農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障水平與財(cái)政補(bǔ)貼政策優(yōu)化：一個(gè)文獻(xiàn)綜述*

鄭 軍,付琦玥

(安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，安徽 蚌埠 233030)

一、引言

十九大報(bào)告中指出要“完善農(nóng)業(yè)支持保護(hù)制度，發(fā)展多種形式適度規(guī)模經(jīng)營”。2019年中央一號文件(1)2019年“中央一號文件”指的是《關(guān)于堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展做好“三農(nóng)”工作的若干意見》。提出“堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展”，這是十九大報(bào)告精神的貫徹，也是對2018年中央一號文件(2)2018年“中央一號文件”指的是《中共中央、國務(wù)院關(guān)于實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的意見》。聚焦“鄉(xiāng)村振興”的延續(xù)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工具，在支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的過程中起著舉足輕重的作用。特別是在2020年全面建成小康社會(huì)的時(shí)代背景下，提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平，在解決農(nóng)民因?yàn)?zāi)致貧、因?yàn)?zāi)返貧問題方面更是發(fā)揮著不可替代的作用。

為了提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的保障水平，各國政府和相關(guān)機(jī)構(gòu)都在進(jìn)行探索。財(cái)政補(bǔ)貼是各國都在進(jìn)行并且取得了一定成效的政策。在已有的文獻(xiàn)中，農(nóng)險(xiǎn)保障水平方面，學(xué)者們主要研究：(1)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場失靈問題(Miranda & Glauber，1997[1]；庹國柱、李軍，2004[2])；(2)對樣本區(qū)域?qū)嵉卣{(diào)研，探索提升我國農(nóng)險(xiǎn)保障水平的政策建議(肖衛(wèi)東，2013[3]；張旭光、趙元鳳，2014[4])；(3)對國內(nèi)外農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平的度量(余洋，2013[5]；左璇、張峭，2016[6])。農(nóng)險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼方面，學(xué)者們主要研究的課題：(1)農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼模式(Liuxiu Zhang、Scott Rozelle，2007[7]；張寶輝，2013[8])；(2)財(cái)政補(bǔ)貼對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的重要性(Bruce et al.，2005[9]；黃穎，2015[10])；(3)農(nóng)險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼支出效率的研究(江生忠，2015)[11]。近年來，學(xué)者們不再只局限于獨(dú)立研究這兩個(gè)課題，而是注重研究提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平的前提條件、有效途徑、有力舉措和重要渠道等現(xiàn)實(shí)問題，并取得了新的理論進(jìn)展。國內(nèi)外也有學(xué)者對類似課題進(jìn)行過理論綜述，并提供了很好的理論線索(西愛琴，等，2015[12]；鄭軍、王仲秋，2017[13])。不過，這些綜述有各自的主線，并不是圍繞“對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼政策進(jìn)行優(yōu)化的目的是提高其保障水平”這一主題來梳理。因此，本文試圖沿著這條邏輯主線，并梳理相關(guān)理論進(jìn)展，為財(cái)政補(bǔ)貼政策優(yōu)化提出建議。

二、實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策是提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平的前提條件

自20世紀(jì)90年代以來，關(guān)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼對社會(huì)的影響，結(jié)合保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)和福利經(jīng)濟(jì)學(xué)中的相關(guān)理論，學(xué)者們大多數(shù)將研究重心放在了補(bǔ)貼效應(yīng)和福利效應(yīng)上。在已有文獻(xiàn)中，大多數(shù)學(xué)者都認(rèn)為補(bǔ)貼效應(yīng)、福利效應(yīng)均有正負(fù)之分，并且正面效應(yīng)大于負(fù)面效應(yīng)是農(nóng)險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼政策促進(jìn)其保障水平的前提條件。

(一)正向補(bǔ)貼效應(yīng)是實(shí)施農(nóng)險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼政策的重要前提

根據(jù)研究結(jié)果的不同，可以將國外學(xué)者對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的研究分為兩個(gè)方向——農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼存在負(fù)面效應(yīng)和正面效應(yīng)。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的負(fù)面效應(yīng)主要體現(xiàn)在農(nóng)戶與政府動(dòng)機(jī)背離問題。研究表明，農(nóng)險(xiǎn)的補(bǔ)貼政策正在逐漸承擔(dān)著兩個(gè)部門之間的轉(zhuǎn)移支付作用，從財(cái)政到農(nóng)業(yè)的這種轉(zhuǎn)移使農(nóng)戶將目光從傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段上移開了。當(dāng)信息和合同符合一定的要求時(shí)，公共補(bǔ)貼就不再被需要了，因?yàn)橛酶偷某杀揪湍艿玫焦惭a(bǔ)貼帶來的收益(Richard，2002)[14]。還有學(xué)者認(rèn)為，政府對農(nóng)作物提供補(bǔ)貼會(huì)導(dǎo)致私人保險(xiǎn)的擠出效應(yīng)，并且增加農(nóng)戶對政府補(bǔ)貼的依賴。這樣一來，私人保險(xiǎn)公司由于被擠出而缺乏創(chuàng)新的動(dòng)力，農(nóng)戶也會(huì)減少對其他風(fēng)險(xiǎn)管理手段的運(yùn)用(Gordon，1991[15]；Wang & Zhang，2003[16])。

