過(guò)程方法導(dǎo)向的滾動(dòng)式質(zhì)量管理體系的內(nèi)部審核方法

姜思昊

摘要：內(nèi)部審核是促進(jìn)企業(yè)質(zhì)量管理體系自我改進(jìn)、有效運(yùn)行的重要手段之一。本文簡(jiǎn)要介紹在過(guò)程方法全面應(yīng)用于質(zhì)量管理體系建立和實(shí)施的前提下，通過(guò)過(guò)程方法與滾動(dòng)式內(nèi)審方法結(jié)合的方式，即采用過(guò)程方法導(dǎo)向的滾動(dòng)式質(zhì)量管理體系的內(nèi)部審核方法具體實(shí)現(xiàn)途徑，分析了該方法在實(shí)現(xiàn)過(guò)程方法應(yīng)用的優(yōu)勢(shì)，總結(jié)了運(yùn)用該審核方法在實(shí)現(xiàn)內(nèi)審過(guò)程增值，追求體系持續(xù)改進(jìn)的一些做法。

關(guān)鍵詞：過(guò)程方法;滾動(dòng)式;質(zhì)量管理體系;內(nèi)部審核

內(nèi)部審核時(shí)評(píng)價(jià)質(zhì)量管理體系符合性和有效性的一種重要手段，它能夠識(shí)別管理體系的薄弱環(huán)節(jié)和潛在的改進(jìn)機(jī)會(huì)，對(duì)于組織保持、完善、改進(jìn)質(zhì)量管理體系至關(guān)重要。根據(jù)內(nèi)部審核的組織形式，內(nèi)部審核可分為集中式和滾動(dòng)式兩種形式。集中式即在一個(gè)較短的時(shí)間內(nèi)，同時(shí)在組織的各個(gè)部門(mén)、過(guò)程進(jìn)行全面的審核。滾動(dòng)式即按一定規(guī)律（如部門(mén)性質(zhì)、過(guò)程關(guān)聯(lián)等）安排內(nèi)審計(jì)劃，按順序?qū)Ω鞑块T(mén)逐步開(kāi)展審核，在一定時(shí)間內(nèi)覆蓋組織所有過(guò)程和部門(mén)。兩種審核方式相比，前者的優(yōu)勢(shì)是效率高，資源投入較小，因此大部分組織都傾向于采用這種方式，后者的優(yōu)勢(shì)是審核資源充足，審核內(nèi)容更加細(xì)致，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)體系存在的問(wèn)題及制約體系持續(xù)改進(jìn)的因素，起到日常監(jiān)督的作用。

GB/T19001-2016《質(zhì)量管理體系要求》首次明確提倡在實(shí)施質(zhì)量管理體系以及提高其有效性時(shí)采用過(guò)程方法。過(guò)程方法的全面應(yīng)用給內(nèi)部審核也提出了新的要求，即要實(shí)現(xiàn)：

（1）內(nèi)部審核的策劃和實(shí)施中應(yīng)用過(guò)程方法;

（2）關(guān)注體系持續(xù)滿(mǎn)足要求的能力;

（3）從增值的角度考慮過(guò)程;

（4）監(jiān)督組織獲得有效的過(guò)程績(jī)效：

（5）實(shí)現(xiàn)在評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)和信息的基礎(chǔ)上改進(jìn)過(guò)程。

對(duì)比集中式和滾動(dòng)式審核的特點(diǎn)，我們不難看出集中式審核很難滿(mǎn)足過(guò)程方法的要求，因此本文我們主要討論過(guò)程方法導(dǎo)向的滾動(dòng)式質(zhì)量管理體系的內(nèi)部審核的實(shí)現(xiàn)方式。

