穿透式分析在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的應(yīng)用分析

王 準(zhǔn)

為能保障商業(yè)銀行經(jīng)營管理工作的順利開展，這就需要從工作創(chuàng)新的方面加強(qiáng)重視，改變傳統(tǒng)的經(jīng)營管理方式，才能真正為實際經(jīng)營管理發(fā)展起到積極作用。通過從創(chuàng)新的工作角度出發(fā)進(jìn)行考量，發(fā)揮穿透式分析方法的應(yīng)用作用，從整體上提升經(jīng)營管理的工作效果，保障整體經(jīng)營管理發(fā)展質(zhì)量。

一、商業(yè)銀行經(jīng)營管理問題及穿透式分析應(yīng)用作用

（一）商業(yè)銀行經(jīng)營管理的問題

現(xiàn)階段商業(yè)銀行經(jīng)營管理發(fā)展過程中存在的問題主要是沒有和改革發(fā)展的形勢相跟進(jìn)，造成了經(jīng)營管理工作的開展效果不佳。從實際商業(yè)銀行經(jīng)營管理的問題來看，主要體現(xiàn)在幾個重要層面：

（1）金融產(chǎn)品有待創(chuàng)新

商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中，其中金融產(chǎn)品的單一化以及服務(wù)質(zhì)量不高的問題還比較突出，金融品種體系沒有完善，和客戶需求沒有緊密契合起來，這就必然無法滿足群眾的金融需求。金融服務(wù)的過程中服務(wù)質(zhì)量還需要進(jìn)一步強(qiáng)化提升，服務(wù)的個性化特點不鮮明，使得客戶服務(wù)的分類管理理念沒有得到有效創(chuàng)新，無差異化金融服務(wù)的觀念比較缺乏，比較注重窗口服務(wù)形象，而在整體協(xié)作的效率方面沒有加強(qiáng)重視，沒有和信息化服務(wù)的發(fā)展要求相契合[1]。

（2）經(jīng)營管理理念固化

商業(yè)銀行在經(jīng)營管理發(fā)展中要能融入創(chuàng)新的理念，才能為商業(yè)銀行的良好發(fā)展起到積極作用，在面對新的經(jīng)濟(jì)發(fā)展時期，商業(yè)銀行在經(jīng)營管理方面的挑戰(zhàn)也比較大，為能有效提升競爭力，這就需要改變傳統(tǒng)經(jīng)營管理的理念，和時代發(fā)展的需求相適應(yīng)，創(chuàng)新管理理念。而在實際經(jīng)營管理的現(xiàn)狀能發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)新觀念意識比較薄弱，經(jīng)營管理沒有及時轉(zhuǎn)型，這就必然會對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的良好發(fā)展產(chǎn)生阻力影響[2]。商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中比較缺乏主動創(chuàng)新的意識，缺乏和銀行生存發(fā)展的角度進(jìn)行結(jié)合起來創(chuàng)新觀念，求穩(wěn)怕亂的心態(tài)以及安于現(xiàn)狀的心態(tài)還存在著，這就必然會影響最終的經(jīng)營管理效果。

（3）沒有加強(qiáng)內(nèi)控管理

商業(yè)銀行經(jīng)營管理工作的開展過程中做好內(nèi)部控制是比較關(guān)鍵的，這是減少風(fēng)險發(fā)生的重要管理環(huán)節(jié)。而商業(yè)銀行在實際經(jīng)營管理工作的實施過程中，在內(nèi)部管理控制方面沒有做到位，風(fēng)險防控的力度比較薄弱，這就必然會影響經(jīng)營管理的現(xiàn)狀。商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)沒有達(dá)到合理化，涉及到的手續(xù)比較多，貸款審批的程序也比較多，信貸投放結(jié)構(gòu)相對單一化，在具體的經(jīng)營管理方面沒有得到強(qiáng)化和完善，必然會影響商業(yè)銀行的良好發(fā)展[3]。

