探究國(guó)際工程承包合同管理風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策

馮雙喜 山西國(guó)際經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作有限公司

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，人們對(duì)工程項(xiàng)目的開展提出了更高的要求。而對(duì)于EPC項(xiàng)目的開展而言，風(fēng)險(xiǎn)管理一直都是重要內(nèi)容，因此在管理的過程中，需要對(duì)工程項(xiàng)目的諸多環(huán)節(jié)進(jìn)行針對(duì)性的管理。例如，對(duì)工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、施工以及投標(biāo)過程進(jìn)行良好的風(fēng)險(xiǎn)管理，以此保障項(xiàng)目在質(zhì)量、進(jìn)度方面能夠具有較高的水平，避免項(xiàng)目進(jìn)展受外界因素的影響。

一、國(guó)際工程合同管理的主要特征

（一）空間廣闊

國(guó)際工程的合同管理涵蓋了諸多國(guó)家，對(duì)于中國(guó)而言，可以通過增加合同頻次去保證合同管理效果，比如和非洲、美洲等國(guó)家政府、企業(yè)建立較長(zhǎng)期的合作伙伴關(guān)系，能夠?yàn)橘?gòu)置本地勞工、機(jī)械設(shè)備及工程施工物資等奠定創(chuàng)造優(yōu)勢(shì)條件?；谝陨夏Ｊ?，使國(guó)際工程發(fā)展空間有不斷拓展趨勢(shì)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)高

從客觀上，我們可以將承包國(guó)際工程項(xiàng)目看成是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)投資活動(dòng)，但是部分承包商在發(fā)布國(guó)際工程內(nèi)容時(shí)，很可能因?qū)こ趟趪?guó)經(jīng)濟(jì)、政治、法律等了解不深入，以致加劇了項(xiàng)目實(shí)施執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)。另外，部分國(guó)家發(fā)展局勢(shì)不穩(wěn)定，在多種因素的作用下，經(jīng)濟(jì)、政治可能會(huì)出現(xiàn)較大起伏，直接作用于承包商判斷工程項(xiàng)目的過程，形成負(fù)面影響。

（三）合作難度大

由于空間層面上存在較大距離，以致不同國(guó)家在法律、文化、宗教、信仰及政治上出現(xiàn)有較明顯差異，外加承包商需在外地采購(gòu)工程物資與勞務(wù)工人，很可能造成工程項(xiàng)目執(zhí)行結(jié)果和合同內(nèi)容之間形成較大出入，這增加工程作業(yè)量的同時(shí)，也提高了違約賠償?shù)母怕?，使施工企業(yè)承受不必要的經(jīng)濟(jì)損失。

（四）執(zhí)行程序過于繁瑣

雖然工程合同是一張薄紙，但其對(duì)人們的合法權(quán)益起到保障性作用。合同實(shí)施階段，出現(xiàn)突發(fā)情況我們難以完全規(guī)避，為此大部分人習(xí)慣通過增加合同的方法，去減少或規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，這也是單個(gè)工程有多個(gè)合同的原因。合同繁多化可能會(huì)造成部分人員思維茫然，工程實(shí)施期間，若承包商或其他細(xì)微之處滋生出問題，則帶來的損失是不可預(yù)計(jì)的。

二、國(guó)際工程承包合同管理風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及存在的問題

（一）尚未構(gòu)建出風(fēng)險(xiǎn)解決方案

以某企業(yè)和印度電建EPC合同為實(shí)例進(jìn)行分析，因本企業(yè)在簽署工程合同前期，并沒有組織專員綜合多方面因素預(yù)測(cè)、分析項(xiàng)目實(shí)施階段可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)際在國(guó)際項(xiàng)目的施工中遇到土地征用、政府簽證政策改變、更改設(shè)計(jì)方案等問題，缺乏相配套的風(fēng)險(xiǎn)解決方案，以致合同建設(shè)工期延后，增加了時(shí)間與資金成本?？v觀當(dāng)下，在國(guó)際工程實(shí)施階段，依然有一些施工企業(yè)沒有確立預(yù)防承包合同管理風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，前瞻性明顯不足，建立起一套系統(tǒng)、完整化的風(fēng)險(xiǎn)控制方案更是無從談起。

（二）合同自身存有漏洞或風(fēng)險(xiǎn)

