大數(shù)據(jù)時(shí)代財(cái)務(wù)公司金融風(fēng)險(xiǎn)控制管理探究

郭暄

大數(shù)據(jù)時(shí)代，互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)在各行各業(yè)都實(shí)現(xiàn)廣泛應(yīng)用，為財(cái)務(wù)公司的迅速發(fā)展注入活力，財(cái)務(wù)公司在大數(shù)據(jù)的引領(lǐng)下具有十分廣闊的發(fā)展空間。但是與此同時(shí)，也應(yīng)該注意到大數(shù)據(jù)技術(shù)給財(cái)務(wù)公司帶來(lái)了不可預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)，由于財(cái)務(wù)公司與國(guó)有銀行的體制不同、經(jīng)濟(jì)地位不同、運(yùn)營(yíng)模式也不一樣，因此，大數(shù)據(jù)背景下，更容易產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)金融風(fēng)險(xiǎn)?；诖耍疚拈_(kāi)展以下探究，創(chuàng)新財(cái)務(wù)公司金融風(fēng)險(xiǎn)控制管理新路徑。

財(cái)務(wù)公司也稱(chēng)作金融公司，在我國(guó)基本分為兩種類(lèi)型，一類(lèi)是非銀行金融機(jī)構(gòu)，另一類(lèi)是企業(yè)集團(tuán)的下屬財(cái)務(wù)公司，雖然分類(lèi)不同，但是性質(zhì)相似，都具有改進(jìn)技術(shù)、開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品并提供其他類(lèi)金融服務(wù)的功能，主要以中長(zhǎng)期金融服務(wù)為主要業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)公司的服務(wù)對(duì)象比較寬泛，主要是合作廠(chǎng)商和其他金融公司，其次就是對(duì)個(gè)人或家庭提供借貸、銷(xiāo)售、投融資等服務(wù)。我國(guó)財(cái)務(wù)公司是企業(yè)集團(tuán)發(fā)展的必然產(chǎn)物，同時(shí)也是經(jīng)濟(jì)金融體制改革下的必然產(chǎn)物。

一、大數(shù)據(jù)技術(shù)對(duì)財(cái)務(wù)公司的重要意義

（一）有利于企業(yè)精準(zhǔn)營(yíng)銷(xiāo)，提高運(yùn)營(yíng)效率

對(duì)于企業(yè)集團(tuán)的下屬財(cái)務(wù)公司來(lái)講，子公司與集團(tuán)總部本身就是一榮俱榮一損俱損的關(guān)系，這種“內(nèi)生性”金融機(jī)構(gòu)是產(chǎn)融結(jié)合的特殊存在形式，雖然在這種模式下，財(cái)務(wù)公司不能對(duì)公眾發(fā)放貸款，也不能吸收存款，業(yè)務(wù)種類(lèi)只能局限于本部集團(tuán)，但是子公司與集團(tuán)總部之間仍然可以通過(guò)大數(shù)據(jù)系統(tǒng)，共享信息資源，通過(guò)集團(tuán)內(nèi)部連接系統(tǒng)，總部將客戶(hù)信息進(jìn)行收集、整理，根據(jù)客戶(hù)意愿、購(gòu)買(mǎi)意向、購(gòu)買(mǎi)能力等參數(shù)進(jìn)行分類(lèi)，利用大數(shù)據(jù)信息便利，為客戶(hù)推薦最適合的公司產(chǎn)品，避免傳統(tǒng)模式下的營(yíng)銷(xiāo)弊端，摒棄“一對(duì)多”的無(wú)效服務(wù)，向?qū)ｉT(mén)化、針對(duì)化的“一對(duì)一”服務(wù)模式轉(zhuǎn)變，有助于財(cái)務(wù)企業(yè)精準(zhǔn)營(yíng)銷(xiāo)，提高企業(yè)整體的運(yùn)營(yíng)效率。

