解決小微企業(yè)工傷保險(xiǎn)問(wèn)題的有效措施探討

李春輝

（河北唐山南堡經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)社會(huì)事業(yè)保險(xiǎn)局，河北 唐山 063305）

一、小微企業(yè)參加工傷保險(xiǎn)的必要性

就工傷保險(xiǎn)設(shè)立初衷來(lái)看，一則為保護(hù)勞動(dòng)者權(quán)益，保障因工作遭受事故傷害或者患職業(yè)病的職工獲得醫(yī)療救治和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，促進(jìn)工傷預(yù)防和職業(yè)康復(fù)；二則分散用人單位的工傷風(fēng)險(xiǎn)，避免了用人單位在發(fā)生工傷時(shí)直接支付巨額的資金。由此可見(jiàn)，小微企業(yè)參加工傷保險(xiǎn)有著現(xiàn)實(shí)的必要性。

就小微企業(yè)而言，在國(guó)內(nèi)有著龐大的企業(yè)團(tuán)體。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2020年3月，我國(guó)登記在冊(cè)的體工商戶(hù)8353萬(wàn)戶(hù)，若將個(gè)體工商戶(hù)納入小微企業(yè)，合計(jì)占全部市場(chǎng)主體的94.8%，從業(yè)人員3.41億人。這些小微企業(yè)最典型的特點(diǎn)，數(shù)量多、規(guī)模小、承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力差。在安全生產(chǎn)管理方面，由于人才缺乏，安全投入賒賬多的問(wèn)題，導(dǎo)致企業(yè)安全生產(chǎn)隱患較大。在此種情況下，如若小微企業(yè)不參加工傷保險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)安全事故勢(shì)必造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，甚至由此會(huì)終結(jié)生存來(lái)源而導(dǎo)致整個(gè)企業(yè)垮臺(tái)。

二、小微企業(yè)繳納工傷保險(xiǎn)中存在的主要問(wèn)題

1.工傷保險(xiǎn)覆蓋率低

工傷保險(xiǎn)是一種強(qiáng)制險(xiǎn)種，但是，小微企業(yè)工傷保險(xiǎn)覆蓋率卻很低。主要是因企業(yè)自身的原因造成的。

國(guó)內(nèi)小微企業(yè)用工制度不規(guī)范，很多企業(yè)與勞動(dòng)工人沒(méi)有簽訂用工合同，隨時(shí)辭退、解聘員工的現(xiàn)象較為普遍。加上小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有弊端，企業(yè)看重的是利潤(rùn)，對(duì)潛在勞動(dòng)價(jià)值不關(guān)注，集中壓榨式管理，導(dǎo)致員工沒(méi)有歸屬感，流動(dòng)性較大。尤其那些農(nóng)民工、下崗職工占有比例較高的小微企業(yè)，流動(dòng)性更高，導(dǎo)致企業(yè)社保統(tǒng)籌管理難度大，更加不利于與勞工簽訂統(tǒng)一的工傷制度保障。

2.工傷保險(xiǎn)制度監(jiān)管不嚴(yán)

工傷保險(xiǎn)的內(nèi)容，包括工傷認(rèn)定、勞動(dòng)能力鑒定、保險(xiǎn)待遇、監(jiān)督檢查等幾方面。而就執(zhí)行過(guò)程、結(jié)果來(lái)看，其他方面做得都還可以，唯獨(dú)監(jiān)督環(huán)節(jié)比較薄弱。這與政府部門(mén)重經(jīng)濟(jì)發(fā)展，而輕視勞動(dòng)資本有關(guān)。由此，對(duì)那些未參加工傷保險(xiǎn)的單位，也僅僅給予責(zé)令糾正，不重視程度可見(jiàn)一斑。

除政府之外，社會(huì)監(jiān)督空白，也是一個(gè)突出的問(wèn)題。就小微企業(yè)而言，勞動(dòng)者作為工傷保險(xiǎn)的直接受益者，有很多人對(duì)繳納工傷保險(xiǎn)額度、如何賠償?shù)确矫嬷跎伲劜簧闲惺蛊浔O(jiān)督職責(zé)。

