基于數(shù)據(jù)中臺的預(yù)算多維決策分析研究與實(shí)踐

佟瑞剛 國網(wǎng)山東省電力公司

一、工作背景

數(shù)據(jù)中臺是通過技術(shù)手段連接大數(shù)據(jù)存儲能力，用業(yè)務(wù)系統(tǒng)連接數(shù)據(jù)應(yīng)用場景的一個平臺。數(shù)據(jù)中臺通過數(shù)據(jù)技術(shù)，對海量數(shù)據(jù)進(jìn)行采集、計算、存儲、加工，并進(jìn)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和口徑。數(shù)據(jù)中臺將數(shù)據(jù)統(tǒng)一后，會形成標(biāo)準(zhǔn)的、規(guī)范的數(shù)據(jù)，然后將這些數(shù)據(jù)存儲形成大數(shù)據(jù)資產(chǎn)層，方便為用戶提供高效的服務(wù)。

國網(wǎng)山東省電力公司（下稱山東公司）融合數(shù)據(jù)中臺技術(shù)，以預(yù)算集約化調(diào)控為落腳點(diǎn)，找準(zhǔn)職能定位，轉(zhuǎn)變工作方式，全面推進(jìn)多維決策分析體系建設(shè)，并取得了良好的實(shí)踐成果。

二、目前現(xiàn)狀

應(yīng)用大數(shù)據(jù)、機(jī)器學(xué)習(xí)等人工智能新技術(shù)，基于數(shù)據(jù)平臺，豐富預(yù)算決策分析模型，建立全景分析、主題分析、多維資質(zhì)分析等決策分析工具，全景化展現(xiàn)公司償債能力、發(fā)展能力、營運(yùn)能力和盈利能力，強(qiáng)化邊界管控，輔助管理決策。

多維分析要從可視化展示、動態(tài)交互、查詢穿透三方面開展工作，通過地圖、儀表盤、柱狀圖、領(lǐng)導(dǎo)駕駛艙等形式展示，主要由業(yè)績考核指標(biāo)、同業(yè)對標(biāo)、四大能力（盈利、償債、營運(yùn)、發(fā)展）等維度構(gòu)成。

三、多維分析

領(lǐng)導(dǎo)駕駛艙由業(yè)績考核指標(biāo)、同業(yè)對標(biāo)、四大能力（盈利、償債、營運(yùn)、發(fā)展）構(gòu)成。多維指標(biāo)如下：

（一）關(guān)鍵指標(biāo)

（1）考核指標(biāo)

業(yè)績考核指標(biāo)頁面中包括4個指標(biāo)：利潤總額、凈資產(chǎn)收益率、資產(chǎn)負(fù)債率、經(jīng)濟(jì)增加值。界面右上方的下拉框為預(yù)算指標(biāo)的數(shù)據(jù)過濾器，枚舉值為國網(wǎng)下達(dá)、內(nèi)部預(yù)算?！皣W(wǎng)下達(dá)”表示預(yù)算指標(biāo)的值類型為“發(fā)布數(shù)”，“內(nèi)部預(yù)算”表示預(yù)算指標(biāo)的值類型為“績效數(shù)”。

儀表盤顯示數(shù)據(jù)是執(zhí)行進(jìn)度閾值（完成率）。執(zhí)行進(jìn)度包括兩個，一個表示國網(wǎng)下達(dá)執(zhí)行進(jìn)度（核算的當(dāng)期發(fā)生數(shù)/國網(wǎng)下達(dá)數(shù)），一個表示內(nèi)部預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度（核算的當(dāng)期發(fā)生數(shù)/內(nèi)部預(yù)算數(shù)），隨著預(yù)算數(shù)據(jù)過濾器而切換。儀表盤數(shù)據(jù)即執(zhí)行進(jìn)度閥值（完成率）。儀表盤下方的顯示數(shù)據(jù)信息均為：國網(wǎng)下達(dá)/內(nèi)部預(yù)算、本年累計、累計同比、排名。其中，本年累計、累計同比、排名為核算指標(biāo)數(shù)據(jù)；國網(wǎng)下達(dá)/內(nèi)部預(yù)算為預(yù)算指標(biāo)數(shù)據(jù)，根據(jù)界面右上方的下拉框選擇值而切換顯示。累計同比的公式是（本年累計數(shù)/上年同期累計數(shù)）。系統(tǒng)對指標(biāo)的累計同比情況定義了優(yōu)良等級，并按等級顯示顏色。

（2）預(yù)警穿透顯示

系統(tǒng)對每個指標(biāo)提供了預(yù)警閥值，當(dāng)滿足預(yù)警條件時，顯示預(yù)警鈴圖標(biāo)，用戶點(diǎn)擊，則顯示預(yù)警界面。月度排名顯示當(dāng)前單位當(dāng)前指標(biāo)本年的國網(wǎng)排名情況，查詢月份的本月當(dāng)期數(shù)為截至?xí)r間；國網(wǎng)排名則顯示，查詢月份的本月當(dāng)期數(shù)下，排名前10的省份單位及其對應(yīng)的核算指標(biāo)本月實(shí)際發(fā)生數(shù)。以利潤總額為例，其為正向指標(biāo)，其數(shù)值越大越好，則按其數(shù)值降序顯示；否則，升序顯示。其中，山東所在的區(qū)域用黃色突出顯示，增強(qiáng)對比。

