國(guó)有商業(yè)銀行激勵(lì)約束機(jī)制研究

車(chē)婧璐

（首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)，北京 100070）

目前，金融業(yè)核心指標(biāo)增速顯著放緩，中國(guó)商業(yè)銀行平均凈利潤(rùn)增速遠(yuǎn)低于2014年之前的水平，僅為最高峰時(shí)的三分之一，大部分銀行難以實(shí)現(xiàn)雙位數(shù)增長(zhǎng)。銀行業(yè)已全面步入4.0時(shí)代，金融服務(wù)無(wú)處不在，面對(duì)內(nèi)憂外患，越來(lái)越多銀行選擇部署開(kāi)啟數(shù)字化銀行戰(zhàn)略來(lái)贏得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。四大國(guó)有商業(yè)銀行作為國(guó)家銀行業(yè)的支柱，也在面臨著如何改革創(chuàng)新、如何數(shù)字化轉(zhuǎn)型發(fā)展、如何維護(hù)金融系統(tǒng)內(nèi)部穩(wěn)定等一系列問(wèn)題。從2013年的“錢(qián)荒”到2016年的“負(fù)債荒”“資產(chǎn)荒”，各大金融機(jī)構(gòu)不完善的激勵(lì)約束機(jī)制成為金融市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)凸顯和加深的原因之一。因此，從激勵(lì)約束機(jī)制的源頭解決國(guó)有商業(yè)銀行不良經(jīng)營(yíng)的傾向，才可以重塑銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的理念，降低風(fēng)險(xiǎn)，更好地適應(yīng)數(shù)字時(shí)代的發(fā)展。

一、國(guó)有商業(yè)銀行激勵(lì)約束機(jī)制存在的問(wèn)題

（一）激勵(lì)機(jī)制存在的問(wèn)題

1.國(guó)有商業(yè)銀行薪酬結(jié)構(gòu)不合理

從四家國(guó)有商業(yè)銀行員工就業(yè)總數(shù)和變化情況來(lái)看，在利潤(rùn)增速放緩的同時(shí)，因?yàn)樾匠晁浇档秃推渌＠鰷p少，員工總數(shù)呈下降趨勢(shì)。據(jù)2020年披露數(shù)據(jù)顯示，四大行共計(jì)員工總數(shù)約為153.89萬(wàn)名，上半年的員工人數(shù)都有所減少，總?cè)藬?shù)相較去年年末共減少了26747人。對(duì)大量人員流失的原因分析中，薪酬水平達(dá)不到員工期望值成為主要原因之一。

隨著國(guó)有商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的深化改革，建，農(nóng)，工，中四大行針對(duì)不同的員工實(shí)行“以效定酬”的薪酬制度，提高報(bào)酬對(duì)經(jīng)營(yíng)者和員工的激勵(lì)作用。但這樣的薪酬結(jié)構(gòu)存在很多不合理的地方。薪酬激勵(lì)作用不足，基本工資的比例過(guò)大，績(jī)效工資的比重較小，無(wú)明顯差異化的薪酬對(duì)員工的激勵(lì)作用不夠；國(guó)有商業(yè)銀行的薪酬競(jìng)爭(zhēng)力不足，與其他股份制銀行薪酬差距較大，薪酬激勵(lì)效率較低，致使人才大量流失。

2.經(jīng)濟(jì)激勵(lì)與行政激勵(lì)矛盾

經(jīng)濟(jì)激勵(lì)是指通過(guò)在薪酬制度的有關(guān)內(nèi)容協(xié)議與進(jìn)行經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)懲的原則和條件下，為此來(lái)達(dá)成其激勵(lì)約束目標(biāo)的一種激勵(lì)方式。而行政激勵(lì)是指通過(guò)對(duì)員工職位進(jìn)行晉升或者降職的安排，以影響其行為方式和工作積極性的一種激勵(lì)方式。國(guó)有商業(yè)銀行是自主經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算的國(guó)有金融企業(yè)，但是它仍然受市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)影響，同時(shí)也受行政級(jí)別的嚴(yán)重束縛。所以，對(duì)于四大國(guó)有商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，經(jīng)濟(jì)激勵(lì)和行政激勵(lì)之間有一定的矛盾。一是人才選拔標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，使得考核目標(biāo)存在矛盾；二是人才晉升渠道單一，使得管理效率發(fā)生沖突；三是員工自身努力與業(yè)績(jī)分離，使得激勵(lì)目標(biāo)存在沖突。