工程合同自身的風(fēng)險(xiǎn)多指合同文本風(fēng)險(xiǎn)，比如簽署的合同在一些方面完整度不足等，外加承包商合同風(fēng)險(xiǎn)分析能力欠缺，以致合同管理階段陸續(xù)滋生出各種問題，動(dòng)搖了自身在國(guó)際工程市場(chǎng)中的地位。比如國(guó)內(nèi)某施工企業(yè)簽署了一個(gè)礦區(qū)開采的國(guó)際工程承包合同，但在合同內(nèi)并沒有明文規(guī)定開采費(fèi)，以致工程項(xiàng)目推進(jìn)時(shí)建設(shè)方把開采費(fèi)納入至“稅”的范疇，將自身理應(yīng)承擔(dān)的費(fèi)用強(qiáng)制性的轉(zhuǎn)移給承包商，在這樣的工況下，承包商承擔(dān)的額外費(fèi)用成本勢(shì)必會(huì)有所增長(zhǎng)。

（三）承包商執(zhí)行合同執(zhí)行力度不足

對(duì)于國(guó)際工程承包合同而言，不管是委托方還是受托方，其各自通常會(huì)有具體化的各種規(guī)定，借此方式去明確雙方承擔(dān)的責(zé)任及可行使權(quán)利。但全面分析我國(guó)的國(guó)際工程承包合同管理現(xiàn)況，不難發(fā)現(xiàn)承包商對(duì)合同執(zhí)行力度不足的問題屢見不鮮。

一些企業(yè)在承建項(xiàng)目階段，合同及風(fēng)險(xiǎn)管理控制意識(shí)不足，把在國(guó)內(nèi)實(shí)踐中形成的固定的模式及部分不良作風(fēng)帶到國(guó)外工程中，因不同國(guó)家在文化、標(biāo)準(zhǔn)及工程管理觀念存在差異，以致很多承包商沒有自覺履行項(xiàng)目合同內(nèi)條例，很容易引起合同糾紛，從而對(duì)國(guó)際工程施工形成干擾。

（四）索賠及反索賠意識(shí)薄弱

國(guó)內(nèi)部分施工企業(yè)承建國(guó)際工程時(shí)，因?qū)?xiàng)目所在地現(xiàn)行法律及合同管理模式了解不全面，發(fā)生合同糾紛后，盡管自身利益受到折損，但因索賠及反索賠意識(shí)薄弱，而沒有及時(shí)拿起法律武器捍衛(wèi)自身的合法權(quán)益。

三、解決對(duì)策

（一）編制科學(xué)合理的合同管理程序

在簽署項(xiàng)目承包合同后，施工企業(yè)應(yīng)依照合同內(nèi)容與國(guó)際項(xiàng)目執(zhí)行方案，擬定最具科學(xué)性、合理性的合同管理程序，且在履約過程中確立持續(xù)完善的工作意識(shí)。

首先，企業(yè)在簽署國(guó)際工程承包合同前，要全面了解項(xiàng)目所在國(guó)現(xiàn)行法律體制、外部環(huán)境特征等，組織施工技術(shù)及合同管理人員共同研讀合同內(nèi)容，及時(shí)發(fā)現(xiàn)細(xì)節(jié)問題及微小漏洞。

其次，企業(yè)要加大對(duì)工程承建合同項(xiàng)目?jī)?nèi)的成本控制，在項(xiàng)目設(shè)計(jì)、成本預(yù)算、原料購(gòu)置、正式開工、機(jī)械設(shè)備調(diào)試等過程均要考慮影響成本支出額度的因素，特別是要將工期延遲、價(jià)格波動(dòng)等情況整合至成本管理范疇中，盡量規(guī)避成本超支問題，以致施工企業(yè)在資金上出現(xiàn)不必要的風(fēng)險(xiǎn)[4]。最后，企業(yè)要自覺增強(qiáng)合同履約意識(shí)，提高工程全體參與人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，嚴(yán)格推行責(zé)任到人機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的全員、全方位管理。

（二）建立健全合同管理制度

如果想要進(jìn)一步提高建設(shè)單位的合同管理質(zhì)量，一定要對(duì)企業(yè)自身的合同管理制度進(jìn)行完善和優(yōu)化。借助健全完善的合同管理制度，不僅可以確保各項(xiàng)工作的有序開展，同時(shí)也對(duì)合同簽訂雙方的工作職權(quán)和工作流程進(jìn)行了規(guī)定和明確。合同管理制度所含內(nèi)容很多，其中必須具有的內(nèi)容是合同交底制度、每日工作報(bào)送制度、責(zé)任分解制度、進(jìn)度款項(xiàng)審批制度，針對(duì)每一處地方均需匹配合適的處理方案，給出對(duì)應(yīng)的法律法規(guī)。舉例來講，若管理當(dāng)中出現(xiàn)了工期延誤的問題，則需由每日合同管理報(bào)告查起，找出工期延誤的原因及開始延誤的時(shí)間，之后還需按照工期當(dāng)中的合同約定、相應(yīng)具體狀況找出對(duì)應(yīng)的責(zé)任人。在合同簽訂時(shí)，可加入如果工期發(fā)生延誤，采用加班等形式的趕工措施，保證工程施工可以依據(jù)合同規(guī)定加快速度，保證工程整體的達(dá)標(biāo)。除此之外，還需按照合同規(guī)定與相應(yīng)的法規(guī)內(nèi)容對(duì)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任厘清。所有的工作均需有國(guó)際工程合同管理體制來支撐，當(dāng)管理體制完善、有效時(shí)，各項(xiàng)工作才能更加順利地開展。

