利益相關(guān)者視角下礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)

馬彩薇， 徐水太

（江西理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院，江西 贛州341000）

我國是礦產(chǎn)資源極其豐富的國家之一，出現(xiàn)了許多因勘查開發(fā)礦產(chǎn)資源而興起和發(fā)展的礦業(yè)城市，這些礦業(yè)城市通過發(fā)展礦產(chǎn)業(yè)大力促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，從而推動(dòng)了我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，為我國實(shí)現(xiàn)強(qiáng)國之路做出了不可磨滅的貢獻(xiàn)。 據(jù)《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)全國資源型城市可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃（2013—2020 年）的通知》統(tǒng)計(jì)，我國的礦業(yè)城市有248 座，其中處于礦業(yè)衰退及閉礦階段的占比87%， 這些礦業(yè)城市面臨著因資源枯竭而產(chǎn)生的諸多城市發(fā)展問題。

習(xí)近平總書記在黨的十九大報(bào)告中指出：“我國經(jīng)濟(jì)已由高速增長階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段”。 實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，必須將社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級相結(jié)合，大力發(fā)展第三產(chǎn)業(yè)。 旅游產(chǎn)業(yè)因其綜合性強(qiáng)、關(guān)聯(lián)度大、產(chǎn)業(yè)鏈長，可有效促進(jìn)社會(huì)就業(yè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、價(jià)值提升、生態(tài)效應(yīng)、城鎮(zhèn)化發(fā)展等，是國民經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性支柱產(chǎn)業(yè)。 目前，我國居民消費(fèi)水平不斷提高，帶動(dòng)了旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，開發(fā)礦業(yè)遺產(chǎn)旅游項(xiàng)目能有效解決礦業(yè)城市因資源枯竭而產(chǎn)生的社會(huì)就業(yè)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、生態(tài)環(huán)境等一系列問題[1]。 礦業(yè)遺產(chǎn)包括物質(zhì)文化遺產(chǎn)和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)，其中礦場/坑、礦業(yè)建筑、礦業(yè)廠房、設(shè)備與產(chǎn)品、文字記載等屬于物質(zhì)文化遺產(chǎn)；生產(chǎn)工藝、歌謠、傳說、社會(huì)活動(dòng)、宗教信仰等屬于非物質(zhì)文化遺產(chǎn)，是具有歷史性、真實(shí)性、完整性、科學(xué)性、地域性、獨(dú)特性等價(jià)值的遺跡[2]。 礦業(yè)城市可通過大力開發(fā)礦業(yè)遺產(chǎn)旅游項(xiàng)目，推動(dòng)城市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級，實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益雙贏。

近年來， 我國大力支持社會(huì)資本方通過PPP 模式進(jìn)入城市基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)類項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域。2015 年國務(wù)院轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部、發(fā)展改革委、人民銀行的《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會(huì)資本合作模式的指導(dǎo)意見》中提出，要大力吸引社會(huì)資本參與公共產(chǎn)品和公共服務(wù)項(xiàng)目的投資及運(yùn)營管理，提高其供給能力與效率，為推動(dòng)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展做貢獻(xiàn)。 為響應(yīng)號召，2018 年文化和旅游部、財(cái)政部聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于在旅游領(lǐng)域推廣政府和社會(huì)資本合作模式的指導(dǎo)意見》中提出，要調(diào)動(dòng)更多社會(huì)資源參與到公共旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展中， 鼓勵(lì)運(yùn)用PPP 模式完善旅游公共服務(wù)供給機(jī)制。 當(dāng)前，PPP 模式已成為我國大多數(shù)旅游項(xiàng)目開發(fā)的重要手段且效果顯著[3-4]。 但相比于其他旅游PPP 項(xiàng)目而言， 礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目仍處于緩慢發(fā)展和逐步推廣階段，項(xiàng)目開發(fā)涉及的利益相關(guān)者眾多， 且存在著各不相同的權(quán)責(zé)定位和利益需求，所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)和不確定性相對較高。

