非法集資本金應(yīng)否返還集資參與人

楊慧瓊

一、基本案情

“標(biāo)會(huì)”也叫互助會(huì)，是流行于我國(guó)南方的一種民間信用融資借貸行為，具有籌集資金和賺取利息的雙重功能?！皹?biāo)會(huì)”一般由發(fā)起人（會(huì)頭）邀請(qǐng)若干人（會(huì)腳）參加，會(huì)腳依照約定按期交納會(huì)款后輪流交由中標(biāo)人使用，中標(biāo)人按約定還本付息，標(biāo)會(huì)參與者可通過(guò)標(biāo)會(huì)借貸資金賺取一定的利息。

甲自己擔(dān)任會(huì)頭，組織多個(gè)“標(biāo)會(huì)”活動(dòng)，吸引乙等55人入會(huì)，并于每月14日、28日收取會(huì)金，甲將收來(lái)的會(huì)款借貸給需要資金的中標(biāo)者，集資參與人收取利息，集資人從中牟取私利。甲非法吸收乙等55名參與人本金共計(jì)人民幣7356130元，甲組織的民間互助會(huì)因所吸收的資金被他人占有而未能收回，造成集資參與人本金全部損失的后果。檢察院提起公訴，法院作出一審判決，認(rèn)定被告人甲犯非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑4年3個(gè)月，并處罰金人民幣180000元。被告人甲非法吸收的公眾存款人民幣7356130元，繼續(xù)予以追繳，上繳國(guó)庫(kù)。

二、分歧意見(jiàn)

根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，任何非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)，否則侵犯國(guó)家金融管理制度，觸犯非法吸收公眾存款罪。司法實(shí)踐中，以“標(biāo)會(huì)”集資形式非法吸收公眾存款而觸犯非法吸收公眾存款罪的刑事案件，在對(duì)“標(biāo)會(huì)”集資參與人的本金如何處理的判項(xiàng)上各地判決不一，有判決返還本金的，也有判決上繳國(guó)庫(kù)的，本案亦存在兩種不同的意見(jiàn)。

第一種意見(jiàn)認(rèn)為，同意法院判決，追回的集資參與人本金上繳國(guó)庫(kù)。民間“標(biāo)會(huì)”實(shí)際上行使著銀行融資借貸的功能，為我國(guó)法律所禁止。由于民間“標(biāo)會(huì)”不受法律保護(hù)，當(dāng)事人按月繳納會(huì)費(fèi)的行為屬于不法原因給付，是違法行為，依法應(yīng)予以收繳。

第二種意見(jiàn)認(rèn)為，法院判決“非法吸收的公眾存款人民幣7356130元，繼續(xù)予以追繳，上繳國(guó)庫(kù)”錯(cuò)誤，追回的“標(biāo)會(huì)”集資參與人的本金應(yīng)當(dāng)返還給集資參與人。對(duì)于非法吸收的行為人而言，其向眾人非法吸收的資金屬于違法所得;對(duì)于集資參與人來(lái)說(shuō)，其參與集資的本金屬于其合法財(cái)產(chǎn)，國(guó)家在法律規(guī)定及允許的范圍內(nèi)應(yīng)依法予以保護(hù)。

三、評(píng)析意見(jiàn)

筆者同意第二種意見(jiàn)?！皹?biāo)會(huì)”行為人主觀上若不是以非法占有為目的，在法律上其實(shí)質(zhì)是非法吸收公眾存款的行為，對(duì)于集資參與人的本金處理上，相關(guān)司法解釋作出了予以返還的意思表達(dá)，從以人為本、維護(hù)公民合法財(cái)產(chǎn)權(quán)益、促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定等角度綜合考量，集資參與人參與標(biāo)會(huì)集資的本金是集資參與人的合法私有財(cái)產(chǎn)，從保護(hù)合同主體的公平性出發(fā)，其本金應(yīng)當(dāng)返還。具體分析如下：

