商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

趙雨謙

摘 要：改革開放以來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)取得了巨大成就。而中小企業(yè)是促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可缺少的一部分主體，主要的資金供應(yīng)來自商業(yè)銀行貸款，但是隨著社會(huì)發(fā)展，一般的中小型企業(yè)局限性影響很大，導(dǎo)致銀行方向中小型企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制日益劇增。如何實(shí)現(xiàn)雙贏的局面是目前需要解決的問題關(guān)鍵。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;中小企業(yè)信貸;風(fēng)險(xiǎn)管理

引言：在我國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)力逐漸壯大，科學(xué)技術(shù)不斷創(chuàng)新的今天，銀行機(jī)構(gòu)作為給中小企業(yè)提供信貸的主要機(jī)構(gòu)，通過給中小企業(yè)提供各種金融服務(wù)，協(xié)助中小企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展。但是從實(shí)際角度來說，由于中小企業(yè)自身運(yùn)營(yíng)規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于大規(guī)模企業(yè)，并且市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力不高，銀行機(jī)構(gòu)在給其提供信貸服務(wù)過程中，一旦管理不當(dāng)，將會(huì)面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響銀行機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)發(fā)展?；诖?，應(yīng)深入分析中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生因素，并加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制，保證銀行信貸整體安全，減少不必要風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，給我國(guó)中小企業(yè)運(yùn)營(yíng)發(fā)展提供支持。

1當(dāng)前銀行的難點(diǎn)

首先，資金流向持續(xù)監(jiān)測(cè)、跨行監(jiān)測(cè)難度大。借款人首次支付往往能夠做到合規(guī)，但后續(xù)可能發(fā)生資金挪用。比如一家汽車經(jīng)銷商企業(yè)申請(qǐng)銀行貸款，采購乘用車，貸款直接支付給汽車廠商，借款人也收到新車，合同發(fā)票物流實(shí)物都能夠佐證。但在車輛銷售回款環(huán)節(jié)，企業(yè)可能繼續(xù)提車，循環(huán)往復(fù)，從而將銷售回款挪用至炒房、炒股、投資期貨等。其次，銀行對(duì)借款人的資金需求難以準(zhǔn)確估算。銀行要對(duì)借款人的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有深刻的理解，對(duì)行業(yè)周期性、季節(jié)性、商業(yè)機(jī)會(huì)有準(zhǔn)確的把握，才能估算借款人的資金需求。企業(yè)到底是采購原材料還是囤積原材料囤貨居奇，如何準(zhǔn)確區(qū)分，這些問題都是長(zhǎng)期存在且難以有效解決的。從操作層面來說，貸款額度的測(cè)算是比較困難的，小微企業(yè)財(cái)務(wù)制度不健全，核算不規(guī)范，指標(biāo)不穩(wěn)定，銷售增長(zhǎng)不實(shí)際，都會(huì)導(dǎo)致資金需求量難以準(zhǔn)確估算。甚至如果按照公式計(jì)算，企業(yè)就沒有信貸需求，一些銀行人為調(diào)整一些參數(shù)進(jìn)行測(cè)算。最后，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力導(dǎo)致監(jiān)測(cè)難。通常來說，借款人并不愿意銀行監(jiān)控其資金的使用方向，一些資金集中管理的企業(yè)，其下屬子公司信貸資金和銷售收入往往歸集到母公司賬戶上，統(tǒng)貸統(tǒng)支，由母公司來負(fù)責(zé)統(tǒng)一調(diào)配支付，因此銀行對(duì)其資金支付的真實(shí)性很難把握。此外，基于激烈的競(jìng)爭(zhēng)，一些銀行為爭(zhēng)取業(yè)務(wù)而放棄了監(jiān)控資金。甚至部分銀行明知貸款用途不合規(guī)，但為了完成經(jīng)營(yíng)指標(biāo)同時(shí)逃避監(jiān)管，而在審批業(yè)務(wù)時(shí)故意模糊描述借款用途，隱瞞真實(shí)資金去向，甚至主動(dòng)幫助客戶編造資金用途。