（二）約束機(jī)制存在的問(wèn)題

1.國(guó)有商業(yè)銀行的所有者缺位

四大國(guó)有商業(yè)銀行的所有權(quán)是屬于國(guó)家的，但在實(shí)際中，工，建，農(nóng)，中四大行的控制權(quán)被國(guó)家任命的政府官員所持有。而這些政府官員又不能像自然資本家一樣有效地監(jiān)督約束銀行的高級(jí)管理人員，這樣就使得國(guó)有商業(yè)銀行的所有權(quán)處于一種缺位狀態(tài)，同時(shí)多頭管理使國(guó)有商業(yè)銀行的管理目標(biāo)不一致，監(jiān)管效率低，造成腐敗現(xiàn)象，最終使國(guó)家利益受損。

2.外部約束監(jiān)督體制不完善，道德約束缺乏力度

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行能夠順利運(yùn)行需要完善的銀行法律和法規(guī)支撐。但從宏觀的角度看，國(guó)有商業(yè)銀行外部監(jiān)督和約束機(jī)制還不健全，存在一些不足。一是現(xiàn)行的法律法規(guī)仍有許多漏洞，對(duì)建立約束監(jiān)督機(jī)制產(chǎn)生阻礙，即使已經(jīng)出臺(tái)的法律法規(guī)也難以落到實(shí)處。目前，社會(huì)上違法不追究，執(zhí)法不嚴(yán)格的現(xiàn)象大量存在，沒(méi)有為國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展提供良好的法律保障；二是國(guó)有商業(yè)銀行本身的規(guī)章制度也不完善，執(zhí)行也不嚴(yán)格，因此，對(duì)于國(guó)有商業(yè)銀行的職工和管理層來(lái)說(shuō)，外部約束監(jiān)督還不夠嚴(yán)厲；三是四大國(guó)有商業(yè)銀行沒(méi)有建立完備的外部經(jīng)理人市場(chǎng)，使得經(jīng)營(yíng)者缺乏有效的外部競(jìng)爭(zhēng)壓力，競(jìng)爭(zhēng)的缺失致使銀行內(nèi)部約束機(jī)制的有效性降低。

3.缺乏成熟競(jìng)爭(zhēng)性的經(jīng)理人市場(chǎng)

我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行最近幾年都開(kāi)始進(jìn)行股份制改革，已經(jīng)建立了多元化的股權(quán)結(jié)構(gòu)和現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)體制，但用人機(jī)制還不完善。在四家國(guó)有商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的新形勢(shì)下，傳統(tǒng)的招聘方法和激勵(lì)約束機(jī)制已經(jīng)不能適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，漸漸凸顯很多不足。一是目前四家國(guó)有商業(yè)銀行的高級(jí)管理層是由上級(jí)部門(mén)直接任命，所以中高層管理人員的聘用渠道單一，行政化色彩嚴(yán)重，很多管理者都只上不下，無(wú)法激發(fā)他們的活力和創(chuàng)造力；二是國(guó)有商業(yè)銀行缺少競(jìng)爭(zhēng)性的考核機(jī)制，激勵(lì)力度不夠大，造成干多干少、干好干壞都一樣的“大鍋飯”現(xiàn)象。

二、完善國(guó)有商業(yè)銀行激勵(lì)約束機(jī)制的對(duì)策建議

（一）激勵(lì)機(jī)制的改進(jìn)意見(jiàn)

1.建立有效創(chuàng)新的薪酬激勵(lì)機(jī)制

首先，要實(shí)行與國(guó)有商業(yè)銀行體制相適應(yīng)的薪酬分配制度。堅(jiān)持層層推進(jìn)，對(duì)于基層或者中層的職工，一是要加大績(jī)效和人力資本所占比例，使得收入分配向核心職員傾斜；二是要完善職工福利制度，實(shí)施更公平的福利政策，調(diào)動(dòng)職工的積極性；三是解決職工晉升渠道的問(wèn)題，有效激勵(lì)優(yōu)秀職工實(shí)現(xiàn)自身價(jià)值。對(duì)于高層的管理人員，可以實(shí)行股票期權(quán)激勵(lì)和行長(zhǎng)剩余分享制。

其次，要積極創(chuàng)新長(zhǎng)期激勵(lì)的模式，對(duì)員工進(jìn)行有效的長(zhǎng)期激勵(lì)?？梢酝菩秀y行職工持股，將銀行職工的利益和銀行的發(fā)展聯(lián)系到一起，形成一個(gè)利益共同體，這樣就不會(huì)使職工因?yàn)闀簳r(shí)的利益而做出一些不利于銀行的選擇，從而阻止優(yōu)秀的人才大量流失，繼而引導(dǎo)職工更重視銀行的長(zhǎng)久發(fā)展。