（一）非法吸收的資金屬于違法所得與將集資參與人的本金返還給集資參與人并不矛盾

首先，以“標(biāo)會(huì)”形式非法吸收公眾存款的行為與以投資公司等形式非法吸收公眾存款的行為在本質(zhì)上是一樣的，都是違反國(guó)家金融管理秩序，違法吸收或者變相吸收公眾存款的行為，集資參與人都有交付本金賺取利息的目的，均實(shí)施了違法集資的行為。對(duì)于投資公司等非法吸收公眾存款，雖然公司本身合法成立，但在非法集資這一行為上同樣是違反法律規(guī)定。在司法實(shí)踐中，對(duì)于投資公司等主體實(shí)施非法集資，參與人的本金是判決返還的，若不返還被追回的“標(biāo)會(huì)”集資參與人本金，則存在相同犯罪行為不同判決的情形。換而言之，無(wú)論是以“標(biāo)會(huì)”抑或是以其他形式非法吸收公眾存款，對(duì)同一犯罪行為在法律上的處理也應(yīng)當(dāng)是相同的，依據(jù)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》，個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額20萬(wàn)元以上，或者吸收存款30戶(hù)以上，或者給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失10萬(wàn)元以上的，均應(yīng)當(dāng)以非法吸收公眾存款罪追究其刑事責(zé)任，不必糾結(jié)于非法集資的具體形式。

其次，對(duì)非法吸收的資金的處理依法應(yīng)將集資參與人的本金返還給集資參與人。集資款由于對(duì)應(yīng)的對(duì)象不同性質(zhì)也隨之而改變，對(duì)于集資人而言，非法吸收的資金屬于違法所得亦即贓款;對(duì)集資參與人來(lái)說(shuō)，其參與集資的本金是其合法財(cái)產(chǎn)。根據(jù)刑法第64條的規(guī)定，對(duì)于犯罪分子違法所得的一切財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以追繳或者責(zé)令退賠;對(duì)被害人的合法財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)返還;違禁品和供犯罪所用的本人財(cái)物，應(yīng)當(dāng)予以沒(méi)收。集資人符合上述刑事立案追訴條件的，應(yīng)當(dāng)對(duì)集資人予以定罪量刑;集資參與人不符合刑事立案標(biāo)準(zhǔn)，不是犯罪分子，合法財(cái)產(chǎn)應(yīng)受保護(hù)。因此說(shuō)，對(duì)于集資人非法吸收的資金這一違法所得，在處理上不能搞“一刀切”一概追繳，應(yīng)區(qū)別對(duì)待，即對(duì)于非法吸收的資金所產(chǎn)生的孳息應(yīng)當(dāng)追繳國(guó)庫(kù);對(duì)于集資參與人的本金應(yīng)當(dāng)返還給集資參與人。

（二）要準(zhǔn)確把握刑事司法解釋的相關(guān)規(guī)定，對(duì)集資參與人的本金歸屬作出客觀評(píng)判

2014年3月，“兩高一部”《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第5條對(duì)涉案財(cái)物的追繳和處置問(wèn)題作了規(guī)定，這一規(guī)定，對(duì)非法吸收的集資款性質(zhì)以及產(chǎn)生的收益的處置作了詳細(xì)的表述。據(jù)此，可以理解為，一是對(duì)于非法吸收公眾存款的集資人而言，其向社會(huì)公眾非法吸收的資金屬于違法所得，并非指集資參與人的本金相對(duì)于集資參與人來(lái)說(shuō)是違法所得，對(duì)于集資參與人來(lái)說(shuō)，其參與集資的本金是其合法的私有財(cái)產(chǎn)。二是對(duì)于集資參與人本金尚未收回的，其收到的利息、分紅等回報(bào)小于本金的，可將其折抵本金，不用被追繳，也就是說(shuō)并不是非法吸收的資金產(chǎn)生的孳息都一律上繳國(guó)庫(kù)，如果已經(jīng)以利息、分紅的形式給了集資參與人了，集資參與人本金尚未全部收回的，可以用此折抵本金;對(duì)于集資參與人本金已經(jīng)收回，如果其收取的投資回報(bào)屬于集資主體以非法吸收的資金予以支付的，則應(yīng)當(dāng)予以追繳。三是查封、扣押、凍結(jié)的涉案財(cái)物，應(yīng)當(dāng)在訴訟終結(jié)后返還集資參與人，即涉案財(cái)物足以返還集資參與人本金的應(yīng)當(dāng)予以返還，涉案財(cái)物不足全部返還的，按照集資參與人的集資額比例返還。

