銀行助力貿(mào)易新業(yè)態(tài)穩(wěn)步發(fā)展

文/肖宏亮 編輯/靖立坤

銀行可發(fā)揮廣闊的清算渠道優(yōu)勢(shì)和豐富的產(chǎn)品組合優(yōu)勢(shì)，為貿(mào)易新業(yè)態(tài)主體提供更為多元的綜合金融服務(wù)。

近期，外匯局出臺(tái)了《關(guān)于支持貿(mào)易新業(yè)態(tài)發(fā)展的通知》（匯發(fā)〔2020〕11號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“11號(hào)文”），明確了對(duì)跨境電子商務(wù)、市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易和外貿(mào)綜合服務(wù)三種新業(yè)態(tài)發(fā)市場(chǎng)主體的外匯收支方式，給銀行參與貿(mào)易新業(yè)態(tài)業(yè)務(wù)市場(chǎng)、圍繞市場(chǎng)主體需求提供跨境金融綜合服務(wù)帶來(lái)了新的機(jī)遇，同時(shí)也對(duì)銀行如何進(jìn)一步完善對(duì)新業(yè)態(tài)市場(chǎng)主體的服務(wù)、更好地支持貿(mào)易新業(yè)態(tài)穩(wěn)步發(fā)展，提出了挑戰(zhàn)。

外匯新政出臺(tái)前后銀行服務(wù)模式的對(duì)比

跨境電子商務(wù)

新政出臺(tái)前：隨著互聯(lián)網(wǎng)的快速發(fā)展，跨境電商的業(yè)務(wù)量逐年增加，衍生出電商項(xiàng)下的跨境資金收付需求。由于跨境電商資金收付具有金額小、筆數(shù)多的特點(diǎn)，而單筆業(yè)務(wù)收益較低，導(dǎo)致銀行為企業(yè)和個(gè)人逐筆辦理跨境資金收付的積極性不高。與此同時(shí)，支付機(jī)構(gòu)在國(guó)內(nèi)電商結(jié)算領(lǐng)域積累了成功經(jīng)驗(yàn)，開始進(jìn)入跨境電商結(jié)算領(lǐng)域，為電商企業(yè)提供跨境資金收付服務(wù)。

2015年1月，外匯局發(fā)布《支付機(jī)構(gòu)跨境外匯業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》（匯發(fā)〔2015〕7號(hào)），允許支付機(jī)構(gòu)與銀行合作通過(guò)外匯備付金賬戶批量辦理結(jié)售匯及資金收付，解決了跨境電商小額高頻、效率要求高的清算難題，為跨境電商的快速發(fā)展提供了保障。通過(guò)與支付機(jī)構(gòu)合作開展跨境電商業(yè)務(wù)，銀行逐漸積累了跨境電商結(jié)售匯及資金收付的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，并通過(guò)資金增值、開立跨境電商關(guān)稅保函等方式，與跨境電商平臺(tái)企業(yè)建立了良好的合作關(guān)系。

為抓住跨境電商市場(chǎng)發(fā)展的市場(chǎng)機(jī)遇，進(jìn)一步加深與跨境電商客戶的合作，滿足客戶的綜合金融需求，部分銀行向監(jiān)管機(jī)構(gòu)建議，明確銀行可以直接開展批量跨境電商業(yè)務(wù)。2019年4月，外匯局發(fā)布《支付機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理辦法》（匯發(fā)〔2019〕13號(hào)），明確銀行在滿足客戶身份識(shí)別、交易電子信息采集、真實(shí)性審核的條件下，可申請(qǐng)為跨境電子商務(wù)客戶提供結(jié)售匯及資金收付服務(wù)。同年12月，民生銀行成為首批獲準(zhǔn)辦理“出口跨境電商收結(jié)匯”業(yè)務(wù)的試點(diǎn)銀行之一，并于2020年1月落地全國(guó)首個(gè)直聯(lián)平臺(tái)的出口跨境電商項(xiàng)目，通過(guò)與電商平臺(tái)系統(tǒng)對(duì)接，為其提供批量收結(jié)匯服務(wù)。民生銀行實(shí)現(xiàn)跨行跨地域的出口跨境電商收結(jié)匯后，大大提高了出口企業(yè)的收款效率，并為企業(yè)節(jié)省了收匯成本。但在具體業(yè)務(wù)審核中，由于跨境電子商務(wù)交易主要為線上訂單交易，紙質(zhì)單據(jù)較少，銀行很難按照傳統(tǒng)審核紙質(zhì)單據(jù)的方式來(lái)審核跨境電商業(yè)務(wù)。

