郭樹(shù)合 張海亮 胡瑞璇

2020年12月30日下午，山東省博興縣檢察院檢察官頂著-14℃的滾滾寒潮，蹚著厚厚積雪，再次走進(jìn)某熱力公司回訪，發(fā)現(xiàn)原先的職務(wù)侵占“死角”已經(jīng)全部清除，他們這種“辦案前有調(diào)研，辦案中有尺度，辦案后有跟蹤”的服務(wù)風(fēng)格，受到了企業(yè)方的高度點(diǎn)贊。

在此前一個(gè)月，即11月30日，由該院提起公訴的該公司李梅、張剛職務(wù)侵占一案，判決正式生效，兩名被告人自愿認(rèn)罪認(rèn)罰，分別被判處有期徒刑六年六個(gè)月、有期徒刑五年，并先后退賠贓款共計(jì)359萬(wàn)余元。至此，這起耗時(shí)18個(gè)月，歷經(jīng)延長(zhǎng)審理期限、中止審理，涉案金額逾570萬(wàn)元的職務(wù)侵占案件，終于畫(huà)上了圓滿句號(hào)。

私下“帶貨”撈外快

2001年10月，李梅和張剛同時(shí)被熱能公司聘用，分別擔(dān)任司磅員、運(yùn)行車間輸煤主任。李梅負(fù)責(zé)為進(jìn)煤車輛過(guò)地磅、開(kāi)具過(guò)磅單，張剛負(fù)責(zé)對(duì)廠煤進(jìn)出庫(kù)監(jiān)督，兩人平時(shí)由于工作關(guān)系打交道比較頻繁，因此成了好友。

從2013年開(kāi)始，多年的工作配合經(jīng)歷使得兩人已經(jīng)十分默契。為能在工作之余賺點(diǎn)外快，張剛與李梅以及李梅母親賈某某很快達(dá)成了合作協(xié)議：三人共同墊資，先由李梅之母賈某某出面，在當(dāng)?shù)芈?lián)系煤炭貨源，再由張剛聯(lián)系為公司供煤的客戶，借助供煤客戶與公司簽訂的供煤合同，占用供煤數(shù)量的部分份額，最后把自己采購(gòu)的煤炭并入公司采購(gòu)的煤炭中。

這種私下“帶貨”的方式，起初也掙了一點(diǎn)錢。但是幾次合作下來(lái)，三人發(fā)現(xiàn)，公司收購(gòu)一車煤炭的價(jià)格在2萬(wàn)元左右，除去購(gòu)煤、運(yùn)輸、正常損耗等成本外，一車煤炭也只能掙個(gè)三五千塊，再一平分，分到個(gè)人手中就沒(méi)有多少了。

這種“帶貨”方式成本大、回報(bào)低，特別是煤炭貨源比較難尋，導(dǎo)致本應(yīng)回報(bào)豐厚的外快，來(lái)得既不多又不快，兩人一籌莫展。

“看來(lái)，得另尋法子才成！”于是，在撈外快宣布失敗后，李梅與張剛又湊到一起合謀，最后竟然動(dòng)起了偽造過(guò)磅單的歪腦筋。

合謀偽造過(guò)磅單

偌大的公司，管理機(jī)制應(yīng)當(dāng)健全完善、嚴(yán)格規(guī)范才是。那么，問(wèn)題來(lái)了——兩名被告人究竟采用什么法子，在眾目睽睽之下一次次得逞？

接手案件后，辦案檢察官反復(fù)梳理案情，終于發(fā)現(xiàn)，張剛、李梅所在的熱能公司，在采購(gòu)環(huán)節(jié)上存在管理漏洞，即對(duì)于司磅員、輸煤主任等一線采購(gòu)關(guān)鍵崗位的監(jiān)管存在失位現(xiàn)象。

“一輛運(yùn)煤車進(jìn)廠后，需要先到地磅房交付原始過(guò)磅單并給車輛過(guò)磅，然后我會(huì)給司機(jī)出具卸車聯(lián)絡(luò)單，這是最開(kāi)始的憑證?！鞭k案檢察官在提審中，發(fā)現(xiàn)擔(dān)任司磅員的李梅對(duì)公司煤炭管理環(huán)節(jié)十分熟悉，“司機(jī)卸車后，需要拿著有煤場(chǎng)輸運(yùn)車間和品管部化驗(yàn)室同時(shí)簽名的卸車聯(lián)絡(luò)單找我，然后我再在門衛(wèi)監(jiān)督下給該車的空車過(guò)磅，并打印有司磅員、司機(jī)、門衛(wèi)三方共同簽字的正式過(guò)磅單。煤炭供貨方就會(huì)根據(jù)這份過(guò)磅單，到我們公司結(jié)算煤款。”

