù)交換所成立之前,金融業(yè)的款項(xiàng)清算始終掌握在錢(qián)業(yè)的匯劃總會(huì)手里,錢(qián)莊之間、銀行與錢(qián)莊之間,甚至銀行與銀行之間的款項(xiàng)清算,都是由匯劃錢(qián)莊辦理,因此銀行必須存款于錢(qián)莊,作為清算劃撥用。但是,隨著上海的華商銀行數(shù)目大量增加,商業(yè)票據(jù)的收受頻繁,銀行票據(jù)通過(guò)錢(qián)莊清算,使資金清算時(shí)間延遲,風(fēng)險(xiǎn)也大[7],所以,中國(guó)銀行界人士想把主持總清算的權(quán)限收回來(lái),于1931年起把銀元票據(jù)清算工作收歸中國(guó)銀行主持,而銀兩票據(jù)清算工作仍由匯豐買(mǎi)辦間辦理。1933年,上海銀行業(yè)票據(jù)交換所成立。交換票據(jù)的種類(lèi)有匯票、本票、支票、聯(lián)合準(zhǔn)備委員會(huì)公單等可以交換的票據(jù),銀錢(qián)兩業(yè)通過(guò)票據(jù)交換所與錢(qián)業(yè)準(zhǔn)備庫(kù)進(jìn)行集中清算。

四、票據(jù)的流通及票據(jù)清算的發(fā)展體現(xiàn)近代金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系

(一)錢(qián)莊與外國(guó)銀行之間票據(jù)清算關(guān)系的發(fā)展變遷

鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)以后,外國(guó)銀行的業(yè)務(wù)主要是給外商辦理匯兌,與錢(qián)莊業(yè)務(wù)往來(lái)不多;19世紀(jì)60年代初,外國(guó)銀行為了對(duì)中國(guó)商人進(jìn)行資金融通,開(kāi)始接受莊票的貼現(xiàn)業(yè)務(wù);19世紀(jì)70年代以后,兩者便表現(xiàn)為固定的拆放關(guān)系,也表現(xiàn)了外國(guó)銀行利用資金開(kāi)始加強(qiáng)對(duì)錢(qián)莊的操縱。數(shù)據(jù)顯示,在1873年12月,外國(guó)銀行將放給錢(qián)莊的200萬(wàn)兩押款、借款一氣收回,使半數(shù)以上的錢(qián)莊歇業(yè)[8]。由此可見(jiàn),此時(shí),在對(duì)外國(guó)銀行的關(guān)系上,錢(qián)莊的依賴(lài)性日漸明顯。自1933年起,錢(qián)莊與外商銀行之間的清算,都由錢(qián)業(yè)準(zhǔn)備庫(kù)代理,說(shuō)明此時(shí)錢(qián)莊對(duì)外國(guó)銀行的依賴(lài)性大為減少[9]。

(二)錢(qián)莊與新式銀行之間票據(jù)清算關(guān)系變化

據(jù)估計(jì),1919年上海錢(qián)莊發(fā)出的莊票,年約80萬(wàn),平均每家出1萬(wàn)[10]。中國(guó)新式銀行一些重要的銀行大約在1915年開(kāi)始設(shè)立,新式銀行的數(shù)量,資本也開(kāi)始大量增長(zhǎng)。據(jù)上海錢(qián)莊史料中記載,隨著上海錢(qián)莊的發(fā)展,同業(yè)間票據(jù)往來(lái)頻繁,關(guān)于公單收付數(shù)額的統(tǒng)計(jì),在1924年才有統(tǒng)計(jì)。1924年銀元公單和銀兩公單折合銀元6,458,970,700元,1925年為11,255,270,600元,1926年為15,274,234,100元。由此可見(jiàn),公單數(shù)額的增大,導(dǎo)致錢(qián)業(yè)率先創(chuàng)辦匯劃總會(huì),國(guó)內(nèi)銀行的票據(jù)清算委托錢(qián)莊辦理,錢(qián)莊的地位依然較銀行之上。

此外,從上海市面流通的票據(jù)中,錢(qián)莊的票據(jù)占上海全市票據(jù)流通額的比重也在減少。上海錢(qián)莊的票據(jù)(莊票)占上海全市票據(jù)總流通額從1926年的85%,到1931年的50%,再到1936年的20%,由流通數(shù)量占比也可見(jiàn),錢(qián)莊的地位出現(xiàn)了明顯的下降[11]。自1932年開(kāi)始,表1中上海錢(qián)業(yè)公單收解數(shù)額大減,直到1936年才略微有所增加(增加的原因是由于當(dāng)時(shí)此時(shí)現(xiàn)金的凍結(jié)使得公單使用較多,并不代表錢(qián)莊的復(fù)蘇和發(fā)展)。從公單收解數(shù)的減少,可見(jiàn)上海錢(qián)莊的日趨衰落。

表1 上海錢(qián)業(yè)公單收付數(shù)額比較表(1931-1937年)[11]

而且,在票據(jù)清算的數(shù)據(jù)上,自1933年上海票據(jù)交換所成立,當(dāng)日交換票據(jù)不到1000張發(fā)展到1936年的9000張,增長(zhǎng)速度明顯,而且錢(qián)莊的票據(jù)也開(kāi)始由上海票據(jù)交換所代為結(jié)算。據(jù)統(tǒng)計(jì),1935年7月,交換所代收的錢(qián)業(yè)票據(jù)約600萬(wàn)元,10月代收的數(shù)額則突破了1000萬(wàn)元,其中匯劃錢(qián)莊的票據(jù)高達(dá)780萬(wàn)元[12]。由此可見(jiàn),票據(jù)交換所的成立,體現(xiàn)了過(guò)去錢(qián)莊的匯劃制度到銀行間的票據(jù)交換所的轉(zhuǎn)變,傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)——錢(qián)莊的地位逐漸被新式銀行所代替。

五、結(jié)語(yǔ)

信用是銀錢(qián)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ),票據(jù)是最具有代表性的信用工具,金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展與票據(jù)的流通及其清算制度的發(fā)展之間存在必然的相關(guān)性。錢(qián)業(yè)通過(guò)創(chuàng)立同業(yè)公會(huì)來(lái)組織實(shí)施票據(jù)清算,提高票據(jù)結(jié)算的效率,是錢(qián)業(yè)的一大進(jìn)步,具備現(xiàn)代銀行業(yè)的特征。此時(shí)國(guó)內(nèi)銀行的地位較錢(qián)莊低,但是隨著新式銀行的不斷發(fā)展,票據(jù)交換所成立,華商銀行開(kāi)始有了自己的票據(jù)清算機(jī)構(gòu),新式銀行的地位開(kāi)始上升。雖然票據(jù)交換所成立之初,其票據(jù)清算功能尚不健全,仍需依賴(lài)錢(qián)莊的力量辦理匯劃清算,但是錢(qián)莊在中國(guó)金融市場(chǎng)結(jié)算體系中的地位正逐步被銀行取代。