Edwards 通過對威爾士和西班牙的礦區(qū)遺址及其旅游價(jià)值進(jìn)行探討，首次提出了礦業(yè)遺產(chǎn)旅游這一概念[5]。 Timothy 通過對建立監(jiān)管機(jī)構(gòu)的必要性、效益性、精簡性、保障性和靈活性5 個(gè)方面進(jìn)行分析，說明了政府部門監(jiān)管社會(huì)資本方進(jìn)行“棕地”改造再利用的重要性[6]；Jeremy 提出了礦區(qū)居民可與企業(yè)合作開發(fā)項(xiàng)目，以促進(jìn)礦區(qū)居民就業(yè)形勢和旅游項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展[7]；王瑩分析了礦業(yè)遺產(chǎn)旅游項(xiàng)目開發(fā)過程中地方政府與中央政府、新員工與礦區(qū)原職工之間的關(guān)系及作用[8]；何軍提出了由政府主導(dǎo)、社會(huì)廣泛參與的工業(yè)遺產(chǎn)旅游項(xiàng)目開發(fā)模式[9]；汪霄提出了通過社會(huì)資本方參與廢棄礦山改造有助于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和生態(tài)效益的雙重目標(biāo)[10]；謝佳慧分析了礦區(qū)居民對礦業(yè)遺產(chǎn)旅游項(xiàng)目開發(fā)的作用，提出政府部門和企業(yè)應(yīng)高度重視群眾訴求，維持并加強(qiáng)居民地方感[11]。 綜上所述，國內(nèi)外學(xué)者對礦業(yè)遺產(chǎn)旅游的概念內(nèi)涵、開發(fā)模式、開發(fā)訴求等方面進(jìn)行了研究，對礦業(yè)遺產(chǎn)旅游的利益相關(guān)者也有文獻(xiàn)研究，但大多數(shù)研究中只涉及到政府部門與社會(huì)資本方、中央政府部門與地方政府部門、 新員工與礦區(qū)原職工等一部分利益相關(guān)者，未對礦業(yè)遺產(chǎn)旅游可能的關(guān)鍵利益相關(guān)者進(jìn)行全面系統(tǒng)地識別， 也未見基于PPP 模式下的礦業(yè)遺產(chǎn)旅游相關(guān)研究， 這顯然與國家推廣的旅游開發(fā)模式不相符。 因此，本文以國家鼓勵(lì)運(yùn)用PPP 模式開發(fā)旅游項(xiàng)目政策為依據(jù)， 在界定礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目利益相關(guān)者的基礎(chǔ)上，基于利益相關(guān)者理論對項(xiàng)目開發(fā)過程中各利益相關(guān)者及其行為風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，從而提出相應(yīng)的策略建議， 以促進(jìn)礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目的推廣和運(yùn)用。

1 礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目利益相關(guān)者識別

PPP（Public Private Partnerships），即公共私營合作制，是指政府部門與社會(huì)資本在公共產(chǎn)品或服務(wù)中建立起的一種伙伴關(guān)系， 其核心特點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享、長期合作，如圖1 所示[4,12]。 政府部門在確定公共產(chǎn)品或服務(wù)要求后，對其進(jìn)行必要的質(zhì)量與定價(jià)監(jiān)督，社會(huì)資本方則發(fā)揮其資金、技術(shù)和人才優(yōu)勢，按照政府部門的要求建設(shè)公共產(chǎn)品或提供公共服務(wù)，并通過向使用者收費(fèi)和必要的政府付費(fèi)獲得合理的收益報(bào)酬。

在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目中， 政府部門通過某種采購方式確定社會(huì)資本方，雙方為此組建一個(gè)特許經(jīng)營項(xiàng)目公司。特許經(jīng)營項(xiàng)目公司負(fù)責(zé)承擔(dān)礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目的籌資、建設(shè)與運(yùn)營等，籌資過程中必然有金融機(jī)構(gòu)這一主體的參與，此外，建設(shè)與運(yùn)營階段還包括各承包單位、礦區(qū)原職工及居民等，各利益相關(guān)者之間存在著相互影響的利益需求，其關(guān)系網(wǎng)絡(luò)如圖2 所示。