（二）有利于數(shù)據(jù)整合，提高信息化水平

對(duì)于普通金融機(jī)構(gòu)來(lái)講，利大數(shù)據(jù)技術(shù)手段，可以將金融數(shù)據(jù)整合、歸納、分析，最后挖掘大數(shù)據(jù)背后潛藏的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和開(kāi)發(fā)利用價(jià)值，金融行業(yè)與大數(shù)據(jù)的有效融合，拓寬了金融業(yè)的發(fā)展類(lèi)型和業(yè)務(wù)模式，推動(dòng)了金融信息的數(shù)據(jù)共享。眾所周知，網(wǎng)絡(luò)科技的不斷發(fā)展為我國(guó)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來(lái)巨大的挑戰(zhàn)，如果金融機(jī)構(gòu)能夠利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，實(shí)現(xiàn)金融產(chǎn)業(yè)信息化，可以提高資源配置能力，更好地防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如今，大數(shù)據(jù)在金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)用及其廣泛，可以通過(guò)數(shù)據(jù)整合，判斷客戶(hù)的優(yōu)劣，估算違約風(fēng)險(xiǎn)、判斷股市行情、分析資金流動(dòng)趨勢(shì)等，實(shí)現(xiàn)了互聯(lián)網(wǎng)金融的融合發(fā)展，通過(guò)數(shù)據(jù)分析和挖掘，獲得更多業(yè)務(wù)價(jià)值，讓數(shù)據(jù)“增值”，同時(shí)也提升了企業(yè)信息化水平。

（三）推動(dòng)財(cái)務(wù)公司數(shù)據(jù)化轉(zhuǎn)型發(fā)展

在國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的大背景下，隨著利率市場(chǎng)化的逐步推進(jìn)，財(cái)務(wù)公司越來(lái)越受到“金融脫媒”的影響，核心負(fù)債能力降低，營(yíng)利區(qū)間收窄、業(yè)務(wù)亟待完善，現(xiàn)階段的財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新基本就是套利，不能深入挖掘客戶(hù)的內(nèi)在需求，難以實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)的市場(chǎng)定位，因此，大數(shù)據(jù)技術(shù)可以為企業(yè)和客戶(hù)提供更有價(jià)值的服務(wù)，通過(guò)建立完善的信息系統(tǒng)，可以實(shí)現(xiàn)信息自動(dòng)化、資源共享化，讓財(cái)務(wù)企業(yè)實(shí)現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，從單一化生產(chǎn)型、服務(wù)型向互聯(lián)網(wǎng)金融轉(zhuǎn)變，最終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的擴(kuò)張。

二、大數(shù)據(jù)時(shí)代財(cái)務(wù)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)

（一）信息泄露風(fēng)險(xiǎn)

大數(shù)據(jù)的廣泛應(yīng)用不僅給財(cái)務(wù)公司帶來(lái)發(fā)展機(jī)遇，同時(shí)也讓其面臨風(fēng)險(xiǎn)。隨著大數(shù)據(jù)的虛擬交易越來(lái)越多，在線(xiàn)互動(dòng)、在線(xiàn)交易、在線(xiàn)交流已經(jīng)成為常態(tài)，大數(shù)據(jù)的社交功能和智能終端功能已經(jīng)越來(lái)越完善，成為人們生活中必不可少的一部分，在利用大數(shù)據(jù)的同時(shí)也產(chǎn)生了數(shù)據(jù)信息安全問(wèn)題。從大數(shù)據(jù)的儲(chǔ)存裝置來(lái)看，數(shù)據(jù)的收集、整理、訪(fǎng)問(wèn)、儲(chǔ)存、傳輸不能脫離移動(dòng)終端，必須以手機(jī)、電腦等電子設(shè)備為載體，這樣一來(lái)就造成移動(dòng)終端需求量的猛增，增加了信息風(fēng)險(xiǎn)的隱患，一旦數(shù)據(jù)被泄露，不僅客戶(hù)的個(gè)人信息被不法分子盜取，還帶來(lái)企業(yè)的名譽(yù)損失和經(jīng)濟(jì)損失。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是財(cái)務(wù)企業(yè)在大數(shù)據(jù)技術(shù)條件下面臨的常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，在大數(shù)據(jù)時(shí)代，誰(shuí)能正確開(kāi)看待和利用大數(shù)據(jù)信息，誰(shuí)就能掌握開(kāi)啟未來(lái)的鑰匙，一些非銀行金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)在多個(gè)領(lǐng)域開(kāi)展了多元化的信用業(yè)務(wù)，比如消費(fèi)信貸、經(jīng)營(yíng)信貸等，從貸前到貸后都需要個(gè)人的信用作為交易保證，可以說(shuō)整個(gè)金融服務(wù)的核心就是在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)中得到相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)回報(bào)，因此，對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，信用風(fēng)險(xiǎn)是機(jī)構(gòu)危機(jī)的重點(diǎn)所在，如果不能及時(shí)、全面、有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，財(cái)務(wù)公司內(nèi)部的工作人員就會(huì)受到外在因素的影響，將金融風(fēng)險(xiǎn)帶到公司，尤其是在做信用擔(dān)保型業(yè)務(wù)的時(shí)候，企業(yè)就一定會(huì)面臨信用風(fēng)險(xiǎn)，影響企業(yè)聲譽(yù)。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)在財(cái)務(wù)企業(yè)的不斷發(fā)展，逐漸應(yīng)用在金融產(chǎn)品的營(yíng)銷(xiāo)中，在營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中不可避免地對(duì)財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)和債務(wù)產(chǎn)生變動(dòng)，主要體現(xiàn)在同業(yè)拆借行為和投資決策行為中，一旦發(fā)生償債不足必然會(huì)帶來(lái)本企業(yè)的資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，其次，網(wǎng)上支付和第三方平臺(tái)的興起，網(wǎng)絡(luò)借貸、股權(quán)眾籌、消費(fèi)金融等服務(wù)逐漸進(jìn)入人們的視野，有些第三方支付平臺(tái)與投資實(shí)施捆綁，在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中會(huì)造成資金短時(shí)間內(nèi)滯留，增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);在借貸和籌資行為中，如果不能精準(zhǔn)掌握放貸和準(zhǔn)讓債權(quán)的關(guān)系，就會(huì)造成非法集資，誘發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