（4）原因分析

商業(yè)銀行在實際經(jīng)營管理過程中存在的問題，是多因素影響所致，通過對其經(jīng)營管理問題進(jìn)行展開分析，能為銀行經(jīng)營管理發(fā)展起到積極作用，最大程度上提升經(jīng)營管理的質(zhì)量。從以下原因進(jìn)行分析：

1.沒有完善金融體制

金融體制的完善程度對商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生的影響比較大，為能有效保障商業(yè)銀行經(jīng)營管理的質(zhì)量，這就需要有完善金融體系為支撐，有助于商業(yè)銀行防范風(fēng)險。我國商業(yè)銀行很長時間是受到國家掌控，政策政策保護(hù)現(xiàn)象突出，這一政策強(qiáng)化了商業(yè)銀行金融安全，但也造成商業(yè)銀行抵御市場環(huán)境壓力大大減小。商業(yè)銀行自身的金融體制沒有完善構(gòu)建，經(jīng)營中風(fēng)險控制的力度不足，這就比較容易出現(xiàn)經(jīng)營管理問題。

2.受到社會公信建設(shè)因素影響

商業(yè)銀行經(jīng)營管理的質(zhì)量效果，也會受到社會公信建設(shè)因素影響。我國在這一方面的發(fā)展還相對不足，傳統(tǒng)的依靠信用卡相應(yīng)金融工具在不斷完善，但是公信建設(shè)的力度還需要進(jìn)一步提高。有的共鳴自身缺乏誠信建設(shè)意識，社會公信環(huán)境沒有達(dá)到優(yōu)化，在這一基礎(chǔ)上就比較容易出現(xiàn)騙貸以及賴賬等現(xiàn)象發(fā)生，這一現(xiàn)狀增加了商行金融風(fēng)險發(fā)生幾率。

3.缺乏專業(yè)化風(fēng)險管理人才

商業(yè)銀行經(jīng)營管理中由于可能受到制度以及技術(shù)等因素影響出現(xiàn)風(fēng)險，做好風(fēng)險防范工作，是促進(jìn)上也銀行穩(wěn)定發(fā)展的基礎(chǔ)條件。而從實踐工作開展的狀況能發(fā)現(xiàn)，由于比較缺乏專業(yè)化風(fēng)險管理的人才，在發(fā)生風(fēng)險的時候商行的應(yīng)對能力薄弱，對商行的直接經(jīng)營管理的狀況就會造成直接性的影響。近些年我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展快，商業(yè)銀行面對的風(fēng)險挑戰(zhàn)也更大更多，加快內(nèi)部風(fēng)險管理隊伍建設(shè)的需要進(jìn)一步增加。通過系統(tǒng)化風(fēng)險管理人才隊伍建設(shè)，就能最大程度上保障商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，有效提升商業(yè)銀行經(jīng)營管理的質(zhì)量。

（二）商業(yè)銀行經(jīng)營管理穿透式分析應(yīng)用作用

商業(yè)銀行經(jīng)營管理在面對新的發(fā)展形勢下，要充分注重做好創(chuàng)新發(fā)展的準(zhǔn)備工作，注重將穿透式分析方法加以運用，結(jié)合商業(yè)銀行經(jīng)營管理的狀況展開分析，制定針對性的經(jīng)營管理方案，才能真正有助于提升商業(yè)銀行的整體發(fā)展質(zhì)量水平。從以下穿透式分析應(yīng)用的作用進(jìn)行闡述：