辦案檢察官提審時(shí)任運(yùn)行車間輸煤主任的張剛時(shí)，張剛更是對(duì)其犯罪事實(shí)供認(rèn)不諱：“記得是2017年吧，有一天我路過(guò)公司地磅房時(shí)，李梅告訴我，她能偽造以假亂真的過(guò)磅單，并問(wèn)我這樣做會(huì)不會(huì)被發(fā)現(xiàn)。我告訴她，運(yùn)行車間根據(jù)過(guò)磅單記錄進(jìn)煤量，品管部也只是簡(jiǎn)單記錄下車數(shù)，兩個(gè)部門根本不會(huì)仔細(xì)查對(duì)。再說(shuō)，我正好負(fù)責(zé)監(jiān)督客戶在煤場(chǎng)卸煤，對(duì)客戶本身有監(jiān)督制約作用。于是，我們私下約好，共同發(fā)‘浮財(cái)。李梅負(fù)責(zé)虛開(kāi)過(guò)磅單，并應(yīng)付好公司方面。我則負(fù)責(zé)找公司的供煤方，帶出虛開(kāi)的過(guò)磅單，幫我們結(jié)算貨款。貨款到手后，我倆平分。”

就這樣，一樁由虛假過(guò)磅單著手的犯罪就此展開(kāi)。第一次“合作”獲得了空前的成功，公司上下無(wú)人察覺(jué)。自此，兩人便開(kāi)始以此種方式，大肆侵占公司煤款。

潛規(guī)則之外另有玄機(jī)

一次次的順利得手，使得兩人的作案手法越發(fā)純熟。

李梅向辦案檢察官坦承，每次虛開(kāi)過(guò)磅單時(shí)，她會(huì)把實(shí)到的煤炭車用A1編號(hào)，然后再另編一個(gè)A2號(hào)，用來(lái)偽造并不存在的運(yùn)煤車號(hào)、凈重噸數(shù)及化驗(yàn)結(jié)果。而張剛則充分利用掌握公司煤炭監(jiān)督重權(quán)的優(yōu)勢(shì)，打著“朋友有幾車煤炭需要出手”的幌子，請(qǐng)求供煤商幫忙“帶貨”。

辦案檢察官在調(diào)查取證時(shí)，一位孟姓供煤商坦言，張剛是熱能公司的輸煤主任，他們?cè)诿簣?chǎng)卸車，肯定得他點(diǎn)頭才成。雖說(shuō)是好不容易簽下的合同，誰(shuí)也不愿意把供煤份額讓出去，但他們還是不得不硬著頭皮應(yīng)承下來(lái)，“等到結(jié)算完煤款后，我們?cè)侔严鄳?yīng)的錢轉(zhuǎn)給張剛。這樣的事前后起碼得有十幾起吧。只是萬(wàn)萬(wàn)沒(méi)有想到，在張剛的潛規(guī)則背后，居然還會(huì)隱藏著這等陰謀”。

然而，在蒙騙供煤商獲得供煤機(jī)會(huì)的背后，卻是張、李二人更加明目張膽地做手腳。張剛將供煤商的公司名稱、需要偽造的運(yùn)煤車輛等“內(nèi)幕”通知李梅，李梅在過(guò)磅中就會(huì)格外留意。待見(jiàn)到相應(yīng)的車隊(duì)后，便將自行偽造的車輛號(hào)碼、凈重噸數(shù)迅速標(biāo)注為“A2”編號(hào)樣式的過(guò)磅單，交由供煤方司機(jī)帶回。供煤方根據(jù)過(guò)磅單結(jié)清煤款后，便會(huì)遵守事先訂立的潛規(guī)則，將相關(guān)煤款劃撥到張剛指定的銀行卡中。至此，一紙偽造的過(guò)磅單，憑空變現(xiàn)出了實(shí)打?qū)嵉恼娼鸢足y！

可是，做多了手腳，終要露馬腳。2019年下半年，公司門衛(wèi)王某在翻看《原煤購(gòu)進(jìn)日?qǐng)?bào)表》時(shí)，無(wú)意中發(fā)現(xiàn)，當(dāng)日的車輛進(jìn)出數(shù)比自己登記的多出不少。他將此事上報(bào)公司。公司法務(wù)部門順藤摸瓜，查到了當(dāng)日值班的過(guò)磅員李梅，并由此拔出蘿卜帶出泥，發(fā)現(xiàn)了張剛的不法行為。

根據(jù)提審筆錄及多位供煤商的證言、銀行轉(zhuǎn)賬記錄顯示，在長(zhǎng)達(dá)七年多的時(shí)間里，李梅和張剛二人利用職務(wù)之便，在沒(méi)有煤炭供應(yīng)的情況下，通過(guò)偽造過(guò)磅單、煤炭化驗(yàn)單等資料，虛構(gòu)230輛送煤車8000余噸煤，并由多位供應(yīng)商幫忙捎帶結(jié)算，共從熱能公司騙取煤款543萬(wàn)余元;李梅又單獨(dú)采用此種方式，騙取煤款33.7萬(wàn)余元。