最后，要建立寬容失敗、鼓勵(lì)創(chuàng)新的一種處理職工失誤的機(jī)制。

2.經(jīng)濟(jì)激勵(lì)與行政激勵(lì)相結(jié)合

首先，實(shí)踐證明，完全市場(chǎng)化的用人選人機(jī)制可以提高人力資源配置的效率，使其效果更好。所以，要盡快完善銀行用工用人的市場(chǎng)化機(jī)制，調(diào)動(dòng)應(yīng)聘國(guó)有商業(yè)銀行各類(lèi)人才的積極性和創(chuàng)新性，更好地發(fā)揮經(jīng)營(yíng)者作用。要求銀行必須通過(guò)公開(kāi)選拔的方法招聘，在考核測(cè)試中也要增加選人用人的透明度和科學(xué)性，避免人情世故的影響；其次，要優(yōu)化員工發(fā)展的渠道，銀行的員工可以結(jié)合銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定自身的發(fā)展規(guī)劃，銀行負(fù)責(zé)建設(shè)員工發(fā)展通道，例如，資源型人才通道、技術(shù)性人才通道、管理型人才通道等，使得四大行和其員工實(shí)現(xiàn)雙贏發(fā)展的目標(biāo)。

（二）約束機(jī)制的改進(jìn)意見(jiàn)

1.構(gòu)建權(quán)力制衡的銀行治理結(jié)構(gòu)

四大行的董事長(zhǎng)，行長(zhǎng)等高管人員應(yīng)該以身作則，積極倡導(dǎo)銀行文化建設(shè)，策劃銀行發(fā)展軌跡，引導(dǎo)每一位職工成為銀行建設(shè)的積極參與者和執(zhí)行者，形成“合規(guī)從高層做起，合規(guī)人人有責(zé)”的理念。在國(guó)有商業(yè)銀行中，只有管理井井有條，有規(guī)有矩，治理結(jié)構(gòu)合理有效，才能使銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，避免內(nèi)部控制問(wèn)題。國(guó)有商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)要做到事前審查要合規(guī)、事中檢查要合規(guī)、事后評(píng)估要合規(guī)，對(duì)于重要環(huán)節(jié)，薄弱環(huán)節(jié)要加強(qiáng)管理。

2.完善法律法規(guī)建設(shè)，加強(qiáng)道德約束

四家國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)該建立各自的信用保障體系，加強(qiáng)以誠(chéng)實(shí)守信、服務(wù)至上為內(nèi)容的企業(yè)文化建設(shè)，進(jìn)而改善國(guó)有商業(yè)銀行的外部運(yùn)行環(huán)境。銀保監(jiān)會(huì)等監(jiān)管部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)相關(guān)法律法規(guī)的執(zhí)法力度和監(jiān)管力度，政府干預(yù)要適當(dāng)。整頓道德風(fēng)氣對(duì)于發(fā)展銀行業(yè)和金融業(yè)具有重要的意義，因此，加強(qiáng)道德約束也有利于國(guó)有商業(yè)銀行激勵(lì)約束機(jī)制的改善。

3.建立職業(yè)經(jīng)理人制度

建立現(xiàn)代職業(yè)經(jīng)理人制度，是深化改革的必經(jīng)之路，有助于完善現(xiàn)代企業(yè)制度，完善國(guó)有商業(yè)銀行約束激勵(lì)機(jī)制，完善干部管理機(jī)制，提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。在選聘經(jīng)理人方面，要打破靠關(guān)系直接任職的現(xiàn)狀，建立公開(kāi)選拔、公平競(jìng)爭(zhēng)的選聘制度，先從個(gè)人能力和素養(yǎng)、對(duì)崗位適應(yīng)程度、職業(yè)道德等方面確立選拔標(biāo)準(zhǔn)；然后銀行公開(kāi)在當(dāng)?shù)氐娜瞬攀袌?chǎng)上進(jìn)行招聘，盡量從銀行外部招聘職業(yè)經(jīng)理人；最后成立專(zhuān)門(mén)的選聘小組，運(yùn)用各種評(píng)估工具對(duì)應(yīng)聘者進(jìn)行考核，確定最后的經(jīng)理人。在退出機(jī)制方面，要考慮職業(yè)經(jīng)紀(jì)人聘期結(jié)束后的各種事項(xiàng)，先由選聘小組綜合考核職業(yè)經(jīng)理人在職期間的業(yè)績(jī)表現(xiàn)，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)異，經(jīng)營(yíng)績(jī)效好的經(jīng)理人做出相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)經(jīng)營(yíng)不善，績(jī)效差的要淘汰出局，以防給國(guó)有商業(yè)銀行帶來(lái)更大的損失。