Freeman 提出的利益相關(guān)者理論被廣泛地運(yùn)用于企業(yè)管理和公司治理領(lǐng)域[13]。利益相關(guān)者理論認(rèn)為任何一個(gè)企業(yè)的發(fā)展都離不開各利益相關(guān)者的投入與參與， 企業(yè)應(yīng)該追求的是各利益相關(guān)者的整體利益，而不僅僅是其自身的利益。 利益相關(guān)者是指能夠影響組織目標(biāo)實(shí)現(xiàn)或是受到組織實(shí)現(xiàn)其目標(biāo)過程影響的任何個(gè)體或群體。 本文基于Mitchell[14]建立的Mitchell 三分類評分法對礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目的利益相關(guān)者進(jìn)行識別，從利益相關(guān)者的3 個(gè)基本特征(權(quán)力性、緊迫性和合法性)得出礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目的確定型利益相關(guān)者和預(yù)期型利益相關(guān)者，如圖3所示。

確定型利益相關(guān)者包括政府部門、社會(huì)資本方和各承包單位， 是礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)過程中最關(guān)鍵的參與者，對項(xiàng)目開發(fā)起著決定性作用，又與項(xiàng)目有著最直接、最密切的利害關(guān)系。 預(yù)期型利益相關(guān)者包括礦區(qū)原職工及居民、金融機(jī)構(gòu)，主要為礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目提供資源支持和資金保障， 與項(xiàng)目之間有著較為密切的利害關(guān)系。

1.1 確定型利益相關(guān)者

1.1.1 政府部門

政府部門包括中央和地方政府部門，在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目中， 二者的權(quán)利職責(zé)和利益需求是不同的，但都以維護(hù)和實(shí)現(xiàn)社會(huì)效益為總體目標(biāo)，具有公益性。 中央政府部門在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目中充當(dāng)政策制定者和項(xiàng)目調(diào)控者的角色，主要負(fù)責(zé)統(tǒng)籌部署項(xiàng)目實(shí)施總體戰(zhàn)略，規(guī)劃項(xiàng)目發(fā)展方向；制定礦業(yè)遺產(chǎn)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，弘揚(yáng)生態(tài)治理理念；制定相應(yīng)財(cái)稅補(bǔ)貼政策，設(shè)立項(xiàng)目專項(xiàng)建設(shè)基金；出臺有關(guān)法律法規(guī)，對地方政府部門與社會(huì)資本方的合作進(jìn)行監(jiān)督與管理等。中央政府部門的利益需求是希望通過推動(dòng)礦業(yè)遺產(chǎn)旅游開發(fā)對礦業(yè)廢棄地進(jìn)行生態(tài)恢復(fù)和景觀規(guī)劃，以此提高土地資源利用率、改善生態(tài)環(huán)境、提高社會(huì)治理水平，并在開發(fā)過程中提升政府形象和執(zhí)政能力等。 地方政府部門在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目中充當(dāng)項(xiàng)目發(fā)起者和管理者的角色，主要負(fù)責(zé)確定社會(huì)資本方， 圍繞特許經(jīng)營項(xiàng)目公司制定績效考核機(jī)制，對項(xiàng)目開發(fā)全過程進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)；健全利益需求表達(dá)機(jī)制，維護(hù)礦區(qū)原職工及居民等基層群眾的民生及精神需求等。地方政府部門的利益需求是希望通過吸引社會(huì)資本方參與礦業(yè)遺產(chǎn)旅游開發(fā)，解決自身資金緊缺、技術(shù)不足等問題，并從中獲取額外的服務(wù)與效益；通過大力發(fā)展旅游業(yè)帶動(dòng)市場活力、推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展、提升城市形象等。

1.1.2 社會(huì)資本方

社會(huì)資本方是礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目的關(guān)鍵合作者和管理者，主要對項(xiàng)目開發(fā)進(jìn)行建設(shè)投資和技術(shù)投入，以經(jīng)濟(jì)收益最大化為總體目標(biāo)，具有逐利性。在合同期內(nèi)，社會(huì)資本方與地方政府部門組成以社會(huì)資本方為核心的特許經(jīng)營項(xiàng)目公司，以其為載體負(fù)責(zé)項(xiàng)目全生命周期的一切事宜，包括尋求和規(guī)劃項(xiàng)目建設(shè)資金；統(tǒng)籌管理各承包單位對項(xiàng)目的建設(shè)工作；制定項(xiàng)目總體運(yùn)營方向等，也因此掌握礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP項(xiàng)目絕大部分的資源使用權(quán)。社會(huì)資本方的利益需求是希望通過與地方政府部門合作進(jìn)行項(xiàng)目開發(fā)，從中享受政府部門制定的減免稅收、 建設(shè)補(bǔ)貼等優(yōu)惠政策；降低礦業(yè)遺產(chǎn)旅游開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)并從中獲得長期穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收益；與地方政府部門形成長期友好的合作關(guān)系等。

