淺談農(nóng)村商業(yè)銀行小微信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理

張國(guó)啟

（河南平輿農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，河南 駐馬店 463000）

有關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示，我國(guó)小微企業(yè)數(shù)量已經(jīng)達(dá)到8，000萬家（截至2018年年底數(shù)據(jù)），小微企業(yè)為國(guó)家貢獻(xiàn)了巨大的經(jīng)濟(jì)效益，而在其快速發(fā)展過程中，同樣伴隨著巨大的融資需求，農(nóng)村小微企業(yè)有其自身的特點(diǎn)，而農(nóng)村商業(yè)銀行自身管理不足給小微信貸帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)。為了更好地分析這些風(fēng)險(xiǎn)存在的原因，并由其風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成入手，逐漸改變小微信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)性問題和內(nèi)部控制方面的不足，需要農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行在擴(kuò)大小微信貸規(guī)模的同時(shí)，必須做好小微信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制，從而能夠使得小微金融發(fā)展更為持久，解決小微企業(yè)融資難的問題。

一、農(nóng)村小微信貸風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成因素

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用是現(xiàn)代農(nóng)村企業(yè)賴以生存和發(fā)展的根本，由于很多原因?qū)е罗r(nóng)村的小微企業(yè)在信貸后如法償還時(shí)，不能按照約定償還，這種原因是多向度和多層面的，由于小于企業(yè)在償還時(shí)間和償還金額上有所出入，使得信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，從客觀角度來看，小微企業(yè)特別容易受到經(jīng)濟(jì)環(huán)境的干擾，自身的經(jīng)營(yíng)管理能力較弱、固定資產(chǎn)和資本價(jià)值的總量不大，因此常常會(huì)失信失去擔(dān)保，農(nóng)村商業(yè)銀行因此而受到損失。而從主觀層面來看，很多小微企業(yè)為了能夠獲得更好的融資，可能會(huì)利用商業(yè)銀行信息不對(duì)稱的一些漏洞編制，假的資料騙取信息騙取擔(dān)保，從信用源頭上就沒有足夠的履約意識(shí)，從而使得例如購(gòu)買虛假增值稅發(fā)票等事件層出不窮，而在無法償還時(shí)，公司法人可能會(huì)出逃，企業(yè)陷入停產(chǎn)狀態(tài)，農(nóng)村商業(yè)銀行在追繳財(cái)物時(shí)，將會(huì)產(chǎn)生不良貸款資產(chǎn)[1]。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村商業(yè)銀行的工作人員可能會(huì)出現(xiàn)工作失誤的情況，比如銀行內(nèi)部管理出現(xiàn)漏洞和一系列風(fēng)險(xiǎn)問題這類問題會(huì)帶來操作性的風(fēng)險(xiǎn)，而商業(yè)銀行對(duì)小微信貸管理存在的監(jiān)督程序管理不當(dāng)和管理不善，工作制度執(zhí)行不嚴(yán)格等等，都會(huì)造成商業(yè)銀行信貸前的審查流于形式，在農(nóng)村，當(dāng)?shù)剞r(nóng)村商業(yè)銀行的工作人員可能與農(nóng)村小微企業(yè)之間彼此比較熟悉，因此在貸中監(jiān)督和跟蹤等方面做得不夠容易引發(fā)操作性的風(fēng)險(xiǎn)，有時(shí)商業(yè)銀行的工作人員可能會(huì)出現(xiàn)工作中的疏漏，對(duì)于小微企業(yè)的財(cái)務(wù)管理不規(guī)范或者偽造相關(guān)信息的情況，未能及時(shí)發(fā)覺。這些疏忽導(dǎo)致了為未來的農(nóng)村小微信貸風(fēng)險(xiǎn)埋下隱患，使得商業(yè)銀行信貸人在拓展業(yè)務(wù)的同時(shí)對(duì)客戶資產(chǎn)審查不良的情況經(jīng)常發(fā)生，比如，商業(yè)銀行資產(chǎn)剝離前提下，另外一家商業(yè)銀行可能還會(huì)給予其商業(yè)貸款。這種情況屢有發(fā)生，對(duì)于商業(yè)銀行來說是巨大的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村的很多小微企業(yè)在抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面的能力明顯不足，其所處的行業(yè)處于市場(chǎng)環(huán)境之內(nèi)發(fā)生著快速的變化，盈利能力也會(huì)有所改變，小微企業(yè)可能會(huì)因?yàn)槭袌?chǎng)動(dòng)向的變化而陷入經(jīng)營(yíng)的困境，如果沒有專業(yè)人士給予指導(dǎo)或者行業(yè)發(fā)展并未“回春”，那么農(nóng)村小微企業(yè)就無法償還銀行貸款，這部分信貸風(fēng)險(xiǎn)就轉(zhuǎn)嫁為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)所導(dǎo)致的金融信貸風(fēng)險(xiǎn)。由于市場(chǎng)變化瞬息萬變，商業(yè)銀行很有可能并未及時(shí)監(jiān)管，也未能及時(shí)了解行業(yè)動(dòng)向，農(nóng)村小微企業(yè)的訂單大量減少，可能源自貿(mào)易領(lǐng)域的變化或政策性的改變，導(dǎo)致小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)加大，償債能力降低，為農(nóng)村商業(yè)銀行小微信貸管理帶來了難度[2]。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行在小微企業(yè)信貸管理中的問題