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的正面效應(yīng)主要表現(xiàn)在補(bǔ)貼對農(nóng)民收入有正向促進(jìn)作用。大多數(shù)國內(nèi)學(xué)者都承認(rèn)這一點(diǎn)(孫香玉、鐘甫寧，2009[17]；張偉，等，2017[18])，并且當(dāng)農(nóng)險(xiǎn)投保率超過一定界限后，這種正向促進(jìn)作用會(huì)愈加明顯。不僅如此，農(nóng)險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼功能會(huì)讓更多農(nóng)民考慮到為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)提供保障的措施，實(shí)現(xiàn)“親貧”的轉(zhuǎn)移支付目的。這將有利于農(nóng)民收入的增加，有利于國民收入再分配的優(yōu)化(羅向明，等，2011)[19]。

(二)正向福利效應(yīng)是實(shí)施農(nóng)險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼政策的必要條件

學(xué)者們對福利效應(yīng)的觀點(diǎn)分成了兩派。一派認(rèn)為如果農(nóng)戶購買農(nóng)險(xiǎn)，對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的花銷就會(huì)增多(Lichtenberg，1986)[20]，農(nóng)作物的產(chǎn)量也隨之上升。向右下方傾斜的農(nóng)產(chǎn)品的需求曲線是缺乏彈性的，當(dāng)產(chǎn)量上升時(shí)，價(jià)格下降，最終農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼的福利收益不足以彌補(bǔ)成本，使得社會(huì)福利下降(Siamwalla & Valdes，2003)[21]。另一派則持相反的觀點(diǎn)。他們認(rèn)為農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼政策為社會(huì)提供了就業(yè)機(jī)會(huì)，增加了政府部門的收入(Mishra，1996)[22]，并且會(huì)緩解受災(zāi)者的經(jīng)濟(jì)緊張情況，這對國民收入是一種再分配，有助于社會(huì)福利的提升(Goodwin et al.，2001)[23]。

國內(nèi)對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)福利分析大都源于 Siamwalla & Valdes[21]以及 Mishra[22]的總結(jié)。庹國柱和王國軍(2002)[24]認(rèn)為，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的利益是外在的，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營處于農(nóng)戶需求和保險(xiǎn)公司供給雙冷的狀態(tài)，因而不能相交。也有學(xué)者從消費(fèi)者剩余的視角分析農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼，得出政府對農(nóng)戶的財(cái)政補(bǔ)貼政策增加了社會(huì)總福利的結(jié)論(費(fèi)友海，2005)[25]，然而該結(jié)論沒有考慮到生產(chǎn)者剩余。后來的學(xué)者加入了對生產(chǎn)者的視角，經(jīng)過實(shí)證研究，在保費(fèi)補(bǔ)貼比例低、保障程度差的前提下，對農(nóng)作物進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼并沒有引起產(chǎn)量的大幅變動(dòng)，因而社會(huì)福利也不會(huì)大幅變動(dòng)。需要特別說明的是, 在分析農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)福利問題時(shí), 國內(nèi)學(xué)者大都使用了Siamwalla & Valdes[21]的消費(fèi)者剩余分析方法, 同時(shí)也使用了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)影響作物曲線右移、需求曲線不變的假設(shè)。然而生產(chǎn)者剩余與消費(fèi)者剩余孰大孰小，需結(jié)合實(shí)際情況，并沒有統(tǒng)一的定論，因此社會(huì)福利會(huì)提高還是降低是不一定的(孫香玉、鐘甫寧，2008)[17]。

為了提升農(nóng)險(xiǎn)保障水平，實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策需要具備一定的前提條件。在已有的研究中，學(xué)者們主要將重心放在了補(bǔ)貼效應(yīng)和福利效應(yīng)上，并認(rèn)為正面效應(yīng)大于負(fù)面效應(yīng)是實(shí)施財(cái)補(bǔ)政策時(shí)必須承認(rèn)和遵守的前提。

三、實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策是提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平的有效途徑

實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策是有途徑可循的。走對途徑，直抓重點(diǎn)，可以避免走很多彎路。在已有的研究中，對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼支出效率進(jìn)行評價(jià)和實(shí)施差異化財(cái)政補(bǔ)貼政策是國內(nèi)外都在探索的重點(diǎn)。梳理國內(nèi)外文獻(xiàn)不難發(fā)現(xiàn)，二者是提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平的關(guān)鍵點(diǎn)和突破口。