（1）有助于促進(jìn)精細(xì)化管理發(fā)展

商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中將穿透式分析科學(xué)應(yīng)用，這對促進(jìn)精細(xì)化管理工作的發(fā)展能起到促進(jìn)作用。商業(yè)銀行經(jīng)營管理涉及面比較廣，其中在預(yù)算管理以及資產(chǎn)負(fù)債管理等方面都是比較重要的內(nèi)容，為能有效提升經(jīng)營管理的質(zhì)量水平，創(chuàng)新管理的方式比較重要，從傳統(tǒng)的粗放化管理的方式向著精細(xì)化的管理方式進(jìn)行轉(zhuǎn)變，這是提高銀行經(jīng)營管理質(zhì)量的保障。通過將穿透式分析加以科學(xué)應(yīng)用，能夠促進(jìn)商業(yè)銀行精細(xì)化管理發(fā)展[4]。過程管理以及考核轄內(nèi)機(jī)構(gòu)業(yè)績的時候都能運用穿透式分析的方法，這對提升商業(yè)銀行經(jīng)營管理的質(zhì)量有著積極意義。

（2）有助于提高管理的前瞻能力

商業(yè)銀行在市場競爭中面臨的壓力比較大，為能有效提升經(jīng)營管理的質(zhì)量水平，這就需要創(chuàng)新管理的方式，增強(qiáng)經(jīng)營發(fā)展的前瞻能力，這對占據(jù)市場發(fā)展的優(yōu)勢才能發(fā)揮積極作用。通過將穿透式分析加以科學(xué)化運用，這就能為實現(xiàn)高質(zhì)量的經(jīng)營管理目標(biāo)起到促進(jìn)作用。全面改革發(fā)展的進(jìn)一步推進(jìn)，對商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展產(chǎn)生的影響也比較大，為能有效提升經(jīng)營管理的質(zhì)量，這就需要發(fā)揮穿透式分析方法的優(yōu)勢，提高經(jīng)營管理前瞻能力，保障發(fā)展的先進(jìn)性。

（3）促進(jìn)商行全面分析質(zhì)量

商業(yè)銀行在市場經(jīng)濟(jì)中發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)比較大，做好全面經(jīng)營管理分析是比較重要的，而采用傳統(tǒng)的分析方式，無法做好全面以及細(xì)致，側(cè)重要點的分析方式存在的隱患也比較大。通穿透式分析方法的運用，能夠?qū)ι绦薪?jīng)營管理的整個過程進(jìn)行全面性，為商業(yè)銀行發(fā)展指明方向，提出有科學(xué)根據(jù)的發(fā)展方案，這是提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理質(zhì)量的重要保障。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營管理穿透式分析應(yīng)用措施

商業(yè)銀行經(jīng)營管理中對穿透式分析的應(yīng)用體現(xiàn)在諸多的層面，從以下應(yīng)用進(jìn)行闡述：

（一）精細(xì)化經(jīng)營管理中應(yīng)用

商業(yè)銀行在經(jīng)營管理方面未來的精細(xì)化經(jīng)營管理是比較關(guān)鍵的，為能有效提升經(jīng)營管理質(zhì)量，這就需要在穿透式分析的科學(xué)化運用方面加強(qiáng)重視，能和具體的經(jīng)營管理目標(biāo)進(jìn)行有機(jī)結(jié)合起來，才能保障經(jīng)營管理質(zhì)量[5]。商業(yè)銀行在具體的經(jīng)營管理中涉及到的考核管理預(yù)計預(yù)算管理，配置費用資源管理等都是比較重要的管理內(nèi)容，為能從整體上對經(jīng)營管理進(jìn)行優(yōu)化，這就需要采用精細(xì)化管理的方式，將穿透式分析進(jìn)行科學(xué)應(yīng)用，就能為精細(xì)化管理工作的良好開展起到促進(jìn)作用，有效提升經(jīng)營管理活動的開展效果。預(yù)算管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理當(dāng)中比較重要的內(nèi)容，通過穿透式分析方法的科學(xué)化應(yīng)用，能有助于對過去每個環(huán)節(jié)趨勢特點進(jìn)行了解，保障預(yù)算目標(biāo)和實際相符合，從而提升預(yù)算管理的質(zhì)量。也能在過程管理當(dāng)中應(yīng)用穿透式分析法，通過分析數(shù)據(jù)能在監(jiān)測過程發(fā)現(xiàn)問題，及時預(yù)警以及做好相應(yīng)的調(diào)整工作。