（三）對(duì)“標(biāo)會(huì)”集資參與人本金應(yīng)當(dāng)判決“‘責(zé)令退賠，且具有優(yōu)先執(zhí)行性”于法有據(jù)

2019年1月，“兩高一部”聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第9條關(guān)于涉案財(cái)物追繳處置問(wèn)題又進(jìn)一步作了明確的規(guī)定，對(duì)審判時(shí)尚未追繳到案或者尚未足額退賠的違法所得，人民法院應(yīng)當(dāng)判決繼續(xù)追繳或者責(zé)令退賠;退賠集資參與人的損失一般優(yōu)先于其他民事債務(wù)以及罰金、沒(méi)收財(cái)產(chǎn)的執(zhí)行。第10條關(guān)于集資參與人權(quán)利保障問(wèn)題明確作出了規(guī)定，“集資參與人，是指向非法集資活動(dòng)投入資金的單位和個(gè)人”“人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)通過(guò)及時(shí)公布案件進(jìn)展、涉案資產(chǎn)處置情況等方式，依法保障集資參與人的合法權(quán)利。”根據(jù)該意見(jiàn)規(guī)定，對(duì)于在審判時(shí)集資參與人的本金尚未足額退賠的應(yīng)當(dāng)判決責(zé)令退賠，同時(shí)明確規(guī)定退賠集資參與人的損失的優(yōu)先性，一般優(yōu)先于其他民事債務(wù)以及罰金、沒(méi)收財(cái)產(chǎn)的執(zhí)行。如前所述，“標(biāo)會(huì)”是非法集資其中的一種具體形式，因“標(biāo)會(huì)”倒會(huì)，多數(shù)會(huì)腳往往血本無(wú)歸，會(huì)頭涉嫌非法吸收公眾存款罪。作為司法人員在樹(shù)牢法治思維的同時(shí)，要堅(jiān)持以人民為中心，落實(shí)到具體司法工作中，就是要以善良之心去評(píng)判運(yùn)用好法律規(guī)定，法律已作出明確規(guī)定的，就按照法律規(guī)定去執(zhí)行;法律沒(méi)有作出明確規(guī)定的，按照有利于行為人的準(zhǔn)則去執(zhí)行?，F(xiàn)有法律并沒(méi)有對(duì)以“標(biāo)會(huì)”形式構(gòu)成的非法吸收公眾存款罪在集資參與人的本金處理上作出特別的規(guī)定，在僅有一般規(guī)定的情況下，“標(biāo)會(huì)”形式的非法吸收公眾存款罪理應(yīng)嚴(yán)格遵照該規(guī)定執(zhí)行，切實(shí)維護(hù)好集資參與人的合法權(quán)益。