(一)評價(jià)財(cái)政補(bǔ)貼支出效率是提升農(nóng)險(xiǎn)保障水平的關(guān)鍵點(diǎn)

農(nóng)險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼政策的實(shí)施效果是對其保障水平的客觀評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)之一。在國外早期的研究中，摒棄了按照合同和覆蓋水平的補(bǔ)貼原則，認(rèn)為這種補(bǔ)貼是不科學(xué)的。他們在對財(cái)政補(bǔ)貼支出效率進(jìn)行評價(jià)時(shí)，采用的標(biāo)準(zhǔn)是農(nóng)戶的平均支付意愿(Wang et. al，2003)[16]。對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼效率的早期研究大多是從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度出發(fā)，主要是利用福利經(jīng)濟(jì)學(xué)及效用最大化理論，指出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)因其自身的正外部性不僅使農(nóng)場主獲得收益，也給整個(gè)社會(huì)帶來福利(Shantayanan et. al，1996)[26]。近些年，學(xué)者們研究的視角更偏向于微觀層面，如對照實(shí)際情況，從各地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品種植面積的角度切入該問題。研究發(fā)現(xiàn)，實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策之后，種植面積變大，財(cái)政補(bǔ)貼效率也隨之水漲船高(Hanson，2003)[27]。

我國的學(xué)者們對財(cái)政補(bǔ)貼效率的研究主要建立在問卷調(diào)查和實(shí)證分析的基礎(chǔ)上。問卷調(diào)查中對效率的評價(jià)采用的標(biāo)準(zhǔn)類似于國外早期研究中的標(biāo)準(zhǔn)——支付意愿。實(shí)證分析中，大多數(shù)學(xué)者運(yùn)用的方法是數(shù)據(jù)包絡(luò)法，他們得出的結(jié)論是我國農(nóng)險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的效率并不高。為此，我國在實(shí)施農(nóng)險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼政策時(shí)，應(yīng)該因地制宜，差別對待。對于補(bǔ)貼無效率的地區(qū)，更為可行的辦法是進(jìn)行制度創(chuàng)新(張旭光、趙元鳳，2014[4]；江生忠，2015[11])。

(二)實(shí)施差異化財(cái)政補(bǔ)貼政策是提升農(nóng)險(xiǎn)保障水平的突破口

國外的一些學(xué)者研究了典型地區(qū)的農(nóng)險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼方式，這些地區(qū)主要包括歐美、日本等發(fā)達(dá)地區(qū)及亞洲的第三世界國家。發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展時(shí)間更長，財(cái)政補(bǔ)貼的模式更為成熟和多樣。但是，不同國家的國情不同，財(cái)政補(bǔ)貼政策的實(shí)施自然也會(huì)存在差異。以補(bǔ)貼方式為例，在實(shí)施補(bǔ)貼政策時(shí)，要考慮當(dāng)?shù)剞r(nóng)險(xiǎn)的保障水平和當(dāng)?shù)鼐用駥r(nóng)險(xiǎn)種類的偏好(Liuxiu Zhang & Scott Rozelle，2007)[7]。

實(shí)施差異化財(cái)政補(bǔ)貼政策也是我國學(xué)者一直探索的內(nèi)容。盡管早些年我國學(xué)者就已經(jīng)意識(shí)到實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策時(shí)，不同地區(qū)如采用相同補(bǔ)貼比例，會(huì)導(dǎo)致無法同時(shí)考慮不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)差距和實(shí)際生活中的農(nóng)業(yè)發(fā)展實(shí)況。因此，中央應(yīng)該加大對差異化財(cái)政補(bǔ)貼政策的支持，才能有利于我國農(nóng)險(xiǎn)長遠(yuǎn)協(xié)調(diào)發(fā)展，這也與保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)中的觀點(diǎn)一致。然而，近兩年也有學(xué)者發(fā)現(xiàn)，雖然中央對財(cái)政補(bǔ)貼規(guī)模不斷加大，但提供的補(bǔ)貼比例仍然不能因地制宜，缺乏差異化。補(bǔ)貼比例的制定標(biāo)準(zhǔn)還是偏低，低于我國實(shí)際情況需要達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)，區(qū)域間一刀切問題也較為嚴(yán)重(黃穎，2015)[10]。