（二）穿透式分析評價體系構(gòu)建

商業(yè)銀行經(jīng)營管理質(zhì)量有效保障，需要在具體的方法應(yīng)用方面加強(qiáng)重視，通過從商業(yè)銀行經(jīng)營管理穿透式分析的應(yīng)用，結(jié)合實際需要進(jìn)行構(gòu)建相應(yīng)的評價體系，這就能為經(jīng)營管理工作的良好開展起到促進(jìn)作用。構(gòu)建數(shù)據(jù)體系是比較重要的，商業(yè)銀行日常的分析體系主要是通過業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)財務(wù)數(shù)據(jù)，行業(yè)統(tǒng)計數(shù)據(jù)以及外部宏觀環(huán)境指標(biāo)相組成，通過這些數(shù)據(jù)的分析能對商業(yè)銀行數(shù)據(jù)立體化呈現(xiàn)出來，能夠?qū)Ω鲗用鎰討B(tài)發(fā)展問題進(jìn)行詳細(xì)了解[6]。再者，穿透式分析評價體系的構(gòu)建過程中，組織體系也是比較重要的，數(shù)據(jù)和分析不能局限財務(wù)部門可取的財務(wù)指標(biāo)，要注重深入大量業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)中，對各業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)聯(lián)系，從而能夠達(dá)到點到面效果。

為能充分發(fā)揮穿透式分析方法的作用，促進(jìn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理工作順利開展，這就需要構(gòu)建完善的評價指標(biāo)體系，以此體系為基礎(chǔ)，有效提升商業(yè)銀行經(jīng)營管理質(zhì)量[7]。建立數(shù)據(jù)體系是比較重要的組成，商業(yè)銀行日常分析有幾個重要的部分，如自身業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)以及財務(wù)數(shù)據(jù)，涉及到的數(shù)據(jù)內(nèi)容有貸款，存款以及營業(yè)收入等；行業(yè)統(tǒng)計數(shù)據(jù)部分主要是當(dāng)?shù)厥袌霏h(huán)境指標(biāo)，存款總量增量以及貸款總量增量等；外觀宏觀環(huán)境指標(biāo)中涉及到當(dāng)?shù)谿DP 以及城鎮(zhèn)居民人均可支配收入，人口變動等，這些部分能把商業(yè)銀行數(shù)據(jù)立體呈現(xiàn)，對各層面動態(tài)發(fā)展問題也能加以呈現(xiàn)出來，這對提高上也銀行發(fā)展的宏觀環(huán)境的評價準(zhǔn)確度有著保障。穿透式分析評價指標(biāo)的構(gòu)建，構(gòu)建組織體系也是比較關(guān)鍵的，數(shù)據(jù)和分析受到財務(wù)部門可取財務(wù)指標(biāo)影響，深入到大量業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)值紅去，將各類業(yè)務(wù)部門共同參與其中，有助于達(dá)到點到面效果。財務(wù)部門要能直接提取存款以及貸款等產(chǎn)品總量以及增量，最大程度上提高組織體系構(gòu)建的質(zhì)量，這對實現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營管理的質(zhì)量能起到積極作用。

（三）穿透式分析實踐應(yīng)用要點控制

為能有效保障穿透式分析在商業(yè)銀行經(jīng)營管理中得以良好應(yīng)用，這就需要在應(yīng)用要點的控制方面加強(qiáng)重視，實踐應(yīng)用中要充分考慮需要分析的業(yè)務(wù)，以及分析指標(biāo)，還要注重收集整理相應(yīng)的數(shù)據(jù)，能夠結(jié)合指標(biāo)進(jìn)行分析數(shù)據(jù)變動的趨勢[7]。了解了總趨勢后，就要對明細(xì)產(chǎn)品變化趨勢進(jìn)行詳細(xì)了解，然后結(jié)合趨勢分析成因，從宏觀的環(huán)境因素進(jìn)行分析，以及銀行的經(jīng)營策略因素進(jìn)行分析，對外貿(mào)業(yè)務(wù)以及風(fēng)險業(yè)務(wù)的倚重相對大，經(jīng)營策略比較傾向外向型高風(fēng)險的業(yè)務(wù)等，只有在詳細(xì)的分析基礎(chǔ)上，找到了原因，才能針對實際的問題提出相對應(yīng)的發(fā)展舉措。經(jīng)營管理過程中只有在對穿透式分析的應(yīng)用要點方面得以有效控制，才能真正為實現(xiàn)既定的經(jīng)營管理目標(biāo)起到促進(jìn)作用[8]。