1.1.3 各承包單位

各承包單位是礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目的參與者和實(shí)施者，主要包括材料設(shè)備供應(yīng)商、勘察設(shè)計(jì)單位、施工單位、監(jiān)理單位。 材料設(shè)備供應(yīng)商主要負(fù)責(zé)為礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)提供所需的材料設(shè)備，材料設(shè)備供應(yīng)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性和合格率是項(xiàng)目得以順利開發(fā)的重要前提之一。勘察設(shè)計(jì)單位需依據(jù)礦區(qū)地質(zhì)特征和施工管理要求對項(xiàng)目進(jìn)行勘察設(shè)計(jì)工作，勘察成果資料和設(shè)計(jì)方案是項(xiàng)目建設(shè)施工的重要依據(jù)。礦業(yè)的發(fā)展導(dǎo)致礦業(yè)遺產(chǎn)環(huán)境復(fù)雜且脆弱[15]，在工程勘察設(shè)計(jì)期間，勘察設(shè)計(jì)單位需對礦業(yè)遺產(chǎn)進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)， 并根據(jù)其地理位置及特點(diǎn)進(jìn)行工程施工設(shè)計(jì)，以便在后續(xù)施工階段對礦業(yè)遺產(chǎn)采取保護(hù)措施。 施工單位主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)施工， 在進(jìn)行項(xiàng)目施工安裝作業(yè)的同時(shí)還要對其成本、進(jìn)度、質(zhì)量等進(jìn)行控制，對礦區(qū)環(huán)境和礦業(yè)遺產(chǎn)采取保護(hù)措施。 監(jiān)理單位依據(jù)法律法規(guī)、 有關(guān)礦業(yè)遺產(chǎn)建設(shè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、 設(shè)計(jì)文件等規(guī)范，代表特許經(jīng)營項(xiàng)目公司對項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量實(shí)施監(jiān)理。各承包單位的利益需求是希望及時(shí)獲取相應(yīng)的勞動(dòng)報(bào)酬及利潤，并與合作方保持長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。

1.2 預(yù)期型利益相關(guān)者

1.2.1 礦區(qū)原職工及居民

礦區(qū)原職工及居民是受礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)影響最大的利益相關(guān)者， 其見證了當(dāng)?shù)氐V業(yè)的發(fā)展歷程，承載著礦業(yè)遺產(chǎn)的非物質(zhì)文化因素，其本身就是礦業(yè)遺產(chǎn)的重要組成部分， 對項(xiàng)目開發(fā)起到了至關(guān)重要的作用。 在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)過程中， 礦區(qū)原職工及居民既是受益者， 又是受害者， 一方面可以享受礦業(yè)遺產(chǎn)旅游開發(fā)所帶來的就業(yè)機(jī)會(huì)、經(jīng)濟(jì)增長及其生活環(huán)境的改善，另一方面又需承受礦業(yè)遺產(chǎn)旅游所帶來的各種負(fù)面影響， 如過度商業(yè)化、物價(jià)上漲、礦業(yè)遺產(chǎn)破壞、環(huán)境污染等。 礦區(qū)原職工及居民的利益需求是希望在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)過程中， 所提出的問題及要求能夠得到及時(shí)的關(guān)注和改善， 自身生活水平及精神文化需求得到保障。

1.2.2 金融機(jī)構(gòu)

礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)前期需要大量的資金投入，且后期收益回報(bào)緩慢，在項(xiàng)目開發(fā)過程中急需金融機(jī)構(gòu)提供較高比例的融資份額，緩解項(xiàng)目資金流運(yùn)轉(zhuǎn)。 金融機(jī)構(gòu)是礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目的參與者和扶持者，在保證其自身利益的基礎(chǔ)上為項(xiàng)目開發(fā)投入或融入大量的建設(shè)運(yùn)營資金，保證項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)[16]，其利益需求是希望在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游開發(fā)后期實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)收益最大化。