對于我國東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的一線城市，如北京、上海等，這些地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)值很小，在GDP中所占比重較低，但是當(dāng)?shù)卣块T的財(cái)政實(shí)力很強(qiáng)，當(dāng)?shù)毓I(yè)化水平也很高，農(nóng)民的收入普遍較高。所以，這些地區(qū)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼可以由地方政府承擔(dān)。我國特困地區(qū)的自然資源條件比較差，多集中在中部與西部等地。這些地區(qū)的地方政府財(cái)政能力有限，中央政府在立足于保障農(nóng)民生產(chǎn)投入成本的前提下，可以進(jìn)一步保護(hù)這部分地區(qū)農(nóng)民的基本收入。必要的情況下，中央政府可以承擔(dān)起全部的財(cái)政支出。我國同一省市內(nèi)部也存在經(jīng)濟(jì)差異，地方政府在對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行財(cái)政支出的過程中，不需要完全由省級財(cái)政承擔(dān)，可以由各級政府共同承擔(dān)。同一省或同一市內(nèi)，根據(jù)具體的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求，合理地分配財(cái)政支出，從而使各級政府部門都能夠?yàn)檗r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展貢獻(xiàn)力量，最大限度地保護(hù)廣大農(nóng)民的生產(chǎn)投入成本與收入(常偉，2018)[28]。

為提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平，實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策要遵循有效的途徑，其中包括關(guān)鍵點(diǎn)——對財(cái)政補(bǔ)貼支出效率的評價(jià)、突破口——實(shí)施差異化財(cái)政補(bǔ)貼政策。這兩部分內(nèi)容是近年來農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼政策研究的重點(diǎn)。

四、實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策是提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平的有力舉措

如何有效提高農(nóng)險(xiǎn)保障水平？這是國內(nèi)外都在探索的問題。已有的文獻(xiàn)發(fā)現(xiàn)借鑒國外經(jīng)驗(yàn)是提升我國農(nóng)險(xiǎn)保障水平的重要方法。而基于保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論優(yōu)化度量指標(biāo)，則有利于通過提升農(nóng)險(xiǎn)保障水平，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)精準(zhǔn)扶貧功能。

(一)借鑒國外經(jīng)驗(yàn)是提升我國農(nóng)險(xiǎn)保障水平的重要方法

一直以來，各國都在試圖探索出適合自己國情的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼模式。美國政府對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的模式經(jīng)歷了公私合營模式向政府扶持保險(xiǎn)公司模式轉(zhuǎn)化的過程，并且美國政府將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)政策由傳統(tǒng)的政府直接補(bǔ)貼受災(zāi)地區(qū)轉(zhuǎn)變?yōu)閷κ転?zāi)地區(qū)保費(fèi)的補(bǔ)貼，有效提高了參保率，也整體增強(qiáng)了抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力(鄭軍、王仲秋，2017)[13]。

日本的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由互助性保險(xiǎn)公司經(jīng)營，保險(xiǎn)計(jì)劃由政府制訂，達(dá)到一定生產(chǎn)數(shù)量的農(nóng)民被要求強(qiáng)制投保，政府對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼的額度最多達(dá)80%。保費(fèi)補(bǔ)貼和損失賠償對農(nóng)民收入的穩(wěn)定起到了重要的支持作用(賈云赟，2018)[29]。

印度作為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)大國，政府十分重視農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的防范與管理，采取保費(fèi)補(bǔ)貼的方式鼓勵(lì)農(nóng)民參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，且取得了一定的成效。印度政府對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)貼，額度是依據(jù)不同的農(nóng)作物和不同的風(fēng)險(xiǎn)來確定的，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種包括水稻、甘蔗等農(nóng)作物保險(xiǎn)(Gine，2008)[30]；同時(shí)，印度政府更多地照顧生產(chǎn)規(guī)模較小的農(nóng)場主，其農(nóng)業(yè)保費(fèi)補(bǔ)貼由中央政府和地方政府共擔(dān)。為了提高農(nóng)場主的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、防止農(nóng)場主過度依賴財(cái)政補(bǔ)貼，政府采取補(bǔ)貼年限制度，補(bǔ)貼超過五年后每年的補(bǔ)貼逐步減少(秦宏，等，2018)[31]。

我國的學(xué)者在研究我國應(yīng)該實(shí)施什么樣的農(nóng)險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼政策時(shí)，參照的國家不同，得出的結(jié)論也不同。有學(xué)者參照了美國、西班牙和日本，認(rèn)為我國實(shí)施的農(nóng)險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼模式應(yīng)該是政府、保險(xiǎn)公司、農(nóng)戶和農(nóng)民合作經(jīng)濟(jì)組織(呂曉英、李先德，2013)[32]四位一體。也有學(xué)者研究了法國的情況，認(rèn)為借鑒法國的互助農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)具備一定的前提：國家層面需要法律體系的完備、政府補(bǔ)貼的高比例和再保險(xiǎn)政策的有效兜底，社會(huì)層面需要保險(xiǎn)組織分工明確、互助農(nóng)險(xiǎn)集團(tuán)之間有效配合和農(nóng)合組織的高效運(yùn)行(楊鐵良，2017[33]；鄭軍，等，2018[34])。