3.工傷保險(xiǎn)預(yù)防功能偏弱

工傷保險(xiǎn)的重要功能，是實(shí)現(xiàn)工傷預(yù)防，能達(dá)到這一功能將預(yù)示著工傷保險(xiǎn)制度走向成熟。但是，當(dāng)前國(guó)內(nèi)工傷保險(xiǎn)執(zhí)行重點(diǎn)，還集中在補(bǔ)償待遇，而體現(xiàn)在早期預(yù)防的職能還很差。一方面，在工傷保險(xiǎn)基金中，用于工傷預(yù)防的費(fèi)用比例??；另一方面，小微企業(yè)對(duì)安全生產(chǎn)意識(shí)差，缺乏完善的安全生產(chǎn)操作規(guī)程。同時(shí)，定期體檢不到位，工傷預(yù)防工作難強(qiáng)化，對(duì)工傷預(yù)防的支持力明顯不足。

4.工傷保險(xiǎn)待遇普遍偏低

保險(xiǎn)待遇范圍小，基金所承擔(dān)的范圍，有符合工傷的藥物目錄、住院服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、醫(yī)療部門(mén)對(duì)工傷事故的治療等，超出范圍的基金一律不承擔(dān)。

工傷后工資待遇給付隨意性大，出現(xiàn)工傷后，勞動(dòng)者會(huì)接受一次經(jīng)濟(jì)性補(bǔ)償。但是，由勞動(dòng)者單位補(bǔ)發(fā)的工資，則存在較大隨意性。甚至，有被用工單位挪為他用的可能，導(dǎo)致工傷受害者得不到應(yīng)有的補(bǔ)償，勞動(dòng)能力恢復(fù)性差，難以再重新走上勞動(dòng)崗位。

5.融資困難，資金實(shí)力薄弱

小微企業(yè)融資困難，資金實(shí)力薄弱，捉襟見(jiàn)肘，必將導(dǎo)致企業(yè)難有多余資金參加社會(huì)保險(xiǎn)，影響小微企業(yè)參保積極性。而融資困難的問(wèn)題，主要因這幾方面：第一，缺乏針對(duì)小微企業(yè)的貸款金融機(jī)構(gòu)。單一的融資手段，將限制自身發(fā)展規(guī)模，影響自我積累，出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)資金嚴(yán)重不足；第二，融資渠道狹窄。證券市場(chǎng)進(jìn)入門(mén)檻高，小微企業(yè)通過(guò)資本市場(chǎng)籌集資本的渠道難上加難；第三，間接融資渠道不暢。小微企業(yè)缺乏受銀行青睞的擔(dān)保物，影響銀行放貸積極性，對(duì)小微企業(yè)的發(fā)展極為不利。

三、解決小微企業(yè)工傷保險(xiǎn)問(wèn)題的主要措施

1.增加工傷保險(xiǎn)對(duì)象，擴(kuò)大工傷認(rèn)定范圍

根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，國(guó)內(nèi)企事業(yè)單位必須與員工簽訂勞動(dòng)合同。而小微企業(yè)面對(duì)的雇工群體較為復(fù)雜，像是農(nóng)民工群體，一則屬職業(yè)病發(fā)病的高發(fā)群體，也是工傷保險(xiǎn)漏保的主要群體。由此，勢(shì)必造成不少小微企業(yè)有意逃避責(zé)任，沒(méi)有與企業(yè)員工簽訂勞動(dòng)合同。結(jié)合小微企業(yè)用工普遍存在的不穩(wěn)定性，在此，增加工傷保險(xiǎn)對(duì)象應(yīng)遵循循序漸進(jìn)的原則，先將簽訂勞動(dòng)合同的職工納入工傷保險(xiǎn)范圍，而后將高危人員納入，最后將流動(dòng)性大的職工納入，并逐步擬定修改工傷保險(xiǎn)條例。