新政出臺(tái)后：11號(hào)文規(guī)定，銀行在跨境電商業(yè)務(wù)具體辦理中，在滿足客戶身份識(shí)別、交易電子信息采集、真實(shí)性審核的前提下，可憑電子交易信息為跨境電子商務(wù)客戶提供結(jié)售匯及相關(guān)資金收付服務(wù)。電子交易信息審核方式更加“適配”跨境電商業(yè)務(wù)，也符合跨境電子商務(wù)業(yè)務(wù)的電子化、數(shù)據(jù)化、平臺(tái)化的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，同時(shí)還大大釋放了銀行審核紙質(zhì)單據(jù)的壓力。通過(guò)與電商平臺(tái)系統(tǒng)直聯(lián)獲取業(yè)務(wù)指令及電子交易數(shù)據(jù)，銀行既可滿足跨境電子商務(wù)客戶對(duì)業(yè)務(wù)高效率的要求，也便于依照電商平臺(tái)的個(gè)性化需求提供定制化服務(wù)。

在銀行與電商平臺(tái)合作的模式下，銀行可發(fā)揮廣闊的清算渠道優(yōu)勢(shì)和豐富的產(chǎn)品組合優(yōu)勢(shì)，為跨境電商主體提供更為多元的綜合金融服務(wù)，包括：為電商平臺(tái)提供費(fèi)用更低的批量跨境結(jié)算服務(wù)，以及專業(yè)的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理和資金增值服務(wù)；為電商企業(yè)提供基于跨境結(jié)算下的貿(mào)易融資服務(wù)等。此外，銀行還可發(fā)揮資源整合能力，通過(guò)與跨境電商市場(chǎng)上眾多的提供不同服務(wù)或定位不同的市場(chǎng)主體建立合作關(guān)系，“撮合”貿(mào)易鏈、資金鏈上的各方需求實(shí)現(xiàn)對(duì)接，促進(jìn)支持跨境電商生態(tài)中的各主體和諧發(fā)展。

外貿(mào)綜合服務(wù)

新政出臺(tái)前：外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)為委托客戶提供的服務(wù)主要包括代理報(bào)關(guān)報(bào)檢、提供物流、退稅、結(jié)算等綜合服務(wù)。其中，外貿(mào)綜服企業(yè)通過(guò)銀行為委托客戶代辦出口收匯的大致流程為：外貿(mào)綜服企業(yè)以自身名義收取貨款，收匯資金入其自身賬戶；再對(duì)每家委托客戶進(jìn)行單獨(dú)的付款操作，結(jié)匯后從其自身賬戶付至委托客戶的賬戶。以往代辦出口收匯流程的各環(huán)節(jié)相對(duì)割裂，整體業(yè)務(wù)辦理效率較低，難以滿足外貿(mào)綜服企業(yè)代辦出口收匯的大量業(yè)務(wù)需求。

新政出臺(tái)后：外貿(mào)綜服企業(yè)可參照《支付機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理辦法》（匯發(fā)〔2019〕13號(hào)），向銀行提交收匯、結(jié)匯、向委托客戶付款的指令及電子交易信息，收匯資金不再入外貿(mào)綜服企業(yè)賬戶，而是通過(guò)銀行清算服務(wù)，批量地完成收匯或結(jié)匯以及向委托客戶的付款，縮短了業(yè)務(wù)的辦理流程，整體業(yè)務(wù)辦理效率更高。在為外貿(mào)綜服企業(yè)提供批量收結(jié)匯業(yè)務(wù)的同時(shí)，銀行還可為外貿(mào)綜服企業(yè)提供綜合化的金融服務(wù)，包括應(yīng)用智能賬簿管家為企業(yè)回款管理提供分賬服務(wù)，對(duì)融資下的回款提供回款賬戶鎖定和回款通知服務(wù)，并可基于外貿(mào)綜合服務(wù)模式下的收匯模式，提供匯率風(fēng)險(xiǎn)管理和資金增值服務(wù)等。

市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易

新政出臺(tái)前：個(gè)人經(jīng)營(yíng)者辦理市場(chǎng)采購(gòu)項(xiàng)下的出口收匯，通常需要向銀行申請(qǐng)開立外匯結(jié)算賬戶，用于辦理市場(chǎng)采購(gòu)項(xiàng)下的出口收匯；銀行對(duì)該賬戶的管理要求視同對(duì)公賬戶。在此背景下，市場(chǎng)采購(gòu)項(xiàng)下的收匯業(yè)務(wù)“小而散”，單筆收益較低，銀行辦理業(yè)務(wù)動(dòng)力不足；個(gè)人經(jīng)營(yíng)者也面臨收匯業(yè)務(wù)辦理繁瑣、不便利的問(wèn)題。