（四）從公平原則出發(fā)，合同無(wú)效其本金亦應(yīng)當(dāng)返還

憲法第13條明確規(guī)定，公民合法的私有財(cái)產(chǎn)不受侵犯。國(guó)家依照法律規(guī)定保護(hù)公民的私有財(cái)產(chǎn)權(quán)和繼承權(quán)。集資參與人參與“標(biāo)會(huì)”集資的本金是集資參與人的合法私有財(cái)產(chǎn)，尤其是一些認(rèn)知受限的集資參與人，其在主觀上存在不了解“標(biāo)會(huì)”是不受法律保護(hù)的非法集資形式的可能，也并不清楚“標(biāo)會(huì)”的非法性與危害性，也沒(méi)有召集其他人員參加，因?yàn)椴欢ɑ蚴苌磉吶擞绊懮踔劣械氖且蛏钏杞杩疃鴧⑴c了非法集資，屬于受害者。集資參與人與“標(biāo)會(huì)”會(huì)頭之間簽訂了借貸合同，從合同本身的形式來(lái)看具有合法性，是以合法形式掩蓋未經(jīng)依法許可或者違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定而進(jìn)行的籌集資金的非法目的，是約定了還本付息或者說(shuō)是具有給付回報(bào)的非法集資合同，其擾亂了社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，屬于無(wú)效合同范疇。但從集資參與人的個(gè)體角度來(lái)看，有因不懂法等認(rèn)知因素制約下的借貸行為，從公平原則而言，既然是無(wú)效合同，自從一開(kāi)始就不發(fā)生法律效力，集資人有義務(wù)把因合同而取得的集資款返還給集資參與人。因此，集資參與人的本金應(yīng)由集資人予以返還。但在現(xiàn)實(shí)中，一旦非法集資案發(fā)，更多的是集資人已無(wú)力償還，這意味著經(jīng)人民法院執(zhí)行、集資人仍不能返還集資款的，集資參與人因其參與的集資行為是違反法律規(guī)定的，在借貸合同的相對(duì)方履約不能的情況下，究竟該承擔(dān)怎樣的后果？2021年5月1日實(shí)施的《防范和處置非法集資條例》第25、26、32條對(duì)此作出了規(guī)定，“非法集資人、非法集資協(xié)助人應(yīng)當(dāng)向集資參與人清退集資資金”“因參與非法集資受到的損失，由集資參與人自行承擔(dān)”“清退集資資金來(lái)源包括：（一）非法集資資金余額”“非法集資人、非法集資協(xié)助人不能同時(shí)履行所承擔(dān)的清退集資資金和繳納罰款義務(wù)時(shí)，先清退集資資金”。即非法集資的參與人在集資人有資金清退時(shí)，其參與的集資款得以返還，若因集資人資金鏈斷裂，司法機(jī)關(guān)無(wú)法追回集資本金的，只能由集資參與人自行承擔(dān)因參與非法集資而導(dǎo)致的“投資”損失后果，這是對(duì)集資參與人的集資款不受法律保護(hù)的準(zhǔn)確理解。

（五）案件處理應(yīng)有利于維護(hù)公平正義與社會(huì)和諧

社會(huì)和諧是人們孜孜不懈追求的理想狀態(tài)。這就要求代表國(guó)家履行公權(quán)力的司法部門(mén)，應(yīng)當(dāng)公正處理每一個(gè)案件，既不能簡(jiǎn)單機(jī)械司法，也不能不顧社情民意，要在每一個(gè)司法環(huán)節(jié)、每一項(xiàng)事項(xiàng)的處理中融入天理、國(guó)法、人情的思慮。當(dāng)某個(gè)行為具有一定的群體性或普遍性時(shí)，對(duì)其處理更應(yīng)具體問(wèn)題具體分析，綜合考量，而不能一味只予以懲戒，不體恤具體民情，司法人員在辦案過(guò)程中要做到以人民為中心，切實(shí)讓人民群眾在每一個(gè)案件的辦理中感受到公平正義，極力維護(hù)好人民群眾的根本利益。“標(biāo)會(huì)”的集資參與人參與集資，其因素是多方面的，有其自身認(rèn)知局限的原因，也有為了獲利抱僥幸心理的想法。且“標(biāo)會(huì)”的集資參與人多數(shù)是生活相對(duì)困難、文化層次較低的人，有些參與人因家庭急需用錢(qián)，又沒(méi)有條件向銀行貸款，才去參與“標(biāo)會(huì)”籌錢(qián)，為此，我們不能簡(jiǎn)單就案辦案，要力求達(dá)到辦案的最佳效果，即政治效果、社會(huì)效果、法律效果的有機(jī)統(tǒng)一。筆者認(rèn)為，在辦案過(guò)程中要做到將心比心，將人民根植于內(nèi)心，放在心中最高位置，以人民滿(mǎn)意作為工作的最高標(biāo)準(zhǔn)。在考量是否完全由行為人承擔(dān)行為后果的同時(shí)，也要思考可能產(chǎn)生這一行為的其他因素，如社會(huì)管理、宣傳力度及行為人主觀故意等，只有公正司法，才能達(dá)到預(yù)期的理想效果。

綜上所述，不論是從法律規(guī)定上予以分析理解，還是從堅(jiān)持以人民為中心、維護(hù)公平正義及社會(huì)和諧穩(wěn)定等角度綜合評(píng)判，“標(biāo)會(huì)”集資參與人的本金應(yīng)當(dāng)返還給集資參與人。