2商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

2.1創(chuàng)新金融服務(wù)模式，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)金融服務(wù)

首先，創(chuàng)新金融服務(wù)模式，搭建金融服務(wù)新平臺(tái)，能夠在保障金融服務(wù)供給中，不斷地解決當(dāng)前供給側(cè)失衡、僧多粥少的融資供給問題。其次，細(xì)化金融服務(wù)內(nèi)容，能夠面對(duì)不同中小企業(yè)群體，實(shí)現(xiàn)精細(xì)化金融服務(wù)保障。中小企業(yè)涉及行業(yè)領(lǐng)域多，不同企業(yè)群體的融資需求不同，這就要求銀行信貸融資應(yīng)細(xì)化服務(wù)導(dǎo)向，能夠針對(duì)企業(yè)發(fā)展需求，提供優(yōu)質(zhì)的精準(zhǔn)金融服務(wù)。再次，市場(chǎng)金融環(huán)境不斷改變，中小企業(yè)融資頻次高等問題的解決，關(guān)鍵在于融資服務(wù)機(jī)制的轉(zhuǎn)變，能夠形成契合中小企業(yè)的信貸融資機(jī)制，是更好作用于中小企業(yè)融資發(fā)展的基礎(chǔ)。

2.2遵循信貸風(fēng)險(xiǎn)可控性和可交易性原則

信貸風(fēng)險(xiǎn)主要是在信貸過程中由于不利因素所造成的資金損失，要想控制中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)充分考慮企業(yè)的當(dāng)前經(jīng)營(yíng)和未來的發(fā)展?jié)摿Γ拍軐?duì)中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)。要想建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系需要對(duì)信息進(jìn)行廣泛的搜集和細(xì)致的分析。風(fēng)險(xiǎn)的可交易性指的是通過資本市場(chǎng)的運(yùn)作來對(duì)中小企業(yè)信貸的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行對(duì)沖，“銀十條”等政策的頒布也明顯提高了銀行開展中小企業(yè)信貸的積極性。

2.3提高信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方法和手段的創(chuàng)新能力

首先，制定針對(duì)中小企業(yè)特點(diǎn)的信貸流程。中小企業(yè)的信貸特點(diǎn)就是“貸款金額小、資金周轉(zhuǎn)快、借貸次數(shù)多”，針對(duì)這樣的小額快速的信貸特點(diǎn)，盂縣農(nóng)商行應(yīng)該努力簡(jiǎn)化貸款的申請(qǐng)的流程，爭(zhēng)取用最快的時(shí)間完成對(duì)借貸企業(yè)的資格審核，然后發(fā)放貸款，讓中小企業(yè)在等審批、等放貸上少花時(shí)間，在資金運(yùn)用，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上多花時(shí)間，能夠更好地保證企業(yè)的盈利和還貸能力，從而形成的中小企業(yè)貸款的良性循環(huán)。其次，建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。對(duì)商業(yè)銀行來說，風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防比風(fēng)險(xiǎn)的處理重要的多，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防做的好，那么后期的工作就不會(huì)太麻煩，會(huì)節(jié)省很多的人力物力，信貸風(fēng)險(xiǎn)分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，盂縣農(nóng)商行應(yīng)該建立一套完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，應(yīng)該從這兩個(gè)方面進(jìn)行全面監(jiān)控，實(shí)現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警應(yīng)有的作用。此外，還應(yīng)該根據(jù)中小企業(yè)的特點(diǎn)，建立符合中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。最后，完善不良貸款的處理流程。改變?cè)械南嗷オ?dú)立的不良貸款處理方法，建立一套完整的流程，比如：確定不良貸款的信息（包括不良貸款金額、相關(guān)責(zé)任人、到期時(shí)間等）;然后根據(jù)目前企業(yè)的財(cái)務(wù)信息和實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，綜合評(píng)定企業(yè)能否償還銀行貸款本息;接著根據(jù)評(píng)定結(jié)果的好壞，采取不同的措施，如果評(píng)定結(jié)果銀行還能接受，認(rèn)為該企業(yè)仍有還貸的希望，則應(yīng)該采取一些支持措施，比如在貸給該企業(yè)一部分款項(xiàng)，注入資金，盤活企業(yè)產(chǎn)能，改善盈利能力，如果評(píng)定結(jié)果很差，基本斷定該企業(yè)無償還可能，則應(yīng)該采取相應(yīng)的應(yīng)急措施，進(jìn)行企業(yè)現(xiàn)有資產(chǎn)清算來彌補(bǔ)銀行的損失;最后，如果資產(chǎn)清算不足以彌補(bǔ)銀行資金缺口，則需要啟動(dòng)銀行貸款損失準(zhǔn)備金來補(bǔ)足缺口。