一、過(guò)程方法導(dǎo)向的滾動(dòng)式質(zhì)量管理體系的內(nèi)部審核的意義

過(guò)程方法導(dǎo)向的滾動(dòng)式質(zhì)量管理體系的內(nèi)部審核（以下簡(jiǎn)稱(chēng)為過(guò)程方法滾動(dòng)內(nèi)部審核）即以組織策劃體系時(shí)識(shí)別的過(guò)程為線(xiàn)索，在一定的審核周期內(nèi)，按過(guò)程運(yùn)行順序?qū)M織的各部門(mén)逐個(gè)或逐批開(kāi)展審核，根據(jù)審核發(fā)現(xiàn)對(duì)審核周期內(nèi)各過(guò)程運(yùn)行情況分別進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，并在此基礎(chǔ)上整體評(píng)價(jià)組織體系運(yùn)行情況。

其主要的特點(diǎn)是：

1.審核計(jì)劃的安排具有極強(qiáng)的過(guò)程邏輯性，與過(guò)程的運(yùn)行流程強(qiáng)相關(guān);

2.審核實(shí)施周期較長(zhǎng)，且具備連續(xù)性，能夠監(jiān)視體系持續(xù)滿(mǎn)足要求的能力;

3.審核資源投入較大，一般需要專(zhuān)職的審核人員，必要時(shí)需建立獨(dú)立的管理制度;

4.審核發(fā)現(xiàn)內(nèi)容較多，能給體系的改進(jìn)和完善提供更多的信息;

5.審核結(jié)論更加準(zhǔn)確全面，既能評(píng)價(jià)體系運(yùn)行情況，識(shí)別體系改進(jìn)完善的機(jī)遇，還能對(duì)各過(guò)程運(yùn)行情況及過(guò)程相互間的作用情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

二、審核的步驟和要求

開(kāi)展過(guò)程方法導(dǎo)向的滾動(dòng)式質(zhì)量管理體系的內(nèi)部審核，除了要滿(mǎn)足質(zhì)量管理體系要求（GB/T19001）及審核指南（GB/T19011）的要求外，還應(yīng)滿(mǎn)足一下要求。

1.審核策劃的要求

在審核策劃階段，除應(yīng)將過(guò)程方法的要求列為審核重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目這一基本要求外，還應(yīng)將過(guò)程方法應(yīng)用于內(nèi)部審核過(guò)程的整體策劃。

（1）審核方案

組織在制定審核方案時(shí)，應(yīng)依據(jù)過(guò)程方法明確內(nèi)部審核的輸入、活動(dòng)、輸出，審核的輸入應(yīng)涵蓋體系內(nèi)過(guò)程的識(shí)別和管理情況，應(yīng)依照PDCA循環(huán)的思想策劃審核活動(dòng)，輸出除了對(duì)體系符合性及有消息的評(píng)價(jià)外，還應(yīng)包含對(duì)體系中各過(guò)程運(yùn)行的監(jiān)視結(jié)果和存在的改進(jìn)機(jī)遇。

（2）審核計(jì)劃

組織應(yīng)對(duì)體系內(nèi)各過(guò)程制定周期性審核計(jì)劃，審核周期至少涵蓋全部過(guò)程運(yùn)行的一個(gè)完整PDCA循環(huán)。審核范圍應(yīng)涵蓋過(guò)程運(yùn)行涉及的所有部門(mén)，并識(shí)別過(guò)程的策劃（P）部門(mén)，實(shí)施部門(mén)，檢查部門(mén)，修正部門(mén)。針對(duì)部門(mén)屬性制定審核目的，明確審核準(zhǔn)則，安排審核順序。同體系各過(guò)程的審核最好同時(shí)或穿插進(jìn)行，以確保及時(shí)關(guān)注過(guò)程間相互作用。

（3）審核資源

審核資源的分配上，應(yīng)充分考慮各過(guò)程，各部門(mén)的體量大小及復(fù)雜難易程度，合理的分配審核員和審核時(shí)長(zhǎng)，保證審核發(fā)現(xiàn)及審核結(jié)論的客觀公正，為各過(guò)程，各部門(mén)管理水平的橫向比對(duì)及管理薄弱環(huán)節(jié)的識(shí)別打好基礎(chǔ)。

