企業(yè)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)銜接機(jī)制研究

張玉

摘 要：執(zhí)行問(wèn)題的處理關(guān)系到相關(guān)當(dāng)事人合法權(quán)益的保障和法院司法公信力的維護(hù)，在伸張社會(huì)公平正義、穩(wěn)定社會(huì)公共秩序中起著關(guān)鍵作用。但執(zhí)行難也是司法實(shí)踐中一直存在的司法難題之一。當(dāng)被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)不足以清償所有債務(wù)時(shí)，執(zhí)行程序因其清償?shù)捻樞蛐圆荒軐?shí)現(xiàn)多數(shù)債權(quán)人的利益，執(zhí)行程序轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序便應(yīng)運(yùn)而生。于是在2015年我國(guó)《民事訴訟法解釋》規(guī)定了執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)制度。但是相比較于發(fā)達(dá)國(guó)家，我國(guó)的破產(chǎn)受理案件數(shù)量明顯偏低，執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)制度在實(shí)際運(yùn)作過(guò)程中仍存在許多障礙，在銜接機(jī)制上還存在不流暢的問(wèn)題。具體程序上規(guī)定相對(duì)模糊，法院缺少依職權(quán)啟動(dòng)程序的權(quán)利，執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序在實(shí)踐中適用率低下，還無(wú)法發(fā)揮其應(yīng)有的制度價(jià)值。

關(guān)鍵詞：執(zhí)行;破產(chǎn);銜接機(jī)制

一、執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)機(jī)制概述

（一）執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序的基本概念

執(zhí)行程序是指在訴訟中債權(quán)人獲得生效的法律文書(shū)之后對(duì)債務(wù)人要求履行債務(wù)，其債務(wù)人對(duì)其所應(yīng)承擔(dān)的民事義務(wù)拒不履行，債權(quán)人則向法院進(jìn)行申請(qǐng)對(duì)債務(wù)人適用一定的強(qiáng)制措施，使得債權(quán)人的利益得以實(shí)現(xiàn)的程序。強(qiáng)制執(zhí)行要解決當(dāng)事人有能力履行而不履行的問(wèn)題，在債務(wù)人具有充足財(cái)產(chǎn)的情形下，可以說(shuō)民事執(zhí)行程序是實(shí)現(xiàn)債權(quán)人利益的最佳手段。

破產(chǎn)程序是指法院對(duì)當(dāng)事人提起的破產(chǎn)申請(qǐng)予以受理后，經(jīng)過(guò)對(duì)債務(wù)人企業(yè)是否符合破產(chǎn)要件的審查，即對(duì)于即將到期的債務(wù)無(wú)法償還，現(xiàn)有資產(chǎn)不足以清償?shù)狡趥鶆?wù)或者是根據(jù)經(jīng)營(yíng)狀況已明顯不具備償還債務(wù)的能力，方能適用破產(chǎn)程序。

破產(chǎn)程序與執(zhí)行程序具有相似性，都是強(qiáng)制債務(wù)人清償債務(wù)的方法與程序，所以二者在制度銜接上天然有一定的內(nèi)在基礎(chǔ)。 執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序是指將執(zhí)行案件移送破產(chǎn)審查制度，當(dāng)被執(zhí)行債務(wù)人具有破產(chǎn)原因時(shí)，執(zhí)行法院在相關(guān)當(dāng)事人提出破產(chǎn)申請(qǐng)或在征得破產(chǎn)當(dāng)事人同意的前提下，將一個(gè)個(gè)或一系列使單個(gè)債權(quán)人債權(quán)獲得清償?shù)膹?qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)變成使全部債權(quán)人的債權(quán)得以公平清償?shù)钠飘a(chǎn)程序的制度。

（二）執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序的功能

執(zhí)行程序作為強(qiáng)制義務(wù)人履行義務(wù)的程序，其功能定位應(yīng)為解決債務(wù)人有履行能力而拒不履行的問(wèn)題。在實(shí)現(xiàn)債權(quán)人權(quán)益的執(zhí)行過(guò)程中，秉持的是債權(quán)平等的基礎(chǔ)上先到先得的優(yōu)先主義。破產(chǎn)程序中董監(jiān)高等企業(yè)高管非正常收入的追回、對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)清償行為的撤銷以及對(duì)公司股東未到期的出資義務(wù)提前到期等制度可以很好的對(duì)執(zhí)行程序不足之處進(jìn)行彌補(bǔ)。執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序打通了執(zhí)行程序與破產(chǎn)程序之間的通道，清理了在市場(chǎng)中存在的大批僵尸企業(yè)，執(zhí)行難的問(wèn)題因?yàn)閳?zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序的出現(xiàn)得到有效解決。