（三）切實(shí)提高合同管理者的綜合素質(zhì)

在建設(shè)過程中，還應(yīng)考慮人力、法律、財(cái)務(wù)等方面。專業(yè)的合同管理人員，不僅具備工程方面的知識(shí)，還要具備財(cái)務(wù)、法律等知識(shí)的綜合型人才。為提高工程項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益，搞好合同管理工作，除了建立健全合同管理制度之外還要配備高素質(zhì)的管理人員。合同管理者所需的技能包括專業(yè)知識(shí)技能，態(tài)度和作風(fēng)，法律知識(shí)和水平，管理能力等。鑒于此，要不斷地培訓(xùn)管理人員，通過階段性的培訓(xùn)提高其管理水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)，從而使合同管理各項(xiàng)工作有條不紊地開展下去，實(shí)現(xiàn)提高工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的目標(biāo)。

（四）建設(shè)完善化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)控制方案

經(jīng)濟(jì)全球化以來，國(guó)際貿(mào)易形勢(shì)復(fù)雜多變，這就提示著企業(yè)在承建國(guó)際工程及簽署合同前，一定要認(rèn)真做好市場(chǎng)調(diào)研工作，全面分析工程項(xiàng)目的各種外部風(fēng)險(xiǎn)因素，比如所在國(guó)當(dāng)下形成的政治環(huán)境、法律政策及自然環(huán)境條件等，在此基礎(chǔ)上擬定科學(xué)的戰(zhàn)略管理計(jì)劃去履行工程合同，確保工程項(xiàng)目能依照合同要求順利執(zhí)行。

國(guó)際工程施工過程中可能發(fā)生不可預(yù)測(cè)的情況，合同雙方應(yīng)該增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，盡量在合同中進(jìn)行明確。在合同價(jià)款方面，只規(guī)定總價(jià)而沒有明確合同價(jià)款包含范圍，容易在費(fèi)用界定時(shí)產(chǎn)生糾紛。建議在合同中盡量明確哪些款項(xiàng)由甲方承擔(dān)，哪些款項(xiàng)由乙方承擔(dān)，并明確具體的費(fèi)用計(jì)算方式。在工期方面，合同文本中會(huì)規(guī)定工程計(jì)劃期和工期滯后的懲罰措施，但具體性和可操作性不強(qiáng)。建議在合同中將工期與付款期結(jié)合起來，付款節(jié)點(diǎn)可以是某部分完成時(shí)結(jié)算一部分，每完成一部分結(jié)算一部分等，通過付款節(jié)點(diǎn)控制工程進(jìn)度。對(duì)于工程人員方面，項(xiàng)目經(jīng)理可能只是掛名而未實(shí)際到場(chǎng)，建議在合同中明確規(guī)定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的權(quán)利義務(wù)，以防止施工方隨意更換項(xiàng)目經(jīng)理和經(jīng)理只是掛名的現(xiàn)象。

施工企業(yè)要合理預(yù)測(cè)承包合同履行階段可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，確立提前應(yīng)對(duì)的意識(shí)，確保準(zhǔn)備工作的充分性，制定合理、全面的應(yīng)急預(yù)案，辨識(shí)與分析合同風(fēng)險(xiǎn)的始源，以最謙遜的態(tài)度學(xué)習(xí)國(guó)內(nèi)外先進(jìn)且成熟的應(yīng)急方案，在實(shí)踐中打造暢通的信息交流傳送機(jī)制，確保合同履約全過程能真正落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案。其次，企業(yè)還需構(gòu)建一套完整的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)系統(tǒng)，系統(tǒng)的測(cè)評(píng)承建的國(guó)家工程項(xiàng)目實(shí)施階段的各種風(fēng)險(xiǎn)，使各種決策的科學(xué)性、客觀性得到保障，針對(duì)測(cè)評(píng)階段發(fā)現(xiàn)的問題與風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)組織專業(yè)人員進(jìn)行調(diào)控，以規(guī)避因工程合同風(fēng)險(xiǎn)肆意爆發(fā)而使施工企業(yè)承受巨大的經(jīng)濟(jì)損失。

（五）增強(qiáng)工程合同索賠意識(shí)