（3）省份指標(biāo)對比

當(dāng)用戶通過CTRL快捷鍵在地圖點(diǎn)選多個省市單位時，自動切換到省份指標(biāo)對比頁面， 顯示聚集指標(biāo)的省份對比情況，指標(biāo)的數(shù)值類型為：本年累計（核算）、國網(wǎng)下達(dá)（預(yù)算）、完成率（儀表盤數(shù)據(jù)）。當(dāng)所選單位超過5個時，通過圖表下方滑動桿進(jìn)行顯示，選擇幾個單位，右側(cè)省份指標(biāo)對比顯示幾個單位，單位數(shù)量左側(cè)和右側(cè)同步增加。用戶點(diǎn)擊放大圖標(biāo)，可將當(dāng)前區(qū)域全屏放大顯示。

（二）同業(yè)對標(biāo)

同業(yè)對標(biāo)均為季度性指標(biāo)，包括指標(biāo)為：流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、單位資產(chǎn)增售電量、資產(chǎn)負(fù)債率、經(jīng)濟(jì)增加值率、資本性資金投資保障率，均為核算指標(biāo)。數(shù)值類型為核算指標(biāo)的本年累計數(shù)。如當(dāng)前查詢時間為2020年5月，因未到第二季度，則截至?xí)r間為2020年3月。

（三）盈利能力

指標(biāo)包括總資產(chǎn)報酬率、營業(yè)利潤率、成本費(fèi)用利潤率，均為核算指標(biāo)。通過下拉框選擇，“值類型”下拉框枚舉為月度數(shù)和累計數(shù)，月度數(shù)內(nèi)容包括本月數(shù)、去年同期本月數(shù)、月度同比，累計數(shù)包括本年累計、上年同期累計和累計同比。右邊的卡片顯示對指標(biāo)的說明，取數(shù)于指標(biāo)的“指標(biāo)用途”字段。時間上以當(dāng)前年份的首月為起始日期，查詢月份的本月當(dāng)期數(shù)為截至日期。

（四）償債能力

指標(biāo)包括流動比率、帶息負(fù)債、短期借款占全部借款的比率，均為核算指標(biāo)?！爸殿愋汀毕吕蛎杜e為月度數(shù)和累計數(shù)，月度數(shù)內(nèi)容包括本月數(shù)、去年同期本月數(shù)、月度同比，累計數(shù)包括本年累計、上年同期累計和累計同比。右邊的卡片顯示對指標(biāo)的說明，取數(shù)于指標(biāo)的“指標(biāo)用途”字段。

（五）關(guān)鍵指標(biāo)穿透

主要分為三個區(qū)域，第一個區(qū)域顯示關(guān)鍵信息，按組顯示：國網(wǎng)下達(dá)、完成率（核算的本年累計發(fā)生數(shù)/國網(wǎng)下達(dá)數(shù)）；內(nèi)部預(yù)算、完成率（核算的本年累計發(fā)生數(shù)/內(nèi)部預(yù)算數(shù)）；本年累計數(shù)、上年同期累計數(shù)、累計同比（本年累計數(shù)/上年同期累計數(shù)）均為核算指標(biāo)數(shù)據(jù)。

中間區(qū)域分關(guān)聯(lián)分析和“預(yù)算完成分析/同比分析”兩部分內(nèi)容，”關(guān)聯(lián)分析”模型按指標(biāo)層級關(guān)系顯示，模型默認(rèn)展示3級，可通過“+”“-”按鈕展開或收縮顯示?！巴瓿伞敝负怂阒笜?biāo)的本年累計發(fā)生數(shù)，“預(yù)算”省公司則為國網(wǎng)下達(dá)（值類型為“發(fā)布數(shù)”），供電單位和非電子公司則是內(nèi)部預(yù)算（值類型為“績效數(shù)”），完成率為“完成”數(shù)據(jù)/“預(yù)算”數(shù)據(jù)的比例?！邦A(yù)算完成分析”頁簽顯示指標(biāo)本年度“完成”（ 核算的本年累計發(fā)生數(shù)）及“預(yù)算”（國網(wǎng)下達(dá)）信息，截至月份為本期月份?！巴取狈治鲰摵烇@示核算指標(biāo)的本年度同比信息，截至月份為本期月份。

第三個區(qū)域?qū)①Y產(chǎn)總額分為流動資產(chǎn)、非流動資產(chǎn)兩部分內(nèi)容進(jìn)行分析。首行顯示流動資產(chǎn)、非流動資產(chǎn)的本年累計數(shù)及兩者占比條形圖。下方，左方分析流動資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)餅圖及其各項構(gòu)成的本年累計數(shù)、占比信息；右方區(qū)域則分析非流動資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)餅圖及其各項構(gòu)成的本年累計數(shù)、占比。用戶點(diǎn)擊某項明細(xì)構(gòu)成，餅圖顯示對應(yīng)區(qū)間的數(shù)據(jù)標(biāo)簽。

四、建設(shè)成效

通過數(shù)據(jù)中臺的大數(shù)據(jù)技術(shù)支撐能力，搭建了關(guān)鍵數(shù)據(jù)一步直達(dá)的通道，構(gòu)建了一體化、全方位的多維分析體系，實(shí)時在線展示了關(guān)鍵指標(biāo)數(shù)據(jù)，有效動態(tài)監(jiān)控指標(biāo)變動情況，大大提升了數(shù)據(jù)分析能力、決策支撐能力，打造了財務(wù)管理的新高地，助力實(shí)現(xiàn)公司新戰(zhàn)略目標(biāo)。