2 礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目利益相關(guān)者行為風(fēng)險(xiǎn)分析

對礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的前提和基礎(chǔ)是對各利益相關(guān)者進(jìn)行行為風(fēng)險(xiǎn)識別與分析，利益相關(guān)者風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于項(xiàng)目開發(fā)的全過程[17]。 礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)周期長、施工難度大、建設(shè)成本高，在項(xiàng)目開發(fā)過程中，利益相關(guān)者的個(gè)體行為能夠影響組織行為，組織行為又會(huì)反作用于個(gè)體行為，彼此關(guān)系交錯(cuò)復(fù)雜，呈現(xiàn)復(fù)雜多變性。 各利益相關(guān)者的行為風(fēng)險(xiǎn)是個(gè)體因素、組織因素、項(xiàng)目環(huán)境因素之間相互作用的結(jié)果[18]，涉及到各利益相關(guān)者的投入程度、參與方式、組織結(jié)構(gòu)、權(quán)責(zé)定位、利益需求、行為動(dòng)機(jī)、互動(dòng)關(guān)系等方面。 基于此，本文根據(jù)各利益相關(guān)者在項(xiàng)目開發(fā)過程中的權(quán)責(zé)定位及利益需求對其進(jìn)行行為風(fēng)險(xiǎn)識別與分析，如圖4 所示。

2.1 與政府部門相關(guān)的行為風(fēng)險(xiǎn)

中央政府部門通過制定優(yōu)惠政策鼓勵(lì)社會(huì)資本方參與礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)， 通過法律法規(guī)對項(xiàng)目開發(fā)進(jìn)行總體監(jiān)管[19-20]。 中央政府部門的行為風(fēng)險(xiǎn)主要包括項(xiàng)目重視程度風(fēng)險(xiǎn)、 總體規(guī)劃決策風(fēng)險(xiǎn)、政策法律制定風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管力度風(fēng)險(xiǎn)等。 礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目是礦業(yè)城市特有的旅游產(chǎn)品，且屬于高服務(wù)性和公益性的城市公共設(shè)施項(xiàng)目，在項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營階段，地方政府部門需重視礦業(yè)遺產(chǎn)保護(hù)工作和制定旅游產(chǎn)品定價(jià)標(biāo)準(zhǔn)[21]。 地方政府部門的行為風(fēng)險(xiǎn)主要包括項(xiàng)目重視程度風(fēng)險(xiǎn)、礦業(yè)遺產(chǎn)重視程度風(fēng)險(xiǎn)、政策法律實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管力度風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、道德行為風(fēng)險(xiǎn)等。 政府部門的行為風(fēng)險(xiǎn)分析如表1 所列。

2.2 與社會(huì)資本方相關(guān)的行為風(fēng)險(xiǎn)

社會(huì)資本方作為礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目的確定型利益相關(guān)者之一，在項(xiàng)目開發(fā)中所作出的決策和實(shí)施的方案對項(xiàng)目未來發(fā)展都尤為重要，這需要他們具有綜合性的決策能力和組織管理能力。 此外，社會(huì)資本方作為外來開發(fā)者，還需處理好與礦區(qū)原職工及居民之間的關(guān)系，避免因?yàn)椴涣私猱?dāng)?shù)貙?shí)際情況或溝通不當(dāng)?shù)葐栴}引發(fā)社會(huì)矛盾，項(xiàng)目設(shè)計(jì)及運(yùn)營方案盡可能與當(dāng)?shù)匚幕嗳诤?。社?huì)資本方的行為風(fēng)險(xiǎn)主要包括項(xiàng)目重視程度風(fēng)險(xiǎn)、具體方案決策風(fēng)險(xiǎn)、組織管理風(fēng)險(xiǎn)、投融資風(fēng)險(xiǎn)、合同風(fēng)險(xiǎn)、把握市場需求風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)系處理風(fēng)險(xiǎn)、道德行為風(fēng)險(xiǎn)等，社會(huì)資本方的行為風(fēng)險(xiǎn)分析如表2 所列。

