我國城市商業(yè)銀行公司治理與經(jīng)營績效關(guān)系研究

鞏克祿

東營銀行 山東東營 257000

在九十年代中期的時候?yàn)榱私鉀Q政府存量的債務(wù)，大多數(shù)的商業(yè)銀行基本上都和城市信用合作社進(jìn)行了合并，基本上都是由當(dāng)?shù)氐恼畞砦胸?cái)政局或者是國資下屬企業(yè)當(dāng)作初始的控股股東。當(dāng)?shù)氐恼鳛槲腥耍瑫苫蛘呤峭馄父呒壒芾韺尤藛T當(dāng)作代理人來經(jīng)營管理地方城商行。不過地方政府在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的事物中主要承擔(dān)管理的職能，與現(xiàn)代的產(chǎn)權(quán)的目標(biāo)非常的不符，還有可能帶來市場經(jīng)濟(jì)不公平的競爭。

1 研究背景

1.1 城商行的總體經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r

我國很早以前就按照商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)將城商行從城市信用合作社合并改組而來，目前已經(jīng)有了二十多年的成長歷史，是中國社會主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段為適應(yīng)地區(qū)或城市債務(wù)改革的產(chǎn)物，成功的化解了城市發(fā)展時原來留下的區(qū)域金融風(fēng)險(xiǎn)，并伴隨著中國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展不斷的壯大。經(jīng)過二十多年的迅速發(fā)展我國一百多家城商行的資產(chǎn)規(guī)模已經(jīng)達(dá)到了一個非?？陀^的數(shù)額，資產(chǎn)的總額在商業(yè)銀行中占有百分之十五點(diǎn)四的比例，每年的平均的增長速度達(dá)到百分之三十，在整個商業(yè)銀行中占據(jù)了百分之十一的市場份額，總體的發(fā)展勢頭非常的不錯[1]。

1.2 城商行公司治理狀況

由于經(jīng)歷的時間相對來說比較短，在剛剛起步摸索的階段中，少數(shù)的城市商業(yè)銀行中任然存在經(jīng)營不規(guī)范還有歷史遺留問題較多的問題，很多方面的數(shù)據(jù)都沒完善。隨著我國當(dāng)前金融監(jiān)管的完善，金融技術(shù)以及商業(yè)銀行的整體管理水平的提高，在2013 年后大多數(shù)的城市商業(yè)銀行已經(jīng)慢慢的開始將年報(bào)向公眾披露。并且通過對公司的治理水平以及相關(guān)的監(jiān)管單位來看，此群體的研究已經(jīng)具備了一定的完整性。還有不少的城市商業(yè)銀行已經(jīng)獲得了跨區(qū)域開設(shè)分支機(jī)構(gòu)，慢慢的已經(jīng)不再受限于總部所在的客戶群體和地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，未來的發(fā)展非常的考驗(yàn)該行的經(jīng)營決策，公司的治理水平也影響著經(jīng)營績效的發(fā)展。

1.3 研究意義

從國內(nèi)的研究對比來看，城市商業(yè)銀行的公司治理研究以及對銀行績效的影響主要是在2013 年的之前，大多數(shù)城市商業(yè)銀行因?yàn)闅v史的債務(wù)限制的問題導(dǎo)致年報(bào)不夠完善，影響了學(xué)者的全面完善的研究。通過對多家城市商業(yè)銀行過去幾年的歷史經(jīng)營的數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，整理出城市商業(yè)銀行公司治理的因素以及經(jīng)營績效的影響關(guān)系，目的在于進(jìn)一步的尋找城市商業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績的公司治理方法，因此來提升城市商業(yè)銀行的盈利能力和整體的競爭能力，只為能夠有效的去帶動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，讓我國金融行業(yè)的全方位、多層次的改革，有著非常重要的意義[2]。

2 城市商業(yè)銀行治理現(xiàn)狀

高管對商業(yè)銀行的經(jīng)營決策和公司治理有著非常重要的作用，也可以引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，像國外的戰(zhàn)略投資者有著非常豐富的專業(yè)知識也有著資金來源和渠道規(guī)模等各項(xiàng)優(yōu)勢，有了戰(zhàn)略投資者的加入對銀行公司的治理和經(jīng)營的發(fā)展有著非常大的幫助，為城市商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展能夠提供更加有效的專業(yè)決策，從而實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量利潤最大化的目標(biāo)，還可以采用董事會獨(dú)立性治理方案，通過董事會代表全體的股東對高級管理者的利益進(jìn)行全程的監(jiān)督，解決兩者之間的利益沖突關(guān)系[3]。

3 公司治理影響經(jīng)營績效的理論分析與模型選擇

從總體來看，城市商業(yè)銀行這一金融企業(yè)的群體，基本上屬于公司治理的范圍，但是因?yàn)閲医鹑诠芾頇C(jī)制和金融的穩(wěn)定以及開放的程度等各種原因，金融行業(yè)有不像一般正常的企業(yè)單位的治理方法，金融行業(yè)的公司治理具有著一定的特殊性。當(dāng)前城市商業(yè)銀行在我國的金融行業(yè)正在處于一個不斷改的過程，公司治理也處于不斷完善和體高的過程，慢慢的已經(jīng)有了很大的進(jìn)步[4]。

4 城商行公司治理對經(jīng)營績效影響的實(shí)證分析

分析了主要解決的問題是可以將代表銀行盈利性、安全性以及流動性等方面的指標(biāo)納入進(jìn)行綜合考慮。在股東治理對銀行績效發(fā)揮作用時，很多的學(xué)者認(rèn)為城市商業(yè)銀行國有成分股權(quán)太過集中從而導(dǎo)致了小股東的利益沒辦法得到保證，對經(jīng)營績效非常的不利，另外國有性質(zhì)的大股東沒有太多的股權(quán)的制衡，會導(dǎo)致高級管理層因?yàn)檎我蛩氐脑蚨タ紤]政治前途而不是提升銀行的績效。

5 結(jié)語

城市商業(yè)銀行在當(dāng)前受制于一地開立分支機(jī)構(gòu)難度比較大的情況下，通過并購來實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大和拓展資產(chǎn)的流動性，從而引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，將銷售的渠道進(jìn)行大規(guī)模開展都是能夠取得經(jīng)營績效增長的好手段。城市商業(yè)銀行可以通過優(yōu)化自身的股權(quán)結(jié)構(gòu)來引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，不只是通過出讓股權(quán)這一條單一的途徑。城市商業(yè)銀行與外部資本方雙方建立合作關(guān)系也是這幾年來城市商業(yè)銀行發(fā)展的重要途徑，地方政府牽頭的引導(dǎo)基金，相對也會將資源整體的傾向于地方的城市商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行也可以有更多的機(jī)會參與到地方政府基金和相關(guān)的項(xiàng)目合作的配合。本文可以看出城市商業(yè)銀行應(yīng)該考慮更加寬廣領(lǐng)域的金銀協(xié)同戰(zhàn)略投資者，從而提高公司的整體治理能力以及盈利能力的目標(biāo)。