追贓挽損助力民企

2019年7月10日，博興縣檢察院正式受理了此案。經(jīng)過(guò)審查卷宗，檢察官發(fā)現(xiàn)，李梅和張剛二人作案時(shí)間長(zhǎng)達(dá)七年之久，且被害主體又系民營(yíng)企業(yè)，如不審慎處置，將會(huì)引發(fā)不良的辦案后果。為此，承辦該案的檢察官反復(fù)比對(duì)證據(jù)材料，標(biāo)注出重要內(nèi)容、核心證據(jù)，并專門列出了《辦案進(jìn)度表》，確保該案按期辦理。

辦案檢察官認(rèn)為，該案的重點(diǎn)在于二人是否能夠認(rèn)罪認(rèn)罰。如能認(rèn)罪認(rèn)罰，將會(huì)節(jié)省大量的司法資源，提高訴訟效率。很快，張剛在其辯護(hù)律師的見(jiàn)證下，簽署了認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書(shū)，對(duì)博興縣檢察院提出的罪名及量刑建議均表示認(rèn)可。

相較于張剛的悉數(shù)認(rèn)罪，李梅的審理過(guò)程則略有波折。在審查起訴階段的提審過(guò)程中，她頻頻落淚，也表示愿意認(rèn)罪認(rèn)罰，但在退繳非法所得環(huán)節(jié)上卻出現(xiàn)了問(wèn)題——其侵占的贓款不是用于購(gòu)買寶馬車、為母親支付醫(yī)藥費(fèi)，就是草率投資被揮霍一空，想要全部退贓，難度可想而知。

“本案涉及的熱能公司屬于民營(yíng)企業(yè)，我們?cè)谝婪ㄞk案的同時(shí)，一定要不遺余力，給被害企業(yè)追回款項(xiàng)挽回?fù)p失，為企業(yè)排憂解難！”辦案中，檢察官了解到，該公司受新冠肺炎疫情的影響，導(dǎo)致現(xiàn)金流緊張、資金周轉(zhuǎn)困難。檢察官意識(shí)到，追贓挽損的腳步不能停下。

為此，博興縣檢察院圍繞“最大限度追繳李梅所涉及的贓款，最大程度地幫助熱能公司挽回?fù)p失”這一基調(diào)，積極與公安機(jī)關(guān)對(duì)接，結(jié)果發(fā)現(xiàn)，李梅的弟弟曾向該熱能公司送過(guò)煤，仍有78萬(wàn)余元煤款尚未結(jié)算。為此，檢察官分別聯(lián)系了熱能公司法務(wù)人員和李梅弟弟，雙方均表示愿意用這部分錢折算為李梅的退贓數(shù)額。

最終，在檢察官的努力跟進(jìn)下，雙方簽訂了協(xié)議書(shū)，此舉成功幫助熱能公司挽回?fù)p失78萬(wàn)余元。

案結(jié)事未了

2019年12月13日，博興縣檢察院對(duì)此案正式提起公訴并提出量刑建議。但受新冠肺炎疫情影響，從依法延長(zhǎng)審理期限三個(gè)月，到2020年5月9日裁定中止審理，再到10月23日裁定恢復(fù)審理，最終通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)遠(yuǎn)程庭審方式，法院于2020年10月29日公開(kāi)開(kāi)庭審理此案。

“通過(guò)這個(gè)辦法，前后總共弄了200多萬(wàn)元，可我一分都沒(méi)敢花，全存在一張銀行卡上了。”法庭上，面對(duì)檢察官的指控，張剛十分懊悔，“要不是你們的及時(shí)審查，我恐怕會(huì)越做越大?，F(xiàn)在我已經(jīng)主動(dòng)全部退繳了非法所得，也誠(chéng)懇接受法律處理，這下終于能睡個(gè)踏實(shí)覺(jué)了?！?/p>

2020年11月19日，博興縣法院作出判決：被告人李梅犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑六年六個(gè)月;被告人張剛犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑五年;責(zé)令被告人李梅退賠山東某熱能有限公司217萬(wàn)余元。

案件辦結(jié)了，就等于檢察職能履行到位了嗎？檢察官綜合整個(gè)案件的起因進(jìn)行了深刻反思：如果只是辦結(jié)本起案件了事，就案辦案，熱能公司的問(wèn)題仍然從根本上得不到解決，漏洞依然存在，不法分子依然會(huì)有空可鉆。

于是，辦案檢察官結(jié)合張、李二人的作案手法，熱能公司的監(jiān)管漏洞等情況，經(jīng)過(guò)認(rèn)真歸納整理，向熱能公司寄送了關(guān)于強(qiáng)化內(nèi)部管理、消除犯罪隱患的檢察建議書(shū)，得到了熱能公司的由衷贊賞。

熱能公司收到檢察建議書(shū)后，依據(jù)建議，迅速行動(dòng)，研究措施，抓緊落實(shí)，并向博興縣檢察院給予了回復(fù)：“感謝檢察機(jī)關(guān)幫助我們挽回了損失，感謝你們中肯的建議，我們已按照檢察建議的內(nèi)容建章立制、堵塞漏洞，完善了公司內(nèi)部管理，相信同樣的情況不會(huì)再次發(fā)生！”（文中涉案人員均為化名）