逐步擴(kuò)大工傷認(rèn)定范圍，將職業(yè)災(zāi)害由最初的工傷事故造成的身體傷害，延伸到與職業(yè)關(guān)聯(lián)的廣域范疇，體現(xiàn)到為完成工作目的而造成的傷害。比如：上下班途中的事故傷害，也納入工傷的認(rèn)定范圍。

2.借鑒國(guó)內(nèi)外工傷保險(xiǎn)監(jiān)督經(jīng)驗(yàn)，加大小微企業(yè)工傷保險(xiǎn)執(zhí)行監(jiān)管力度

工傷保險(xiǎn)執(zhí)行監(jiān)管體系，是完善企事業(yè)單位工傷保險(xiǎn)系統(tǒng)的重要一環(huán)，加強(qiáng)小微企業(yè)工傷保險(xiǎn)執(zhí)行監(jiān)管力，應(yīng)包括對(duì)政策、制度、執(zhí)行、基金等諸多方面的協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、監(jiān)督。

國(guó)內(nèi)工傷保險(xiǎn)監(jiān)管主體單一，難以形成強(qiáng)有力的督促執(zhí)行效能。借鑒國(guó)內(nèi)外工傷保險(xiǎn)監(jiān)督經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合小微企業(yè)自身的發(fā)展特點(diǎn)，建議逐步形成由制度執(zhí)行部門(mén)的自監(jiān)，委托第三方的群眾監(jiān)督而組成的互監(jiān)體系，最大程度地保障勞動(dòng)者的權(quán)益。

制度執(zhí)行部門(mén)的自監(jiān)，指負(fù)責(zé)制定相關(guān)政策，完善相關(guān)制度的社保政府內(nèi)部門(mén)，直接監(jiān)督相關(guān)政策、制度的執(zhí)行情況。同時(shí)，督促成立行業(yè)內(nèi)自監(jiān)體系，用于第一時(shí)間發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，解決問(wèn)題，做好社?；鸬幕I集、管理和使用。

委托第三方的群眾監(jiān)督，可委托專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)的工傷保險(xiǎn)領(lǐng)域?qū)＜?，或者聘?qǐng)專(zhuān)門(mén)研究工傷保險(xiǎn)的教授參與。同時(shí)，需要調(diào)動(dòng)廣大人民群眾及小微企業(yè)員工的支持和監(jiān)督積極性，切實(shí)將保險(xiǎn)基金管理置于民眾公共監(jiān)督之下，避免有任何違規(guī)操作，以損害保險(xiǎn)受益人的切身利益。

此外，無(wú)論監(jiān)督體系如何完善、科學(xué)，工傷保險(xiǎn)的實(shí)施都離不開(kāi)一支有素養(yǎng)的行政執(zhí)法隊(duì)伍。由此，完善監(jiān)督體系的同時(shí)，更應(yīng)加強(qiáng)行政執(zhí)法隊(duì)伍的建設(shè)，逐步強(qiáng)化其法律意識(shí)，培育一支高素養(yǎng)、專(zhuān)業(yè)強(qiáng)的勞保法律經(jīng)辦隊(duì)伍，確保小微企業(yè)工傷保險(xiǎn)參與機(jī)制能有序地實(shí)施下去。

3.簡(jiǎn)化工傷保險(xiǎn)賠償程序，建立工傷補(bǔ)償預(yù)先救助制度

簡(jiǎn)化勞動(dòng)能力鑒定，放權(quán)給法院以最大權(quán)利，方便其更直接地鑒定工傷，破除勞保部門(mén)、勞動(dòng)鑒定部門(mén)、法院之間的制衡關(guān)系。

簡(jiǎn)化保險(xiǎn)支付程序，當(dāng)前，工傷補(bǔ)貼由保險(xiǎn)基金支付，但需要用人單位提供證明，這又復(fù)雜化了工傷保險(xiǎn)申請(qǐng)程序。在此，建議限定工傷認(rèn)定時(shí)間，放寬申報(bào)條件。出現(xiàn)工傷事故，雇員在24小時(shí)內(nèi)向雇主匯報(bào)，雇主在48小時(shí)內(nèi)向勞?；鸩块T(mén)打申請(qǐng)，以便受傷職工及時(shí)得到救助。