表2 礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目社會(huì)資本方行為風(fēng)險(xiǎn)Table 2 Behavioral risk of social capital parties in mining heritage tourism PPP project

2.3 與各承包單位相關(guān)的行為風(fēng)險(xiǎn)

各承包單位的行為選擇對礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP項(xiàng)目開發(fā)的進(jìn)展有著重要影響。 材料設(shè)備供應(yīng)商的行為風(fēng)險(xiǎn)主要包括材料設(shè)備交付風(fēng)險(xiǎn)、材料設(shè)備質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)等。 勘察設(shè)計(jì)單位的行為風(fēng)險(xiǎn)主要包括地質(zhì)勘察風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)計(jì)方案風(fēng)險(xiǎn)、礦業(yè)遺產(chǎn)保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)等。 施工單位的行為風(fēng)險(xiǎn)主要包括施工技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、成本超支風(fēng)險(xiǎn)、工期逾期風(fēng)險(xiǎn)、工程質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、施工安全風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)、礦業(yè)遺產(chǎn)保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)等。 監(jiān)理單位的行為風(fēng)險(xiǎn)主要包括組織管理風(fēng)險(xiǎn)、 綜合素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)、道德行為風(fēng)險(xiǎn)等。 各承包單位的行為風(fēng)險(xiǎn)分析如表3 所列。

表3 礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目各承包單位行為風(fēng)險(xiǎn)Table 3 Behavioral risk of contractors in mining heritage tourism PPP project

2.4 與礦區(qū)原職工及居民相關(guān)的行為風(fēng)險(xiǎn)

礦區(qū)原職工可為礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)提供大量熟悉當(dāng)?shù)貙?shí)際情況和文化的勞動(dòng)力，以此推動(dòng)項(xiàng)目開發(fā)的進(jìn)程； 礦區(qū)居民可與社會(huì)資本方進(jìn)行合作，為礦業(yè)遺產(chǎn)旅游提供餐飲、住宿、導(dǎo)游、商業(yè)等服務(wù)，以此獲取一定的收入和利潤，改善當(dāng)?shù)孛裆鷨栴}。 但當(dāng)項(xiàng)目開發(fā)目標(biāo)與礦區(qū)原職工及居民產(chǎn)生利益沖突時(shí)， 其行為則會(huì)嚴(yán)重阻礙項(xiàng)目開發(fā)。 礦區(qū)原職工及居民的行為風(fēng)險(xiǎn)主要包括礦區(qū)改造認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)、履行政策安排風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)治安風(fēng)險(xiǎn)等， 礦區(qū)原職工及居民的行為風(fēng)險(xiǎn)分析如表 4 所列。

表4 礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目礦區(qū)原職工及居民行為風(fēng)險(xiǎn)Table 4 Behavioral risk of former employees and residents of mining area in mining heritage tourism PPP project

2.5 與金融機(jī)構(gòu)相關(guān)的行為風(fēng)險(xiǎn)

金融機(jī)構(gòu)對自身的發(fā)展預(yù)測和對礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目的發(fā)展評估，會(huì)對項(xiàng)目開發(fā)投融資產(chǎn)生一定影響[22]。 金融機(jī)構(gòu)的行為風(fēng)險(xiǎn)主要包括投融資風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展前景風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展方向改變風(fēng)險(xiǎn)、投資方向轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)等，金融機(jī)構(gòu)的行為風(fēng)險(xiǎn)分析如表5 所列。

表5 礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目金融機(jī)構(gòu)行為風(fēng)險(xiǎn)Table 5 Behavioral risk of financial institutions in mining heritage tourism PPP project