國外的經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的歷史相對較長，水平較高，財(cái)政補(bǔ)貼的模式也較為成熟。我國和一些其他發(fā)展中國家如果能從國外農(nóng)險(xiǎn)發(fā)展的實(shí)踐中借鑒到經(jīng)驗(yàn)，那將會(huì)少走很多彎路。但是這個(gè)“借鑒”是有技巧的，不是照搬照抄，而是結(jié)合自身國情，根據(jù)區(qū)域間不同情況做調(diào)整和變通(Glauber，J.W，2013[35]；寇晨歡，等，2018[36])。

(二)優(yōu)化相關(guān)指標(biāo)是提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平的關(guān)鍵環(huán)節(jié)

對農(nóng)險(xiǎn)保障水平的度量可以基于整體視角。Goodwin and Mahul (2004)[23]認(rèn)為, 農(nóng)作物保險(xiǎn)的保障水平就是保額，即被保險(xiǎn)人可能獲得的最大保險(xiǎn)賠付。也有研究針對微觀視角，如對保險(xiǎn)深度指標(biāo)進(jìn)行研究。國外做出杰出貢獻(xiàn)的是 Enz(2000)[37]的“S曲線”。他基于保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，發(fā)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)處于極低或極高水平時(shí)，保險(xiǎn)深度是1；當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于中等水平時(shí)，保險(xiǎn)深度會(huì)達(dá)到2以上。另外，他還指出不管研究結(jié)果是否符合S曲線的特征，對保險(xiǎn)深度的長期預(yù)測都是可行的。不同的國家會(huì)有各自獨(dú)特的S曲線。

國內(nèi)關(guān)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)深度進(jìn)行系統(tǒng)研究起步較晚，學(xué)者們主要是基于計(jì)量模型作出分析。有學(xué)者通過對我國農(nóng)險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)GDP等其他相關(guān)量進(jìn)行協(xié)整檢驗(yàn)，分析出影響我國農(nóng)險(xiǎn)深度的因素主要有兩個(gè)：成災(zāi)面積占播種面積的比重和單位成災(zāi)面積農(nóng)險(xiǎn)賠款(劉慧龍，2010)[38]。隨著近年來研究視角的創(chuàng)新，有學(xué)者進(jìn)行了情景模擬預(yù)測，針對不同條件設(shè)置了9個(gè)場景，對保險(xiǎn)密度和深度進(jìn)行模擬，最后得出2016—2020年，我國保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展將繼續(xù)保持穩(wěn)中有進(jìn)的速度(呂卓、顧海兵，2016)[39]。

我國農(nóng)作物保險(xiǎn)的保障水平，特別是在保障深度上與發(fā)達(dá)國家還存在較大差距，說明我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。現(xiàn)有研究利用農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)數(shù)據(jù)，基于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平的計(jì)量方法，測度我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障廣度和深度兩個(gè)指標(biāo)，得出“農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平與農(nóng)業(yè)產(chǎn)值負(fù)相關(guān)關(guān)系，農(nóng)業(yè)大省保險(xiǎn)保障水平反而相對更低”的結(jié)論(中國農(nóng)業(yè)科學(xué)院農(nóng)業(yè)信息研究所聯(lián)合課題組，2017)[40]。

(三)用農(nóng)險(xiǎn)進(jìn)行精準(zhǔn)扶貧是提升農(nóng)險(xiǎn)保障水平的有效舉措

精準(zhǔn)扶貧近兩年成為我國全社會(huì)探討的熱點(diǎn)。有學(xué)者在保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)理論的相關(guān)基礎(chǔ)上,研究認(rèn)為農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼的扶貧效應(yīng)主要體現(xiàn)在彌補(bǔ)市場失靈、實(shí)現(xiàn)國民收入再分配、影響農(nóng)戶福利等幾個(gè)方面(鄭軍、王仲秋，2017)[13]。在近些年保險(xiǎn)扶貧取得成績的同時(shí),我們也不能忽視其不完善的地方。學(xué)者們認(rèn)為，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展滯后，覆蓋率低、承保范圍小，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營成本較大，農(nóng)村貧困人口抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較低，農(nóng)戶存在逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，法律保障機(jī)制存在較多缺陷等都是制約農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)精準(zhǔn)扶貧效應(yīng)的原因(譚正航，2016)[41]。

在保險(xiǎn)扶貧模式的選擇上，有學(xué)者提出“保險(xiǎn)+”將成為扶貧主流模式，如“保險(xiǎn)+信貸”“保險(xiǎn)+訂單農(nóng)業(yè)”“保險(xiǎn)+期貨”“保險(xiǎn)+農(nóng)資采購”，保險(xiǎn)與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)相結(jié)合可以幫助貧困地區(qū)發(fā)展相關(guān)產(chǎn)業(yè)更加有的放矢。有學(xué)者提出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)“精準(zhǔn)滴灌”的扶貧模式、貧困人群“缺口補(bǔ)位”的扶貧模式與貧困地區(qū)“造血式”扶貧模式。還有學(xué)者主要是以“阜平模式”為樣本，認(rèn)為保險(xiǎn)扶貧的發(fā)展離不開政府的大力支持，通過三農(nóng)保險(xiǎn)“聯(lián)辦共保”、扶貧貸款“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的制度設(shè)計(jì)，放大財(cái)政資金扶貧的投入效應(yīng)(史澤，等，2018)[42]。