新政出臺(tái)后：從事市場(chǎng)采購(gòu)的境內(nèi)個(gè)人可通過(guò)個(gè)人外匯賬戶辦理市場(chǎng)采購(gòu)?fù)鈪R結(jié)算，且市場(chǎng)采購(gòu)項(xiàng)下結(jié)售匯不占用個(gè)人年度便利化額度，使個(gè)人經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)營(yíng)更為便捷。銀行與當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)采購(gòu)平臺(tái)對(duì)接后，可為市場(chǎng)采購(gòu)項(xiàng)下提供便利化的收匯服務(wù)，個(gè)人經(jīng)營(yíng)者在市場(chǎng)采購(gòu)平臺(tái)線上提交業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，由平臺(tái)進(jìn)行線上化業(yè)務(wù)校驗(yàn)和處理，并聯(lián)動(dòng)銀行為個(gè)人經(jīng)營(yíng)者辦理結(jié)匯及入賬，手續(xù)更便捷，效率也更高。

銀行在未來(lái)貿(mào)易新業(yè)態(tài)發(fā)展中的業(yè)務(wù)機(jī)遇

跨境電子商務(wù)。一是對(duì)接平臺(tái)數(shù)據(jù)發(fā)展跨境電商業(yè)務(wù)。海關(guān)總署2018年發(fā)布的《關(guān)于跨境電子商務(wù)零售進(jìn)出口商品有關(guān)監(jiān)管事宜的公告》（海關(guān)總署公告2018年第194號(hào)），明確銀行可作為支付企業(yè)向海關(guān)傳輸交易電子數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)了跨境電子商務(wù)貨物通關(guān)。近期《關(guān)于開展跨境電子商務(wù)企業(yè)對(duì)企業(yè)出口監(jiān)管試點(diǎn)的公告》（海關(guān)總署公告2020年第75號(hào)），對(duì)跨境電子商務(wù)出口增列了9710、9810兩個(gè)海關(guān)監(jiān)管方式代碼，為跨境B2B出口貨物通關(guān)提供了便利，跨境電子商務(wù)的規(guī)范性、支持性政策日漸明確。根據(jù)新政策，銀行可與電商平臺(tái)、海關(guān)、物流信息平臺(tái)、國(guó)際貿(mào)易“單一窗口”等平臺(tái)進(jìn)行對(duì)接，實(shí)現(xiàn)跨境電商的“三流”數(shù)據(jù)對(duì)碰，為企業(yè)提供跨境電商項(xiàng)下的貨物通關(guān)服務(wù)，并據(jù)此提供批量跨境結(jié)算及結(jié)售匯服務(wù)。在獲取真實(shí)的訂單數(shù)據(jù)和通關(guān)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上，銀行可探索開發(fā)跨境電商數(shù)據(jù)融資產(chǎn)品，解決跨境電商企業(yè)的融資需求。二是海外倉(cāng)模式下的金融服務(wù)。2020年年初以來(lái)的新冠肺炎疫情，對(duì)物流領(lǐng)域產(chǎn)生了較大的影響，出口跨境電商項(xiàng)下已成交訂單下的貨物運(yùn)輸效率大大降低。在出口跨境電商海外倉(cāng)模式下，由于貨物已提前運(yùn)輸至海外倉(cāng)，受跨境物流的影響較小，貨物可及時(shí)送達(dá)至消費(fèi)者。隨著中國(guó)出口電商平臺(tái)拓展境外市場(chǎng)的步伐逐漸加快，“賣全球”的口碑效應(yīng)也在逐步提升，海外倉(cāng)模式將對(duì)中國(guó)電商“出?！卑l(fā)揮出越來(lái)越重要的作用。鑒此，銀行可與海外倉(cāng)進(jìn)行數(shù)據(jù)對(duì)接，獲取貨物到倉(cāng)及出倉(cāng)數(shù)據(jù)，據(jù)此探索跨境電商融資產(chǎn)品。對(duì)于海外倉(cāng)建倉(cāng)時(shí)的融資需求，銀行可提供跨境貸款對(duì)建倉(cāng)項(xiàng)目提供融資支持。但就此而言，迎來(lái)的并非都是機(jī)遇，銀行也面臨一定的挑戰(zhàn)。近年來(lái)，越來(lái)越多的科技企業(yè)向境外買方提供廣告設(shè)計(jì)、軟件開發(fā)等科技服務(wù)，在境外市場(chǎng)獲得了良好口碑，服務(wù)貿(mào)易出口電商市場(chǎng)正在快速成長(zhǎng)。銀行對(duì)服務(wù)貿(mào)易的業(yè)務(wù)審核方式與貨物貿(mào)易有所不同：在服務(wù)貿(mào)易進(jìn)口方面，銀行主要審核完稅證明材料或電子稅收完稅證明后為客戶辦理付匯；但在服務(wù)貿(mào)易出口方面，由于前期相關(guān)業(yè)務(wù)場(chǎng)景較少，銀行缺乏辦理服務(wù)貿(mào)易出口跨境電商項(xiàng)下收匯的參考經(jīng)驗(yàn)，特別是如何對(duì)服務(wù)貿(mào)易交易背景的真實(shí)性進(jìn)行審核方面，面臨一定的挑戰(zhàn)。