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理體制不夠健全

在很長(zhǎng)的一段時(shí)間之內(nèi)，商業(yè)銀行都將企業(yè)分成不同的層級(jí)，將大企業(yè)視為主要客戶，而近幾年來，由于國(guó)家政策的傾向以及小微企業(yè)的迅速發(fā)展，很多銀行也開始紛紛關(guān)注小微企業(yè)業(yè)務(wù)，但是其制度建設(shè)方面存在一定的滯后性，使得小微企業(yè)眾多，業(yè)務(wù)領(lǐng)域繁雜等特點(diǎn)，上月被考慮在內(nèi)，因此，在小微企業(yè)融資金融不高融資頻率頻繁融資時(shí)間緊盯的特點(diǎn)之下，可能會(huì)欠缺對(duì)于小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)控，健全相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不夠完善

在當(dāng)下，很多農(nóng)村商業(yè)銀行在進(jìn)行小微信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控的過程中，關(guān)注企業(yè)的不良貸款和不良資產(chǎn)，但是卻忽略了信貸前的調(diào)查，現(xiàn)在過程中的監(jiān)察以及行業(yè)領(lǐng)域信息的檢查等，忽略了信貸后管理的全過程，使得小微信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制不夠完善。經(jīng)過調(diào)查發(fā)現(xiàn)大部分農(nóng)村商業(yè)銀行都將管理的重點(diǎn)放在貸前審核上，卻未能強(qiáng)化小微企業(yè)所屬行業(yè)的特殊性意識(shí)，從而使小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力經(jīng)營(yíng)狀況的評(píng)估工作被弱化，敏感研判風(fēng)險(xiǎn)狀況的工作不足，未能提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，欠缺數(shù)據(jù)的積累和大數(shù)據(jù)分析[3]。

三、提高農(nóng)村商業(yè)銀行小微信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力策略

（一）建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

農(nóng)村商業(yè)銀行與時(shí)俱進(jìn)，隨著小微金融業(yè)務(wù)比例的逐漸攀升，農(nóng)村商業(yè)銀行必須逐步改變傳統(tǒng)的信貸管理模式，創(chuàng)新的管理模式，設(shè)立專門針對(duì)小微企業(yè)的金融管理部門，全程化專業(yè)化的提升對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控能力。農(nóng)村商業(yè)銀行可以通過完善的信貸資格審查制度，仔細(xì)審查小微金融服務(wù)所對(duì)應(yīng)企業(yè)的償債能力，仔細(xì)調(diào)查其交易合同發(fā)貨單及各類稅票情況，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)性，同時(shí)創(chuàng)新管理模式，提升對(duì)小微信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控能力，加強(qiáng)與公檢法等單位的聯(lián)系，并且對(duì)于公檢法所通報(bào)告知的信息高度關(guān)注。持續(xù)跟進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和防控工作，從客戶的選擇方面入手，從源頭上杜絕金融風(fēng)險(xiǎn)存在的可能性并實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域的客戶實(shí)地審查，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和防控意識(shí)，掌握小微企業(yè)日常的投資走向資金流向等一系列具體信息，對(duì)于小微企業(yè)的擔(dān)保物、擔(dān)保人實(shí)現(xiàn)全線監(jiān)督。

（二）完善小微金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

由于農(nóng)村小微企業(yè)在經(jīng)營(yíng)上有其獨(dú)特的特點(diǎn)，因此農(nóng)村商業(yè)銀行信貸部門必須要針對(duì)小微企業(yè)的個(gè)性化特征，實(shí)行不同的信貸審查機(jī)制，針對(duì)其經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)狀況，行業(yè)領(lǐng)域的發(fā)展，及國(guó)家政策導(dǎo)向等進(jìn)行一系列分析，要求提升信貸部門人員的專業(yè)素質(zhì)，以便于能夠全方位的掌控小微企業(yè)的信貸償還能力變化。對(duì)于潛在的風(fēng)險(xiǎn)信貸進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警，對(duì)于小微企業(yè)的客戶違約現(xiàn)象進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，一旦發(fā)現(xiàn)影響小微企業(yè)償債的相關(guān)問題，必須要保證在第一時(shí)間之內(nèi)清查裂變可能性的小微客戶，及時(shí)清收貸款化解風(fēng)險(xiǎn)，建立預(yù)警警報(bào)機(jī)制和預(yù)警指標(biāo)線。只有這樣才能夠使得小微企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率，現(xiàn)金流動(dòng)比率和流動(dòng)額等動(dòng)態(tài)評(píng)估模型變得更加合理，使得農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制得以快速建立，進(jìn)退有度、信息共享、高速聯(lián)動(dòng)，保全小微企業(yè)的資產(chǎn)，避免企業(yè)法人失蹤或償債能力不良帶來的融資風(fēng)險(xiǎn)，加速監(jiān)管各類金融預(yù)警信號(hào)[4]。

四、結(jié)束語

綜上所述，商業(yè)銀行和小微企業(yè)互動(dòng)的過程中，一定要保證商業(yè)銀行能夠拿到小微企業(yè)資金變化的真實(shí)數(shù)據(jù)，保障小微信貸板塊的健康發(fā)展，通過提升員工的素質(zhì)、強(qiáng)化培訓(xùn)、開展業(yè)務(wù)素質(zhì)競(jìng)賽等，提升商業(yè)銀行業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。建立專業(yè)化的信貸監(jiān)管部門，在小微企業(yè)金融監(jiān)管的過程中做好相關(guān)工作，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)必須快速聯(lián)動(dòng)，既杜絕小微信貸管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)又能夠做好小微信貸的相關(guān)工作，促進(jìn)商業(yè)銀行該業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。