三、大數(shù)據(jù)時(shí)代財(cái)務(wù)公司金融風(fēng)險(xiǎn)控制管理探究

（一）提高對(duì)大數(shù)據(jù)技術(shù)的研究創(chuàng)新力度

針對(duì)當(dāng)前財(cái)務(wù)公司出現(xiàn)的一系列問(wèn)題，各個(gè)企業(yè)應(yīng)該提高重視，加大對(duì)大數(shù)據(jù)關(guān)鍵技術(shù)的研發(fā)和創(chuàng)新，為財(cái)務(wù)公司的金融信息化建設(shè)提供技術(shù)保障，確保各個(gè)金融數(shù)據(jù)能夠有效收集、科學(xué)整理和利用，財(cái)務(wù)企業(yè)應(yīng)該加大移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)、物聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算的融合速度，加快知識(shí)庫(kù)和網(wǎng)頁(yè)搜索技術(shù)發(fā)展進(jìn)程，保證各項(xiàng)數(shù)據(jù)處理技術(shù)更加成熟，從技術(shù)的角度控制財(cái)務(wù)企業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，做好財(cái)務(wù)企業(yè)頂層設(shè)計(jì)與規(guī)劃，建立良好的運(yùn)行機(jī)制，與外部機(jī)構(gòu)和集團(tuán)內(nèi)部共建聯(lián)結(jié)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)各級(jí)信息系統(tǒng)的互聯(lián)互通，比如電子發(fā)票業(yè)務(wù)系統(tǒng)，財(cái)務(wù)公司可以對(duì)權(quán)屬單位票據(jù)持有量監(jiān)督控制，避免票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）深化財(cái)務(wù)企業(yè)系統(tǒng)功能應(yīng)用

除了提高研發(fā)和創(chuàng)新的力度，財(cái)務(wù)企業(yè)還要完善核心系統(tǒng)，創(chuàng)建監(jiān)管和報(bào)送平臺(tái)，加強(qiáng)輔助系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程的信息化，實(shí)現(xiàn)監(jiān)測(cè)報(bào)表自動(dòng)讀取數(shù)據(jù)信息，實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化、規(guī)范化，財(cái)務(wù)企業(yè)還應(yīng)該與專(zhuān)業(yè)的技術(shù)機(jī)構(gòu)展開(kāi)合作，建立信息安全數(shù)據(jù)庫(kù)，保證主機(jī)安全、應(yīng)用安全、網(wǎng)絡(luò)安全，對(duì)公司內(nèi)部系統(tǒng)漏洞進(jìn)行修復(fù)，加強(qiáng)對(duì)信息數(shù)據(jù)系統(tǒng)的安全檢測(cè)，保證企業(yè)內(nèi)部系統(tǒng)安全、穩(wěn)定、可靠，降低黑客攻擊的風(fēng)險(xiǎn)，將數(shù)據(jù)安全管理納入企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l例中，對(duì)數(shù)據(jù)安全管控的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)一，明確各項(xiàng)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)自我監(jiān)督，保證公司的機(jī)密信息不被盜用和竊取，其次，還要加強(qiáng)與客戶(hù)之間的交流，讓客戶(hù)學(xué)會(huì)自我防范，掌握數(shù)據(jù)的正確使用方法和防范方式，以此來(lái)控制信息泄露風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