推行工傷預(yù)先救助制度，應(yīng)以立足簡(jiǎn)化工傷補(bǔ)償程序?yàn)槌霭l(fā)點(diǎn)，可參照國(guó)內(nèi)機(jī)動(dòng)車(chē)交強(qiáng)險(xiǎn)管理?xiàng)l例中，有關(guān)先行墊付搶救費(fèi)用的要求，建立預(yù)先救助制度。有關(guān)部門(mén)在接到工傷補(bǔ)償申請(qǐng)時(shí)，經(jīng)初步認(rèn)定后，在條件符合的情況下，可嘗試預(yù)先墊付，以確保雇工能得到及時(shí)救助。

4.完善工傷保險(xiǎn)制度，重視工傷治療、預(yù)防和康復(fù)

完善的工傷保險(xiǎn)制度，應(yīng)包括工傷治療、預(yù)防、康復(fù)、補(bǔ)償幾方面，最終體現(xiàn)在上述四個(gè)方面的有效結(jié)合。而國(guó)內(nèi)工傷保險(xiǎn)的重點(diǎn)，主要在補(bǔ)償，而治療、預(yù)防、康復(fù)等環(huán)節(jié)沒(méi)有得到重視。因此，完善工傷保險(xiǎn)制度應(yīng)做到，一是及時(shí)組織工傷治療、搶救，不要覺(jué)得工傷賠償后就大功告成了。國(guó)內(nèi)工傷程序認(rèn)定復(fù)雜，耗時(shí)較長(zhǎng)，極易錯(cuò)過(guò)最佳治療時(shí)間。因此，在賠償?shù)耐瑫r(shí)，應(yīng)確保受傷員工正在治療、康復(fù)中；二是完善工傷康復(fù)流程，工傷保險(xiǎn)的根本出發(fā)點(diǎn)，是讓勞動(dòng)者盡快恢復(fù)勞動(dòng)能力，以便重新踏上工作崗位。在此，工傷保險(xiǎn)應(yīng)為工傷者提供最完善的保健服務(wù)，做好醫(yī)療康復(fù)，幫助其恢復(fù)勞動(dòng)能力，提供其適合自身再勞動(dòng)的工作崗位；三是做好工傷預(yù)防工作，作為用工單位，應(yīng)遵守安全第一的原則，嚴(yán)格遵守安全生產(chǎn)的規(guī)程法規(guī)，定期檢修機(jī)械設(shè)備，加強(qiáng)員工職業(yè)教育培訓(xùn)，提高員工安全操作技能，積極預(yù)防各類(lèi)職業(yè)病、工傷事故的發(fā)生。

此外，還應(yīng)注意逐步提升工傷傷殘待遇，推行定期補(bǔ)償支付制度，以確保受傷勞動(dòng)者個(gè)體在養(yǎng)傷期間，免受各類(lèi)外界因素的影響，而得到足夠額度的待遇用于康復(fù)，重新踏上工作崗位。

5.完善小微企業(yè)融資制度，解決小微企業(yè)參保難、繳費(fèi)難問(wèn)題

加快完善小微企業(yè)融資制度，暢通小微企業(yè)籌集資金渠道，確保小微企業(yè)有更多資金參與工傷保險(xiǎn)。第一，健全融資體系。推進(jìn)金融改革，完善銀行貸款分類(lèi)，暢通中小銀行為小微企業(yè)融資服務(wù)，充盈小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金；第二，完善授信制度。根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，做好轄區(qū)內(nèi)小微企業(yè)信用認(rèn)定，以明確其可用貸款額度；第三，開(kāi)拓?fù)?dān)保渠道。嘗試小微企業(yè)互保機(jī)制，成立實(shí)力雄厚的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，完善商業(yè)性聯(lián)盟擔(dān)保體系。