（四）穿透式分析應(yīng)用推廣

商業(yè)銀行在經(jīng)營管理方面采用穿透式分析的方式，能為經(jīng)營管理工作的良好開展起到積極促進(jìn)作用，所以加強(qiáng)對穿透式分析應(yīng)用推廣就顯得比較重要。要能從不同的角度出發(fā)進(jìn)行考量，如在構(gòu)建完善的大數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)方面要加強(qiáng)重視，穿透式分析涉及到的數(shù)據(jù)時間跨度相對比較大，需要五年甚至是二十年的數(shù)據(jù)，并且財務(wù)人員更迭也比較快，所以在建立專門數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)環(huán)節(jié)就要加強(qiáng)重視，能夠和前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行有效結(jié)合起來，做好系統(tǒng)銜接工作，能夠按照月以及季或是年定期直接提取基礎(chǔ)的數(shù)據(jù)，在完善的大數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)的應(yīng)用支持下，這就能從整體上為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的發(fā)展起到促進(jìn)作用[9]。另外，要注重構(gòu)建層層遞進(jìn)指標(biāo)架構(gòu)，找到影響指標(biāo)變動內(nèi)外因素，打破財務(wù)界限，要能夠深入到業(yè)務(wù)構(gòu)成當(dāng)中，在這些方面得到了強(qiáng)化，才能有助于為經(jīng)營管理發(fā)展起到促進(jìn)作用。

（五）大數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)完善建立

最大程度上提高商業(yè)銀行經(jīng)營管理質(zhì)量，將傳統(tǒng)式分析方法加以科學(xué)運用，財務(wù)人員自身要不斷提高專業(yè)能力素質(zhì)，滿足商業(yè)銀行經(jīng)營發(fā)展的需要，只有從這一工作要點方面加強(qiáng)重視，才能有助于商業(yè)銀行的發(fā)展。工作人員在工作的理念方面以及工作的業(yè)務(wù)能力方面，需要和具體的商業(yè)銀行經(jīng)營管理的工作要求緊密結(jié)合[10]。穿透式分析涉及的數(shù)據(jù)時間跨度較大，需要5-10 年的數(shù)據(jù)，財務(wù)人員更迭快，追溯十幾年數(shù)據(jù)存在困難，對此要構(gòu)建數(shù)據(jù)分析系統(tǒng)，和前端業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)合，采用系統(tǒng)結(jié)合，依照季度以及粘度將基礎(chǔ)數(shù)據(jù)提取，提煉整體數(shù)據(jù)外也要按照產(chǎn)品成績以及機(jī)構(gòu)的成績，將最小粒度數(shù)據(jù)提取出來，保障商業(yè)銀行經(jīng)營管理的質(zhì)量。

三、結(jié)語

綜上言之，為能有效提升商業(yè)銀行經(jīng)營管理發(fā)展水平，具體的經(jīng)營管理當(dāng)中采用穿透式分析方式比較重要，能夠和具體經(jīng)營管理需要相適應(yīng)，創(chuàng)新管理的方式，實現(xiàn)精細(xì)化的經(jīng)營管理目標(biāo)。上文中對穿透式分析應(yīng)用發(fā)揮的作用，以及具體的應(yīng)用要點進(jìn)行了探究，希望能為穿透式分析的應(yīng)用發(fā)展以及對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的發(fā)展起到促進(jìn)作用。