3 礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)的策略建議

3.1 健全權(quán)責(zé)定位機(jī)制

礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目利益相關(guān)者眾多， 在項(xiàng)目開發(fā)過程中各利益相關(guān)者承擔(dān)著不同的權(quán)利和職責(zé)。 政府部門需加快完善相關(guān)法律法規(guī)制度，制定礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)， 健全項(xiàng)目權(quán)責(zé)定位機(jī)制，明確項(xiàng)目開發(fā)中各利益相關(guān)者的權(quán)利與義務(wù)。在決策問題上需明確中央和地方政府部門的權(quán)責(zé)劃分，遵循“中央適度集權(quán)、地方適度分權(quán)”原則，由中央政府部門制定礦業(yè)遺產(chǎn)旅游的宏觀決策，由地方政府部門根據(jù)當(dāng)?shù)氐V業(yè)發(fā)展及其人文情況實(shí)施具體決策。社會(huì)資本方及各承包單位需制定明確的責(zé)任分工制度和質(zhì)量終身責(zé)任制，在項(xiàng)目開發(fā)前期簽署權(quán)責(zé)協(xié)議。 在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)過程中，各利益相關(guān)者要準(zhǔn)確把握自身的角色和權(quán)責(zé)定位， 做到不越位、不缺位、不錯(cuò)位，合理履行權(quán)利與義務(wù)。

3.2 完善利益分配機(jī)制

礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目兼具公益性與逐利性的特征，利益分配是否合理關(guān)系到項(xiàng)目開發(fā)的進(jìn)程。 政府部門在項(xiàng)目開發(fā)中處于主導(dǎo)地位，對利益分配掌握較大的主動(dòng)權(quán)。政府部門需為社會(huì)資本方和金融機(jī)構(gòu)預(yù)留足夠的收益回報(bào)空間， 以建立良好的合作關(guān)系，吸引更多的社會(huì)力量加入礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)。 礦區(qū)原職工及居民在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目中處于弱勢，且對礦區(qū)改造認(rèn)知不足，地方政府部門應(yīng)給予礦區(qū)原職工及居民必要的政策引導(dǎo)和財(cái)政補(bǔ)貼，強(qiáng)調(diào)和維護(hù)他們的合理利益需求，協(xié)調(diào)好社會(huì)資本方與礦區(qū)原職工及居民之間的關(guān)系、避免和解決礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)過程中可能出現(xiàn)的各種社會(huì)矛盾。 在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)過程中，政府部門需全面考慮和保障各利益相關(guān)者的利益需求，完善項(xiàng)目利益分配機(jī)制，保證項(xiàng)目的順利開發(fā)。

3.3 建立獨(dú)立監(jiān)管機(jī)構(gòu)

建立相對獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是保證礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展的重要手段，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)由經(jīng)法律授權(quán)，與項(xiàng)目開發(fā)不存在直接利益關(guān)系的中央政府部門和社會(huì)特定組織機(jī)構(gòu)所組成。監(jiān)管機(jī)構(gòu)基于特定的公共政策和法律制度的要求， 建立礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目全生命周期監(jiān)管機(jī)制，對項(xiàng)目融資、建設(shè)進(jìn)展、安全質(zhì)量、礦業(yè)遺產(chǎn)保護(hù)、產(chǎn)品定價(jià)以及影響項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展的相關(guān)動(dòng)態(tài)等進(jìn)行監(jiān)督和管理； 建立項(xiàng)目績效評價(jià)體系，對項(xiàng)目運(yùn)營、資金使用、服務(wù)質(zhì)量、社會(huì)效益等進(jìn)行綜合考核評價(jià)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)還可根據(jù)合同協(xié)議約定明確各利益相關(guān)者的責(zé)任義務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)分配和利益目標(biāo)等，制定風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和利益分享機(jī)制。監(jiān)管機(jī)構(gòu)需通過對項(xiàng)目各利益相關(guān)者及其之間的互動(dòng)行為進(jìn)行監(jiān)督和管理，以有效防止各利益相關(guān)者機(jī)會(huì)主義行為風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生，從而保障礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)實(shí)現(xiàn)多重效益。