為了解決農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)精準(zhǔn)扶貧過程中存在的問題，學(xué)者們認(rèn)為這一過程離不開政府的有效支持。政府應(yīng)立足于農(nóng)村扶貧開發(fā)的需要，完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)扶貧法律保障機(jī)制；保險(xiǎn)公司也應(yīng)積極精準(zhǔn)開發(fā)新險(xiǎn)種，加強(qiáng)貧困地區(qū)保險(xiǎn)的精準(zhǔn)宣傳(譚正航，2016)[41]。

提升農(nóng)險(xiǎn)保障水平的有效方法有很多，本文選取了重要方式——借鑒國外經(jīng)驗(yàn)、關(guān)鍵環(huán)節(jié)——對農(nóng)險(xiǎn)保障水平的度量、有效舉措——用農(nóng)險(xiǎn)精準(zhǔn)扶貧三個(gè)方面，希望為相關(guān)研究的進(jìn)行和政策的制定提供一些思路。

五、實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策是提升農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平的重要渠道

保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域的很多學(xué)者認(rèn)為，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是一種準(zhǔn)公共物品，具有明顯的正外部性，并且農(nóng)業(yè)的產(chǎn)出往往直接關(guān)系著社會(huì)福利，因此政府必須在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營發(fā)展中承擔(dān)引導(dǎo)者的角色，政府對農(nóng)戶的財(cái)政補(bǔ)貼政策是十分必要的。具體而言，如何對農(nóng)險(xiǎn)實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策才能提升其保障水平呢？在已有的研究中，學(xué)者們主要對范圍、方式和比例三個(gè)渠道展開了深入研究。

(一)確定財(cái)政補(bǔ)貼范圍是提升農(nóng)險(xiǎn)保障水平的基本渠道

國外有學(xué)者指出，政府對農(nóng)產(chǎn)品的保費(fèi)補(bǔ)貼總額存在一個(gè)臨界值。如果這個(gè)值沒有達(dá)到總保費(fèi)額的66%，對于種植農(nóng)作物的農(nóng)戶來說，農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼對他們的吸引力過小，他們會(huì)選擇不投保(Bassoco Luz Maria，1956)[43]。

我國于2007年開始對種植業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼，經(jīng)過十幾年的發(fā)展，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼險(xiǎn)種、補(bǔ)貼規(guī)模和比例均有較大幅度提升，補(bǔ)貼地域的限制也逐漸消失。保險(xiǎn)產(chǎn)品純費(fèi)率，保險(xiǎn)標(biāo)的的重要性，政府財(cái)力和政策目標(biāo)，保險(xiǎn)保障水平是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼規(guī)模的決定性因素。一般來說，保費(fèi)補(bǔ)貼規(guī)模與保險(xiǎn)產(chǎn)品純費(fèi)率、保險(xiǎn)標(biāo)的的重要性、政府財(cái)力成正比，與保險(xiǎn)保障水平成反比(庹國柱、朱俊生，2005)[44]。

政府可以將對農(nóng)戶進(jìn)行補(bǔ)貼的工作委托給商業(yè)公司來進(jìn)行。委托的方式可以根據(jù)實(shí)際需要，選擇向保險(xiǎn)公司提供生產(chǎn)補(bǔ)貼，或者給購買了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的農(nóng)民進(jìn)行消費(fèi)補(bǔ)貼，或二者同時(shí)進(jìn)行。在確定補(bǔ)貼對象的范圍時(shí)，不能只給糧食生產(chǎn)基地或種植養(yǎng)殖大戶補(bǔ)貼，對于種植規(guī)模較小的農(nóng)戶，可通過政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)來給予風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保(庹國柱，2011)[45]，政策性農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼金額的制定依據(jù)是政府的承受能力。國內(nèi)關(guān)于這個(gè)課題的研究有一些，但因?yàn)楣浪愕臈l件不同，補(bǔ)貼額度的制定結(jié)果計(jì)算出來相差很大。