二、執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)銜接機(jī)制現(xiàn)狀

在執(zhí)行程序中，當(dāng)執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)足以清償全部到期債務(wù)的情形下，執(zhí)行程序的作用非常顯著體現(xiàn)，并且也能比較迅速的保證債權(quán)人債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。但是執(zhí)行難一直是我們存在的難題，執(zhí)行不能的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。單獨(dú)的破產(chǎn)程序適用率較低。執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)機(jī)制的出現(xiàn)為這一難題提供了解決的路徑。但在目前的審判執(zhí)行中，執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)制度的應(yīng)用受到諸多因素的影響，銜接機(jī)制還不夠流暢，還沒(méi)有達(dá)到設(shè)立其的預(yù)期目的。

（一）債權(quán)人不愿意啟動(dòng)執(zhí)轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序

根據(jù)《民事訴訟法解釋》第513條規(guī)定對(duì)于進(jìn)入執(zhí)行程序的債權(quán)人，才有權(quán)啟動(dòng)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序。但是已經(jīng)獲得執(zhí)行依據(jù)的債權(quán)人，在一定程度上已經(jīng)獲得了債權(quán)清償中的主動(dòng)權(quán)，若通過(guò)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序進(jìn)入到破產(chǎn)程序中，已經(jīng)取得的優(yōu)先權(quán)就會(huì)因?yàn)槠飘a(chǎn)程序而歸為普通債權(quán)，對(duì)于有優(yōu)先清償順位的債權(quán)人存在不利。所以在被執(zhí)行企業(yè)具備破產(chǎn)條件時(shí)，對(duì)于執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序的啟動(dòng)，債權(quán)人往往持排斥的態(tài)度。

（二）債務(wù)人不愿意啟動(dòng)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序

我國(guó)《企業(yè)破產(chǎn)法》對(duì)有權(quán)申請(qǐng)破產(chǎn)程序的權(quán)利主體有明確的規(guī)定，即當(dāng)事人有權(quán)向法律規(guī)定的管轄法院申請(qǐng)啟動(dòng)破產(chǎn)程序。但執(zhí)行難的企業(yè)一般會(huì)考慮到自身有效存續(xù)問(wèn)題而不愿意去申請(qǐng)轉(zhuǎn)為破產(chǎn)程序。債務(wù)人擔(dān)心進(jìn)入破產(chǎn)程序有損商業(yè)信譽(yù)，寧愿被反復(fù)多次執(zhí)行也不愿進(jìn)入破產(chǎn)程序。本應(yīng)適用破產(chǎn)程序解決的大量執(zhí)行積案滯留于執(zhí)行程序，陷入無(wú)限執(zhí)行的死循環(huán)。

（三）執(zhí)行法院無(wú)法律依據(jù)啟動(dòng)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序

因?yàn)槲覈?guó)的《企業(yè)破產(chǎn)法》對(duì)于有權(quán)申請(qǐng)破產(chǎn)程序的主體限制在了當(dāng)事人，法院并不在執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)的啟動(dòng)主體范圍之內(nèi)。執(zhí)行法院無(wú)法律依據(jù)依職權(quán)啟動(dòng)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序。但關(guān)于破產(chǎn)程序的啟動(dòng)，除了普遍適用當(dāng)事人申請(qǐng)主義以外，還有職權(quán)主義和二者相結(jié)合的啟動(dòng)模式。例如，美國(guó)奉行當(dāng)事人申請(qǐng)主義，法國(guó)、德國(guó)、日本則是采取折中主義啟動(dòng)模式的國(guó)家，如法國(guó)困境企業(yè)《司法重整與司法清算法》規(guī)定，在債務(wù)人申請(qǐng)啟動(dòng)和債權(quán)人傳喚啟動(dòng)的基礎(chǔ)上，法庭可以依職權(quán)立案，檢察官可以依職權(quán)申請(qǐng)啟動(dòng)破產(chǎn)程序。但我國(guó)并沒(méi)有規(guī)定執(zhí)行法院可以依職權(quán)啟動(dòng)執(zhí)行轉(zhuǎn)破產(chǎn)程序。

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