外貿(mào)綜合服務(wù)。外貿(mào)綜服企業(yè)通過(guò)將進(jìn)出口涉及的各相關(guān)環(huán)節(jié)“打包”向委托客戶提供服務(wù)，降低了進(jìn)出口業(yè)務(wù)的門檻，為更多工廠及中小規(guī)模企業(yè)開展進(jìn)出口業(yè)務(wù)提供了便利，使其可專注于境外市場(chǎng)開拓和產(chǎn)品生產(chǎn)制造，進(jìn)而提升我國(guó)進(jìn)出口商品的品質(zhì)。為適應(yīng)日益增長(zhǎng)的外貿(mào)綜合服務(wù)管理的需求，外貿(mào)綜服企業(yè)將會(huì)更多采用建立線上化平臺(tái)對(duì)委托客戶進(jìn)行管理，并與政府、銀行等機(jī)構(gòu)進(jìn)行線上化對(duì)接，實(shí)現(xiàn)電子信息交互，滿足高頻業(yè)務(wù)處理的要求。銀行可與外貿(mào)綜合服務(wù)企業(yè)共同探索多方對(duì)接、信息共享的業(yè)務(wù)發(fā)展模式，為委托客戶提供更為便捷的服務(wù)。目前，為充分發(fā)揮資源優(yōu)勢(shì)，已有一些外貿(mào)綜服企業(yè)將服務(wù)范圍從傳統(tǒng)貿(mào)易領(lǐng)域擴(kuò)大到跨境電商領(lǐng)域，打造“傳統(tǒng)貿(mào)易+跨境電商”的全場(chǎng)景綜合服務(wù)。對(duì)此，銀行可發(fā)揮跨境電子商務(wù)領(lǐng)域和傳統(tǒng)貿(mào)易領(lǐng)域的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，為此類外貿(mào)綜服企業(yè)拓展服務(wù)范圍提供全面的金融支持。

市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易。當(dāng)前，我國(guó)共有14個(gè)市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易方式試點(diǎn)市場(chǎng)，且各試點(diǎn)市場(chǎng)均具有鮮明的區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)。預(yù)計(jì)未來(lái)市場(chǎng)采購(gòu)試點(diǎn)將進(jìn)一步擴(kuò)大到更多具有地方經(jīng)濟(jì)特色的區(qū)域。在市場(chǎng)采購(gòu)平臺(tái)建設(shè)方面，現(xiàn)已有多家大型電商平臺(tái)企業(yè)選取市場(chǎng)采購(gòu)試點(diǎn)市場(chǎng)，聯(lián)合當(dāng)?shù)卣步ㄊ袌?chǎng)采購(gòu)貿(mào)易生態(tài)，整合物流資源，創(chuàng)新結(jié)算方式。銀行具有與大型電商平臺(tái)合作的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，可借此與當(dāng)?shù)卣㈦娚唐脚_(tái)共同探索推進(jìn)市場(chǎng)采購(gòu)貿(mào)易等小額出口貿(mào)易“試驗(yàn)田”的模式創(chuàng)新。

總之，11號(hào)文允許銀行通過(guò)審核電子交易信息的方式辦理跨境電子商務(wù)等新業(yè)態(tài)業(yè)務(wù)，既滿足了企業(yè)對(duì)高效率的要求，也符合銀行批量業(yè)務(wù)處理的實(shí)際。但銀行在對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行便利化處理的同時(shí)，還應(yīng)注重對(duì)交易背景真實(shí)性的審核，通過(guò)系統(tǒng)直聯(lián)的方式獲取企業(yè)指令與交易信息，加強(qiáng)對(duì)交易數(shù)據(jù)的分析處理能力，重點(diǎn)考察電子交易數(shù)據(jù)的可信任性、源頭可溯性、是否易篡改等，在業(yè)務(wù)試點(diǎn)中不斷積累業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)出適合貿(mào)易新業(yè)態(tài)特點(diǎn)的業(yè)務(wù)審核方式，確保貿(mào)易新業(yè)態(tài)相關(guān)業(yè)務(wù)合規(guī)健康發(fā)展。