(二)確定財(cái)政補(bǔ)貼方式是提升農(nóng)險(xiǎn)保障水平的重要渠道

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼的模式對應(yīng)了保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)中的“保險(xiǎn)業(yè)的組織架構(gòu)”問題，這個(gè)問題的研究成果很豐富。國外關(guān)于農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼方式的研究有一些分歧，一種觀點(diǎn)主張農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼應(yīng)該由政府經(jīng)營。因?yàn)檗r(nóng)險(xiǎn)是一種準(zhǔn)公共物品，其效益應(yīng)該由全社會(huì)共享，由政府主管較為公正；另一種觀點(diǎn)主張政府應(yīng)該在信息收集和合同制作方面下更多工夫，這樣比對購買農(nóng)險(xiǎn)的農(nóng)戶進(jìn)行直接補(bǔ)貼更有效。

在國內(nèi)早期的研究中，學(xué)者們側(cè)重于農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼方式應(yīng)該如何進(jìn)行。比較寬泛的結(jié)論認(rèn)為對經(jīng)管費(fèi)、農(nóng)險(xiǎn)保費(fèi)進(jìn)行補(bǔ)貼，對農(nóng)產(chǎn)品繳納的稅進(jìn)行減免，通過再保險(xiǎn)進(jìn)行兜底是可以考慮的幾個(gè)方面(張曉云，2004[46]；費(fèi)友海，2005[25])。進(jìn)一步的研究認(rèn)為，沒有必要對所有農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)用政策性農(nóng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)貼。一些作物和產(chǎn)業(yè)用商業(yè)性農(nóng)險(xiǎn)來保障效果更好(庹國柱、朱俊生，2007)[44]。許多學(xué)者討論了對農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼的模式，以政府部門對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是否直接干預(yù)為評價(jià)標(biāo)準(zhǔn),將農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼模式分為三種類型：(1)政府主導(dǎo)型。這是法國、加拿大、希臘、菲律賓等國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼模式。在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開展過程中,政府部門只是處于主導(dǎo)位置,主要通過專門的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組(協(xié)會(huì))來對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼。(2)公私合營型。美國、西班牙、奧地利、捷克等國家采用了此種模式。政府部門與農(nóng)業(yè)私營保險(xiǎn)公司(企業(yè))共同開展(經(jīng)營)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),在運(yùn)作過程中,政府部門可以因地制宜、根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際情況制定保險(xiǎn)條款,從根本上保證了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的公平性與效率性。(3)私營主導(dǎo)型。主要被日本、德國、荷蘭、丹麥等國家采取,在此模式下,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)系列業(yè)務(wù)完全由私營性質(zhì)的保險(xiǎn)公司(企業(yè))獨(dú)自經(jīng)營,自負(fù)盈虧。除了對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)保費(fèi)補(bǔ)貼及稅收優(yōu)惠外,政府部門不介入、不參與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)(呂曉英，等，2013[32]；鄭軍，等，2016[47])。

(三)確定財(cái)政補(bǔ)貼比例是提升農(nóng)險(xiǎn)保障水平的有效渠道

保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域的許多專家學(xué)者都認(rèn)為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有準(zhǔn)公共物品性質(zhì)。國外的主流觀點(diǎn)認(rèn)為，不論國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度如何，政府都應(yīng)該對農(nóng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)貼。具體補(bǔ)貼的金額與比例，可以根據(jù)各地實(shí)情進(jìn)行斟酌(Gordon，1991[15]；Glauber，2004[48])。在進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼時(shí)，保險(xiǎn)公司可以從兩方面入手：一是保費(fèi)的金額，二是農(nóng)險(xiǎn)的險(xiǎn)種。對保費(fèi)可以選擇全補(bǔ)或者部分補(bǔ)貼，在險(xiǎn)種選擇時(shí)要承?！翱杀ｏL(fēng)險(xiǎn)”。此外，有學(xué)者在研究美國作物保險(xiǎn)改革的過程中發(fā)現(xiàn)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼極大地增加了農(nóng)戶參保率，幫助農(nóng)場實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)的規(guī)?；?，有效提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的效率。同時(shí)，財(cái)政補(bǔ)貼也可能帶來不利影響，農(nóng)民可能利用較少的成本來換取高額賠償，引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。因此，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)貼更應(yīng)注重培養(yǎng)農(nóng)戶的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)而并非單純地為了增加社會(huì)福利(Siamwalla，1986[21]；Goodwin B K，2001[23])。

國內(nèi)有研究認(rèn)為，保障水平越高，補(bǔ)貼率越低，二者成反比；農(nóng)戶可支配收入越高，對保險(xiǎn)的需求越低，二者也是負(fù)相關(guān)；但保險(xiǎn)標(biāo)的對農(nóng)戶越重要，農(nóng)戶越傾向于購買農(nóng)險(xiǎn)，二者正向變動(dòng)(張祖榮，2014)[49]。有學(xué)者對補(bǔ)貼比例進(jìn)行了精細(xì)測算，得出農(nóng)險(xiǎn)補(bǔ)貼金額水平要在總補(bǔ)貼金額的一半以上，并且東、中、西部地區(qū)的比例存在差異(潘勇輝，2008)[50]。