在國(guó)際工程推進(jìn)階段，加強(qiáng)合同項(xiàng)目索賠管理是承包商維護(hù)自身合法權(quán)益的有效手段之一，索賠管理流程瑣碎復(fù)雜、難度較高。在承建國(guó)際工程后，施工單位要針對(duì)合同內(nèi)容及項(xiàng)目執(zhí)行實(shí)況，組建專業(yè)的索賠工作小組，充分研究合同條款、技術(shù)規(guī)范、設(shè)計(jì)圖紙及當(dāng)?shù)丨h(huán)境和安全等，定期組織工作會(huì)議，進(jìn)行資源整理、信息整合。繼而拓展對(duì)索賠材料和有關(guān)法律政策研讀的深度，重視索賠談判階段可供選擇的技巧與策略，能及時(shí)抓住索賠機(jī)遇，維護(hù)合法利益。同時(shí)，在項(xiàng)目變更問題發(fā)生，能夠及時(shí)按照科學(xué)程序處理，減少索賠費(fèi)用的產(chǎn)生。規(guī)范建筑工程的變更工序，防止在工程招投標(biāo)過程中有些單位采取低價(jià)投標(biāo)策略，通過工程變更來提高索賠要求。建筑工程企業(yè)要對(duì)工程變更程序進(jìn)行合理的規(guī)范整頓，加強(qiáng)建筑工程企業(yè)變更相關(guān)環(huán)節(jié)的控制。變更程序的規(guī)范化對(duì)企業(yè)的變更工作有重要意義，減少索賠的同時(shí)保障企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。

在建筑工程施工前，要做好企業(yè)與業(yè)主的溝通工作，對(duì)合同中有關(guān)建筑工程的各項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行分析總結(jié)。根據(jù)投標(biāo)文件對(duì)市場(chǎng)情況進(jìn)行調(diào)查，制定理想的施工方案，盡力達(dá)到建筑工程質(zhì)量要求。對(duì)施工過程中的變更進(jìn)行合理預(yù)測(cè)，防止因施工變更造成的經(jīng)濟(jì)損失。建筑工程施工過程中的變更問題需要提前做好防范措施，對(duì)項(xiàng)目資料進(jìn)行收集整理，企業(yè)要對(duì)項(xiàng)目管理中的有關(guān)規(guī)范進(jìn)行深入了解。不僅如此，在施工階段，施工方應(yīng)做好資料的收集和整理。在施工現(xiàn)場(chǎng)做好建筑工程管理工作，防止眾多因素糾紛對(duì)企業(yè)利益產(chǎn)生影響。做好簽證工作的記錄，防止后續(xù)沖突發(fā)生，導(dǎo)致建筑施工項(xiàng)目進(jìn)展停滯。在建筑工程的變更和索賠工作中，企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行提前的模擬談判。在項(xiàng)目管理中，加強(qiáng)談判工作對(duì)自己的利益有重要幫助。模擬的談判能很好地鍛煉談判能力，提前準(zhǔn)備，保證變更索賠到利益，提出更好地解決措施。

（六）搭建動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

1.組織體系

因國(guó)際工程承建項(xiàng)目合同有動(dòng)態(tài)性、復(fù)雜性特征，以致日常合同的事務(wù)性工作繁雜且變化，故多樣建設(shè)一個(gè)完善化的組織體系，能使企業(yè)更好的管理合同風(fēng)險(xiǎn)得到更大保障。項(xiàng)目商務(wù)部門可以組建一個(gè)由商務(wù)經(jīng)理帶頭，技術(shù)、質(zhì)量、安全、進(jìn)度管理等數(shù)個(gè)專業(yè)相互配合的矩陣式風(fēng)險(xiǎn)管理小組和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理小組工作制度，由此建出合同管理的組織體系，比如立項(xiàng)與投標(biāo)評(píng)審、合同評(píng)審、合同執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)策劃及索賠制度等。

2.人力資源體系

因國(guó)際工程承包項(xiàng)目合同有國(guó)際性特征，這一市場(chǎng)在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)被歐美等發(fā)達(dá)國(guó)家壟斷，步入市場(chǎng)有較高的風(fēng)險(xiǎn)性，在復(fù)雜的國(guó)際環(huán)境內(nèi)，工程承包商對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理提出更高要求，一定要加大合同管理力度。積極吸納有廣闊國(guó)際視野的復(fù)合型管理人員，這是企業(yè)有效管理項(xiàng)目合同、應(yīng)對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)的重要人力資源保障。

四、結(jié)束語

國(guó)外施工標(biāo)準(zhǔn)、法律體制等和國(guó)內(nèi)存在較大差異，且受國(guó)際政治與經(jīng)濟(jì)形勢(shì)作用下，工程承包實(shí)踐中有著較大風(fēng)險(xiǎn)，故而更應(yīng)加大對(duì)項(xiàng)目合同管理力度，實(shí)現(xiàn)對(duì)工程實(shí)施全過程管理控制，確保工程能如期竣工，幫助施工方順利結(jié)算工程款。