對甘肅農(nóng)信小額信貸模式可持續(xù)性分析研究

王曉梅

隨著近幾年小額信貸的飛躍發(fā)展，為甘肅省的經(jīng)濟發(fā)展提供了重要的金融支持。隨著我國金融政策不斷的出臺，市場競爭的激烈，客戶需求的不斷變化等眾多因素的影響，現(xiàn)行的小額貸款模式直接決定著貸款是否能全額收回，客戶的還款能力是否提高、還款意愿是否改變。甘肅農(nóng)信作為進行小額信貸業(yè)務(wù)的正規(guī)金融機構(gòu)，面臨著新的外部環(huán)境，面對著新的治理風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等方面的嚴峻考驗，面臨著在貫徹小額信貸解決普惠金融和精準(zhǔn)扶貧的覆蓋面的同時又要保持其機構(gòu)本身的可持續(xù)性發(fā)展的矛盾問題的解決。甘肅農(nóng)信小額信貸發(fā)展模式的覆蓋性和可持續(xù)性是否相互協(xié)調(diào)發(fā)展，勢必會影響整個甘肅脫貧攻堅戰(zhàn)的勝利及整個普惠金融的實現(xiàn)，勢必會影響到甘肅農(nóng)信建設(shè)成為經(jīng)營合規(guī)、服務(wù)一流、效益良好的現(xiàn)代農(nóng)村商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。

集中化解涉企歷史遺留問題

近幾年甘肅農(nóng)信的各項經(jīng)營指標(biāo)和各項業(yè)務(wù)都在不斷地提高，唯獨小額信貸的不良貸款率居高不下，嚴重地影響甘肅農(nóng)信的可持續(xù)發(fā)展。但是當(dāng)前在不良貸款清收處置工作中面臨嚴峻形勢，甘肅農(nóng)信要求全體員工要把清收、盤活不良貸款作為可持續(xù)發(fā)展的生命線，在聯(lián)社指導(dǎo)下積極采取有效的措施清收處置不良貸款，力爭在風(fēng)險處置化解工作中取得實質(zhì)性突破。

大力清收公職人員和政府行政事業(yè)單位不良貸款

在國務(wù)院深化農(nóng)村信用社改革的方針政策下，政府和有關(guān)部門看到公職人員拖欠農(nóng)村信用社債務(wù)是導(dǎo)致農(nóng)村信用社不良貸款下降遲緩的重要原因之一。近年來甘肅各級政府和有關(guān)部門也充分認識到盤活農(nóng)村信用社不良貸款對于改善農(nóng)村金融經(jīng)營環(huán)境、維護農(nóng)村金融穩(wěn)定具有長遠的影響。由此采取多種措施協(xié)助甘肅農(nóng)信清收公職人員和政府行政事業(yè)單位拖欠甘肅農(nóng)信的不良貸款，切實幫助甘肅農(nóng)信化解經(jīng)營包袱，使其更好地支持“三農(nóng)”工作和縣域經(jīng)濟發(fā)展。

做好不良貸款清收攻堅工作

為全面防范及化解金融風(fēng)險，加速推進農(nóng)商行改制步伐，甘肅農(nóng)信將不良貸款清收作為工作的重中之重，主攻難點，重拳出擊。出臺了一系列規(guī)范不良貸款清收政策規(guī)定：

1.按照《甘肅省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)清收獎勵暫行辦法（修訂版）》按照收回不良貸款數(shù)量比例給予員工獎勵，有利于調(diào)動員工清收工作的積極性和主動性。

2. 《甘肅省農(nóng)村合作金融機構(gòu)呆賬核銷管理辦法（修訂）》（甘信聯(lián)發(fā)〔2018〕69號），嚴格按照呆賬核銷“符合認定條件、提供有效證據(jù)、賬銷案存、權(quán)在力催”的原則，經(jīng)過嚴格審核，上報審批。

3.省聯(lián)社《關(guān)于做好全省農(nóng)村合作金融機構(gòu)大額不良貸款清收化解工作的通知》（甘信聯(lián)發(fā)〈2019〉62號）要求縣聯(lián)社按照“減存量、控增量”的工作思路，對百萬元以上大額不良貸款建立清收臺帳，由領(lǐng)導(dǎo)帶頭，逐戶逐筆落實責(zé)任清收。

強調(diào)以多目標(biāo)的改革方法，集中化解涉企歷史遺留問題，這反映了目前甘肅農(nóng)村農(nóng)信改革既要支持“三農(nóng)”，又要加快農(nóng)商行改制進程實現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展。但是甘肅農(nóng)村要在消化歷年虧損掛賬，按照五類分類法提足呆賬準(zhǔn)備金，股東按一年期的存款利率分紅的條件下才能實現(xiàn)全面盈利。

小額信貸利率基本實現(xiàn)市場化

甘肅農(nóng)信要實現(xiàn)財務(wù)可持續(xù)，利率就必須高到足以覆蓋所有成本。小額信貸利率一般由四個部分組成——資金成本、貸款風(fēng)險損失、管理費用、利潤。其中，資金成本和管理費用過高是小額信貸利率高的重要原因。