2.4更新觀念，加大對(duì)中小信貸融資產(chǎn)品創(chuàng)新開發(fā)的投入

社會(huì)不斷進(jìn)步，為了商業(yè)銀行在以后可以有更大利潤(rùn)的經(jīng)營(yíng)方向，中小企業(yè)的發(fā)展是銀行不得不推動(dòng)的一項(xiàng)策略。通過為中小企業(yè)的資金投入，讓其逐步發(fā)展為市場(chǎng)的產(chǎn)品業(yè)務(wù)的新代表，就只能對(duì)中小企業(yè)的融資加大力度，對(duì)其進(jìn)行更多的資金投入。除此，自身推出的產(chǎn)品要具有更多的創(chuàng)新，不斷提升創(chuàng)新能力。如果可以，中小企業(yè)可以建立出一個(gè)客戶自身體驗(yàn)中心，讓客戶可以在中小企業(yè)當(dāng)中，體驗(yàn)到商業(yè)銀行融資信貸推出的產(chǎn)品品質(zhì)。在客戶進(jìn)行親身體驗(yàn)后，企業(yè)進(jìn)行一個(gè)體驗(yàn)后的反饋收集，并將其做出記錄，使銀行以后為中小企業(yè)推出的產(chǎn)品可以更加具有創(chuàng)新性。進(jìn)而讓商業(yè)銀行再次對(duì)中小企業(yè)的融入資金提升力度。商業(yè)銀行整理信貸資源，更好地為各個(gè)中小企業(yè)作出合理融資模式，使得中小企業(yè)和商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)雙方共贏的局面。

2.5運(yùn)用多種風(fēng)險(xiǎn)防范手段應(yīng)對(duì)中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行應(yīng)綜合運(yùn)用技術(shù)控制和合法合規(guī)控制來應(yīng)對(duì)中小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。技術(shù)控制主要是指選擇合適的金融工具和方法，科學(xué)分析面臨的風(fēng)險(xiǎn)，主要運(yùn)用信貸的定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)分散對(duì)沖和自有資本的評(píng)估等方法來應(yīng)對(duì)中小企業(yè)信貸中的信用、市場(chǎng)和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。合法合規(guī)控制主要是指銀行采取內(nèi)外聯(lián)動(dòng)的方式來控制中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)，具體手段包含內(nèi)部監(jiān)督、市場(chǎng)約束和政府監(jiān)管等。

結(jié)語：總之，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)首先盡快樹立為中小企業(yè)提供融資服務(wù)的全新經(jīng)營(yíng)理念，增加對(duì)中小企業(yè)的信貸投入。根據(jù)中小企業(yè)實(shí)際的融資需求，細(xì)分中小企業(yè)的融資市場(chǎng)需求，設(shè)計(jì)針對(duì)中小企業(yè)融資需求的創(chuàng)新產(chǎn)品，并逐步實(shí)現(xiàn)品牌化，避免產(chǎn)品同質(zhì)化。商業(yè)銀行還要建立針對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，全面、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，推進(jìn)商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸融資產(chǎn)品創(chuàng)新發(fā)展，為中小企業(yè)提供更加豐富的融資渠道。

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