2.審核實(shí)施的要求

組織應(yīng)嚴(yán)格按照審核方案計(jì)劃的安排實(shí)施審核，重點(diǎn)關(guān)注過(guò)程運(yùn)行情況及過(guò)程間相互作用情況，發(fā)揮內(nèi)部審核對(duì)過(guò)程運(yùn)行的日常監(jiān)督作用，積極識(shí)別過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)和改進(jìn)機(jī)遇。

（1）審核準(zhǔn)備

實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)審核前，應(yīng)對(duì)擬審核的過(guò)程的策劃情況、上周期運(yùn)行情況進(jìn)行全面的了解，對(duì)其過(guò)程策劃的合理性進(jìn)行初步評(píng)價(jià)，識(shí)別現(xiàn)場(chǎng)審核重點(diǎn)關(guān)注的區(qū)域和績(jī)效情況，編制審核檢查單作為現(xiàn)場(chǎng)審核的線(xiàn)索和工具。

（2）現(xiàn)場(chǎng)審核

建議以過(guò)程為導(dǎo)向召開(kāi)審核首次會(huì)，召集過(guò)程相關(guān)部門(mén)人員參會(huì)，溝通審核計(jì)劃，并要求各部門(mén)按計(jì)劃做好迎審準(zhǔn)備。

現(xiàn)場(chǎng)審核的思路應(yīng)圍繞過(guò)程運(yùn)行展開(kāi)，重點(diǎn)關(guān)注過(guò)程策劃是否合理你;輸入、輸出是否合格;活動(dòng)開(kāi)展是否可控;過(guò)程監(jiān)視是否有效;績(jī)效增值的目標(biāo)是否實(shí)現(xiàn)。做好相關(guān)證據(jù)的收集，為評(píng)價(jià)過(guò)程運(yùn)行的符合性和有效性提供基礎(chǔ)。

現(xiàn)場(chǎng)審核的過(guò)程中鼓勵(lì)發(fā)現(xiàn)更多的不符合項(xiàng)，不符合項(xiàng)的記錄要完整清晰可追溯，方便后續(xù)的糾正與改進(jìn)。

現(xiàn)場(chǎng)審核結(jié)束后，必要時(shí)可組織過(guò)程相關(guān)部門(mén)集中召開(kāi)審核末次會(huì)，向受審核部門(mén)通報(bào)審核發(fā)現(xiàn)，下達(dá)整改要求。

（3）糾正與改進(jìn)

對(duì)于審核發(fā)現(xiàn)的不符合項(xiàng)，除按規(guī)定進(jìn)行分析、整改和驗(yàn)證外，還應(yīng)從過(guò)程方法的角度分析其在過(guò)程運(yùn)行中所屬的階段和對(duì)過(guò)程運(yùn)行的影響，必要時(shí)要請(qǐng)過(guò)程策劃部門(mén)參與整改。

3.審核發(fā)現(xiàn)的要求

審核發(fā)現(xiàn)分為符合項(xiàng)和不符合項(xiàng)，是內(nèi)部審核過(guò)程的主要輸出內(nèi)容，也是內(nèi)部審核發(fā)揮監(jiān)視、評(píng)價(jià)與改進(jìn)的重要基礎(chǔ)。由于審核周期的延長(zhǎng)和審核資源投入的增加，過(guò)程滾動(dòng)審核相比傳統(tǒng)的內(nèi)部審核，審核發(fā)現(xiàn)的內(nèi)容和質(zhì)量也將有較大提高。如何深入的運(yùn)用審核發(fā)現(xiàn)，就成為發(fā)揮過(guò)程方法滾動(dòng)式審核優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵。

1.符合項(xiàng)

應(yīng)按過(guò)程分別歸納整理，包含體系下全部過(guò)程和部門(mén)。支持符合項(xiàng)的審核證據(jù)應(yīng)具備較強(qiáng)的過(guò)程連續(xù)性和邏輯性。相關(guān)審核證據(jù)記錄應(yīng)滿(mǎn)足證明過(guò)程運(yùn)行符合性的要求。

2.不符合項(xiàng)