（三）加大資金流動(dòng)性監(jiān)管力度

財(cái)務(wù)企業(yè)在面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要制定有效的流動(dòng)監(jiān)管策略。以財(cái)務(wù)企業(yè)整體經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略為依托，確定企業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)模，提供企業(yè)資金的流動(dòng)性，保證融資來(lái)源的穩(wěn)定性。實(shí)施集中管理策略，集團(tuán)下屬財(cái)務(wù)公司要制定統(tǒng)一的流動(dòng)性資金風(fēng)險(xiǎn)管理制度，保證合理的資產(chǎn)負(fù)債率，對(duì)于同行業(yè)之間的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)，要分散匹配管理策略，要確保有充足的現(xiàn)金流支付到期債務(wù)，尤其是借貸類(lèi)、投融資類(lèi)的財(cái)務(wù)公司，一定要精準(zhǔn)掌握放貸和準(zhǔn)讓債權(quán)的關(guān)系，保證資金來(lái)源正當(dāng)，加強(qiáng)監(jiān)管平臺(tái)建設(shè)，通過(guò)金融科學(xué)技術(shù)手段和企業(yè)監(jiān)管手段相結(jié)合，發(fā)揮信息共享的橫向紐帶帶動(dòng)作用，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，設(shè)定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)和預(yù)警觸發(fā)值，打通上下節(jié)點(diǎn)，提升財(cái)務(wù)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制水平。

（四）培養(yǎng)大數(shù)據(jù)應(yīng)用型人才

大數(shù)據(jù)在財(cái)務(wù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展中占據(jù)重要的位置，因此，財(cái)務(wù)企業(yè)應(yīng)該引進(jìn)大數(shù)據(jù)人才，通過(guò)招聘和培訓(xùn)這兩種方式來(lái)提高大數(shù)據(jù)技術(shù)在財(cái)務(wù)企業(yè)業(yè)務(wù)中的使用率，提高數(shù)據(jù)分析人才的專(zhuān)業(yè)技能，將大數(shù)據(jù)技術(shù)應(yīng)用到信息保密中，降低企業(yè)財(cái)務(wù)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)提供有價(jià)值的數(shù)據(jù)信息資料，成立財(cái)務(wù)企業(yè)大數(shù)據(jù)部門(mén)并配備專(zhuān)業(yè)的分析人才，強(qiáng)化其軟件編程能力、金融算法能力、數(shù)據(jù)分析能力和財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)能力，并為數(shù)據(jù)人才提供良好的晉升渠道和職業(yè)發(fā)展規(guī)劃，以此來(lái)保證數(shù)據(jù)人才能夠?yàn)槠髽I(yè)更好地研發(fā)產(chǎn)品，拓寬銷(xiāo)售，推動(dòng)企業(yè)數(shù)字戰(zhàn)略實(shí)施，提高大數(shù)據(jù)技術(shù)利用率。

四、結(jié)語(yǔ)

財(cái)務(wù)公司在我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融行業(yè)占據(jù)著舉足輕重的地位，是民間投融資的重要渠道，也是活躍我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的有效途徑，隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)不斷普及和發(fā)展，為財(cái)務(wù)公司帶來(lái)了相應(yīng)的挑戰(zhàn)，為企業(yè)增加了信息安全風(fēng)險(xiǎn)、資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，因此，財(cái)務(wù)企業(yè)應(yīng)該引進(jìn)大數(shù)據(jù)人才，提高對(duì)大數(shù)據(jù)技術(shù)的研究創(chuàng)新力度，深化財(cái)務(wù)企業(yè)系統(tǒng)功能應(yīng)用，加大資金流動(dòng)性監(jiān)管力度，以此來(lái)保證財(cái)務(wù)企業(yè)能夠提高經(jīng)營(yíng)效率，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

（作者單位：山西焦煤集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司）