3.4 建設(shè)信息服務(wù)平臺

信息時(shí)效性和透明化是礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目順利進(jìn)行的重要保證之一。各利益相關(guān)者在項(xiàng)目前期擬定合同時(shí)無法完全明確項(xiàng)目全生命周期的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案，也無法將項(xiàng)目開發(fā)過程中會(huì)面臨的事件及其權(quán)責(zé)利益都詳盡地納入合約之中，在項(xiàng)目開發(fā)過程中容易因信息不透明、交流不及時(shí)、溝通不到位等原因?qū)е赂骼嫦嚓P(guān)者利益受損，引發(fā)沖突與矛盾，致使項(xiàng)目無法順利進(jìn)行。因此，建設(shè)礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目信息服務(wù)平臺， 加強(qiáng)項(xiàng)目信息管理至關(guān)重要。 通過礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目信息服務(wù)平臺的搭建，可實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目事前計(jì)劃、事中跟蹤、事后評價(jià)等階段的連續(xù)性和時(shí)效性，及時(shí)對項(xiàng)目進(jìn)行動(dòng)態(tài)的修正和調(diào)整，以有效降低不利事件發(fā)生的概率和影響；可在面臨突發(fā)事件時(shí)，及時(shí)進(jìn)行有效地交流溝通，采取應(yīng)對措施，降低或避免各利益相關(guān)者的利益損失。 信息服務(wù)平臺的搭建可為項(xiàng)目各利益相關(guān)者提供一個(gè)高效、便捷的信息收集平臺，保證其知情權(quán)和信息交流效率，推動(dòng)礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目的開發(fā)。

3.5 加強(qiáng)礦業(yè)遺產(chǎn)保護(hù)

礦業(yè)遺產(chǎn)是礦業(yè)城市寶貴的工業(yè)文明的體現(xiàn)，也是礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目生命力之所在。 在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)前期，地方政府部門應(yīng)委托文物保護(hù)專家團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)礦業(yè)遺產(chǎn)的鑒定和保護(hù)工作， 指導(dǎo)勘察設(shè)計(jì)單位制定礦業(yè)遺產(chǎn)保護(hù)及開發(fā)設(shè)計(jì)方案， 協(xié)助施工單位開展礦業(yè)遺產(chǎn)保護(hù)性修建工作， 與項(xiàng)目開發(fā)規(guī)劃設(shè)計(jì)形成全過程、全方面的聯(lián)動(dòng)，規(guī)避“修建性破壞”風(fēng)險(xiǎn)。 在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目運(yùn)營階段，要提高旅游景區(qū)工作人員的文化素質(zhì)和工作素養(yǎng)， 加強(qiáng)礦業(yè)遺產(chǎn)的保護(hù)措施，防止礦業(yè)遺產(chǎn)被過度消費(fèi)和破壞，地方政府部門還應(yīng)定期組織文物保護(hù)專家團(tuán)隊(duì)對礦業(yè)遺產(chǎn)進(jìn)行檢查和修復(fù)工作。 在礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目開發(fā)過程中， 要以保護(hù)礦業(yè)遺產(chǎn)的真實(shí)性和完整性為前提和關(guān)鍵，保留和發(fā)展城市特有的礦業(yè)特色。

3.6 完善產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制

礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目的收益來源主要包括礦區(qū)及建筑群門票收入和旅游產(chǎn)品消費(fèi)收入。在對礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目門票及其旅游產(chǎn)品進(jìn)行定價(jià)時(shí)， 一方面要考慮社會(huì)效益，維護(hù)和滿足廣大群眾的需求；另一方面要考慮經(jīng)濟(jì)效益， 為社會(huì)資本方和金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)造收益，保證其積極性。其中，對于礦區(qū)及建筑群門票的定價(jià)不宜過高，以起到吸引游客的作用，政府部門可通過減免稅收降低社會(huì)資本方的損失；對于物質(zhì)文化及非物質(zhì)文化價(jià)值高的旅游產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)以保護(hù)為主，定價(jià)適當(dāng)偏高以限制客流量， 防止過度商業(yè)化而造成不可逆的損失；對于資源稟賦高，經(jīng)營性強(qiáng)的旅游產(chǎn)品，政府部門應(yīng)適當(dāng)放寬，保證社會(huì)資本方盈利但不暴利，確保社會(huì)資本方具有一個(gè)相當(dāng)于社會(huì)平均利潤率的最低收益水平。完善旅游產(chǎn)品定價(jià)機(jī)制可以保證項(xiàng)目各利益相關(guān)者的利益， 同時(shí)有效避免礦業(yè)遺產(chǎn)旅游PPP 項(xiàng)目受到社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及市場經(jīng)濟(jì)波動(dòng)狀況的影響。