不符合項(xiàng)應(yīng)按過(guò)程進(jìn)行分類(lèi)，并識(shí)別發(fā)生不符合項(xiàng)的具體過(guò)程環(huán)節(jié)，從增值的角度，針對(duì)過(guò)程開(kāi)展糾正與改進(jìn)。因過(guò)程方法滾動(dòng)式審核大幅上升的不符合項(xiàng)數(shù)量，組織應(yīng)對(duì)不符合項(xiàng)按重要程度進(jìn)行分類(lèi)，有針對(duì)的進(jìn)行糾正的管理;組織可使用數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)方法對(duì)不符合項(xiàng)進(jìn)行分析，識(shí)別體系運(yùn)行中各過(guò)程及過(guò)程間潛在問(wèn)題，為體系的改進(jìn)和提升提供更深層次的機(jī)遇。

4.審核結(jié)論

與傳統(tǒng)的內(nèi)部審核僅在審核結(jié)束后一次給出組織質(zhì)量管理體系的整體符合性和有效性評(píng)價(jià)結(jié)論不同，過(guò)程方法滾動(dòng)式內(nèi)部審核在每個(gè)過(guò)程的審核周期結(jié)束后，都應(yīng)得出過(guò)程的評(píng)價(jià)結(jié)論。在全部過(guò)程審核周期結(jié)束后，應(yīng)綜合各過(guò)程運(yùn)行情況及過(guò)程間作用情況評(píng)價(jià)組織的質(zhì)量管理體系的符合性和有效性。

審核結(jié)論除對(duì)質(zhì)量管理體系除符合性和有效性的評(píng)價(jià)外，還應(yīng)包含以下內(nèi)容

（1）根據(jù)審核發(fā)現(xiàn)識(shí)別出體系的薄弱過(guò)程及過(guò)程運(yùn)行的薄弱環(huán)節(jié)，分析其中的風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇;

（2）縱向?qū)Ρ纫酝鶎徍酥芷?，分析各過(guò)程管理水平變化趨勢(shì)及質(zhì)量管理體系改進(jìn)提升情況;

（3）橫向?qū)Ρ确治龈鬟^(guò)程各部門(mén)審核發(fā)現(xiàn)，識(shí)別共性問(wèn)題，分析水平差異，針對(duì)性的提出改進(jìn)意見(jiàn)。

總之，組織要深入分析過(guò)程方法滾動(dòng)式內(nèi)部審核帶來(lái)的全面細(xì)致的審核發(fā)現(xiàn)，精準(zhǔn)識(shí)別其中隱含的風(fēng)險(xiǎn)，挖掘其中的改進(jìn)機(jī)遇，最大化的利用好內(nèi)部審核的成果，實(shí)現(xiàn)過(guò)程的增值與改進(jìn)。

結(jié)語(yǔ)

評(píng)價(jià)是內(nèi)部審核的基礎(chǔ)作用，監(jiān)督和評(píng)價(jià)是內(nèi)部審核應(yīng)用過(guò)程方法實(shí)現(xiàn)改進(jìn)和增值的重要途徑。過(guò)程方法導(dǎo)向的滾動(dòng)式質(zhì)量管理體系的內(nèi)部審核很好的滿(mǎn)足了組織對(duì)評(píng)價(jià)、監(jiān)督和改進(jìn)的需要，是過(guò)程方法應(yīng)用于內(nèi)部審核的一次成果實(shí)踐。相信隨著不斷實(shí)踐和完善，該審核方法的優(yōu)勢(shì)和潛能還將得到更好的開(kāi)發(fā)。

參考文獻(xiàn)

[1]中華人民共和國(guó)國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局.中國(guó)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)化管理委員會(huì)。質(zhì)量管理體系 要求—GB/T19001-2016[S].中國(guó)標(biāo)準(zhǔn)出版社.2017.1

[2]高芳皇. 基于過(guò)程方法的質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核[J] .綠色環(huán)保建材.2018（10）198.198

[3]于曉紅. 淺析大型生產(chǎn)企業(yè)開(kāi)展?jié)L動(dòng)式內(nèi)審的有效性[F] .有色礦冶。2017（10）