甘肅農(nóng)信主動順應(yīng)利率市場化改革，全面實行利率優(yōu)惠和差別化定價機制，甘肅農(nóng)信商業(yè)小額信貸貸款， 貸款利率按照中國人民銀行規(guī)定的貸款基準(zhǔn)利率和聯(lián)社貸款定價管理辦法有關(guān)規(guī)定的浮動幅度執(zhí)行。在經(jīng)營中要實現(xiàn)覆蓋成本，獲得利潤，據(jù)統(tǒng)計國際上成功小額貸款的存貸差要高達8%～15%左右，甘肅農(nóng)信憑借自己的優(yōu)勢，也要實現(xiàn)5%～7%左右的利差。

甘肅農(nóng)信小額信貸產(chǎn)品定價應(yīng)遵循收益覆蓋風(fēng)險原則，遵循信用社利率管理有關(guān)規(guī)定，在各行社實現(xiàn)保本微利基礎(chǔ)上，執(zhí)行最優(yōu)惠的利率定價，最高不得超過7%（含7%）。

例如甘肅農(nóng)信在小微企業(yè)小額信貸辦理過程中，采取了一系列舉措為企業(yè)降成本，通過多次降低貸款利率，目前小微企業(yè)貸款加權(quán)利率降至7%左右。對于政府牽頭的第三方擔(dān)保公司所擔(dān)保的產(chǎn)業(yè)扶貧貸款保持較低利率水平，從源頭降低貸款成本，并積極申請人民銀行扶貧再貸款，以基準(zhǔn)利率大力支持具有帶動性的民營小微企業(yè)和專業(yè)合作社。由此甘肅農(nóng)信在目前的經(jīng)營中小額信貸的利率定價實現(xiàn)覆蓋成本，獲得利潤。

國家政策的大力扶植

甘肅農(nóng)信能夠?qū)崿F(xiàn)小額信貸覆蓋面廣和機構(gòu)的可持續(xù)性發(fā)展，離不開政府的大力扶植，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：一是資金的支持，甘肅農(nóng)信資金的來源包括人民銀行為甘肅農(nóng)信提供低利率的支農(nóng)再貸款資金；二是合力建立風(fēng)險補償機制，各級政府以貸款貼息、損失補償?shù)刃问?，為甘肅農(nóng)信提供風(fēng)險補償，規(guī)避信貸風(fēng)險，實現(xiàn)收益；三是稅收扶植、壯大甘肅農(nóng)信的支農(nóng)實力，對小額信貸的利息收入免征營業(yè)稅；四是與甘肅農(nóng)信、企業(yè)、保險等形成合力為小額信貸提供信用補充，降低信貸風(fēng)險；五是政策協(xié)調(diào)，由甘肅各級政府出面協(xié)調(diào)、組織、試點、推廣甘肅農(nóng)信新的小額信貸模式。

建立風(fēng)險分散和風(fēng)險補償機制

近年來，甘肅農(nóng)信進一步加強政銀合作，創(chuàng)新金融產(chǎn)品。充分發(fā)揮政府組織引導(dǎo)作用，加強與甘肅農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的合作，積極開展“政府+農(nóng)貸+銀行+保險”的業(yè)務(wù)合作，著力化解金融風(fēng)險。省聯(lián)社努力搭建“銀政、銀企”合作平臺，為“三農(nóng)”、小微企業(yè)量身打造金融產(chǎn)品，采取信用、保證等多種擔(dān)保方式，有效解決了融資難、擔(dān)保難的問題。借鑒相關(guān)經(jīng)驗，積極引導(dǎo)省農(nóng)擔(dān)公司、省金控集團擔(dān)保公司、省農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保公司等第三方擔(dān)保機構(gòu)，推出眾多信貸產(chǎn)品。甘肅農(nóng)信通過充分利用中國人民銀行再貸款資金和財務(wù)貼息資金，推出免擔(dān)保、采取基準(zhǔn)利率、財政貼息的扶貧小額貸款。

甘肅農(nóng)信通過加強和農(nóng)業(yè)、財政、企業(yè)、擔(dān)保、保險等部門的協(xié)作，實行多方風(fēng)險分擔(dān)，甘肅農(nóng)信、保險、擔(dān)保作為小額信貸風(fēng)險的相關(guān)方多方加強合作，整合資源，實現(xiàn)風(fēng)險管理聯(lián)動模式，建立風(fēng)險信息共享機制，共同開發(fā)小額信貸模式、信貸產(chǎn)品形成利益聯(lián)合體。全面提升甘肅農(nóng)信風(fēng)險管理能力，引導(dǎo)各方資源投向低收入人群，實現(xiàn)甘肅農(nóng)信普惠金融的使命，實現(xiàn)社會效益和經(jīng)濟效益，確保機構(gòu)的可持續(xù)性發(fā)展。

甘肅農(nóng)信作為正規(guī)金融機構(gòu)開展小額信貸有其特殊的優(yōu)勢，如合法的金融機構(gòu)的地位、資金來源穩(wěn)定、地方政府的支持與配合、積累了支農(nóng)支小的豐富的經(jīng)驗等，甘肅農(nóng)信作為農(nóng)村金融的主力軍，主動擔(dān)負起踐行普惠金融，通過小額信貸在脫貧攻堅中，充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，積極研發(fā)創(chuàng)新小額信貸新模式、新產(chǎn)品，著力強化信貸扶貧力度，為甘肅省打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、全面建成小康社會做出了巨大的貢獻實現(xiàn)了其社會績效。

（蘭州財經(jīng)大學(xué)長青學(xué)院）

參考文獻：

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