為提高農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平，實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策要具備相應(yīng)的渠道。學(xué)者們對于范圍、方式和比例的研究也較為深入，這為后繼者們打下了扎實(shí)的理論基礎(chǔ)，提供了研究的方向。

六、研究展望

基于以上對文獻(xiàn)的梳理、分析和評述，結(jié)合我國國情，筆者對該領(lǐng)域未來研究的重點(diǎn)和研究趨勢進(jìn)行以下初步預(yù)估和展望：

(一)在已有的研究中，關(guān)于實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策促進(jìn)農(nóng)險(xiǎn)保障水平的前提，學(xué)者們主要對補(bǔ)貼效應(yīng)和福利效應(yīng)的研究較為深入，對減貧效應(yīng)的研究還很少。尤其近兩年我國一直在強(qiáng)調(diào)脫貧是時(shí)代賦予的重任，因此這方面的研究大有可為。十九大提到，從現(xiàn)在到2020年，是全面建成小康社會(huì)的決勝時(shí)期，要在2020年之前摘掉貧困的帽子，必須加緊對精準(zhǔn)扶貧的研究。結(jié)合我國國情，利用農(nóng)險(xiǎn)精準(zhǔn)扶貧，有助于財(cái)政補(bǔ)貼政策的優(yōu)化，有助于農(nóng)險(xiǎn)保障水平的提升。

(二)實(shí)施差異化財(cái)政補(bǔ)貼政策已經(jīng)成為各國政府進(jìn)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障的共識(shí)。我國各個(gè)區(qū)域的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和農(nóng)業(yè)發(fā)展實(shí)況極不均衡，這決定了其財(cái)政補(bǔ)貼政策需要因地制宜，差異實(shí)施，以確保其公平性。已有的研究對補(bǔ)貼的模式有多種分類，對各個(gè)地區(qū)基于實(shí)際情況進(jìn)行差異化財(cái)政補(bǔ)貼，也有利于財(cái)政補(bǔ)貼政策的優(yōu)化。同時(shí)，在未來的發(fā)展中，政府也應(yīng)更多關(guān)注地區(qū)間差異，減小對發(fā)達(dá)地區(qū)的支持力度，轉(zhuǎn)向更多地支持需要補(bǔ)貼的落后地區(qū)。

(三)提升農(nóng)險(xiǎn)保障水平的一項(xiàng)重要內(nèi)容是對其進(jìn)行度量。之前的研究中，對農(nóng)險(xiǎn)保障水平的度量主要是從保費(fèi)規(guī)模的視角切入的。近些年，學(xué)者們一直試圖進(jìn)行研究視角的創(chuàng)新。2017年出臺(tái)的《中國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保障水平研究報(bào)告》中，設(shè)計(jì)了保障深度、保障廣度等指標(biāo)來評價(jià)我國農(nóng)險(xiǎn)的保障水平，為研究者們提供了啟發(fā)。相信后繼研究者們對農(nóng)險(xiǎn)保障水平的度量指標(biāo)會(huì)更加豐富，視角更加新穎。

(四)閉門造車不會(huì)成功，與外界交流、學(xué)習(xí)他人的長處才會(huì)進(jìn)步，因此借鑒國外成熟模式的經(jīng)驗(yàn)是提升農(nóng)險(xiǎn)保障水平的重要方法。已有的文獻(xiàn)中，大多數(shù)都在強(qiáng)調(diào)向歐美、日本這樣發(fā)達(dá)地區(qū)的成熟模式借鑒經(jīng)驗(yàn)。然而，發(fā)達(dá)國家的模式不一定完全適合我國，其他發(fā)展中國家，如孟加拉國、菲律賓的模式也有可取之處。后繼研究者們可以對其他發(fā)展中國家模式中適合我國國情的部分善加研究、借鑒，這將有助于我國農(nóng)險(xiǎn)保障水平的提升。

(五)已有研究對實(shí)施財(cái)政補(bǔ)貼政策的渠道主要集中于財(cái)政補(bǔ)貼的范圍、方式和比例，在一些細(xì)節(jié)問題上，如：政府對補(bǔ)貼比例的確定、確定的同時(shí)是否需要市場的參與等，還需要研究者們深入挖掘。這些問題的解決有助于財(cái)政補(bǔ)貼政策實(shí)行起來更加切實(shí)、具體，也有利于我國農(nóng)險(xiǎn)保障水平的提升。

對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)行財(cái)政補(bǔ)貼政策優(yōu)化的目的是提高其保障水平。真正把準(zhǔn)農(nóng)險(xiǎn)財(cái)補(bǔ)政策的脈，具備前提條件，遵循有效途徑，采取有力舉措，打通重要渠道，就能切實(shí)從根本上提高農(nóng)險(xiǎn)保障水平。