銀行開展跨境電商業(yè)務(wù)合規(guī)要點(diǎn)分析

文/粘嘉文 編輯/韓英彤

目前，銀行辦理跨境電商業(yè)務(wù)主要采用兩種業(yè)務(wù)模式。一是作為第三方支付機(jī)的合作銀行，為支付機(jī)構(gòu)辦理跨境電子商務(wù)項(xiàng)下的集中收付匯以及結(jié)售匯業(yè)務(wù)；二是在滿足客戶身份識(shí)別、交易電子信息采集、真實(shí)性審核等條件下，申請(qǐng)憑交易電子信息為跨境電子商務(wù)和外貿(mào)綜合服務(wù)等貿(mào)易新業(yè)態(tài)市場(chǎng)主體，提供結(jié)售匯及相關(guān)資金收付服務(wù)。

隨著跨境電商行業(yè)的迅速發(fā)展和金融政策的精準(zhǔn)滴灌，越來越多的銀行機(jī)構(gòu)不再局限于第三方支付機(jī)構(gòu)合作模式，而是采用第二種業(yè)務(wù)模式躬身入場(chǎng)，競(jìng)逐跨境電商藍(lán)海，積極布局跨境電商出口收結(jié)匯業(yè)務(wù)，助力我國(guó)貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)以及更多企業(yè)開拓海外市場(chǎng)“走出去”。

銀行與生俱來的公信力、強(qiáng)大的清算支付能力，使“銀行系支付機(jī)構(gòu)”成為跨境電商領(lǐng)域異軍突起的新生力量。然而發(fā)掘業(yè)務(wù)機(jī)遇的同時(shí)，銀行亦不得不重新定位自身的角色，根據(jù)支付機(jī)構(gòu)管理規(guī)定履行相應(yīng)職責(zé)，多措并舉應(yīng)對(duì)開展跨境支付業(yè)務(wù)必須滿足的復(fù)雜多維的境內(nèi)外合規(guī)要求。

合規(guī)要點(diǎn)

落實(shí)備案準(zhǔn)入要求。首先需要厘清的是交易電子信息與電子單證的區(qū)別。交易電子信息一般指線上交易生成的訂單、物流、支付等數(shù)據(jù)，而電子單證一般是指電子形式的合同、發(fā)票、報(bào)關(guān)單、運(yùn)輸單據(jù)等系統(tǒng)自動(dòng)生成或紙質(zhì)單證掃描生成的電子單證。銀行直連跨境電商平臺(tái)、憑交易電子信息辦理跨境收支的業(yè)務(wù)模式，突破了傳統(tǒng)的交易單證審核（包括紙質(zhì)與電子單證），也使其原來作為支付機(jī)構(gòu)合作銀行的角色發(fā)生了轉(zhuǎn)變。按照《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈支付機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理辦法〉的通知》（匯發(fā)〔2019〕13號(hào)，以下簡(jiǎn)稱“13號(hào)文”）的規(guī)定，銀行主體身份已等同于支付機(jī)構(gòu)。因此，銀行需要根據(jù)支付機(jī)構(gòu)管理辦法，評(píng)估自身是否具備支持業(yè)務(wù)合規(guī)開展的內(nèi)部管理制度和擁有相應(yīng)技術(shù)條件的外匯業(yè)務(wù)合規(guī)管理人員，以及真實(shí)性、合法性的審核能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，并將自身業(yè)務(wù)范圍、客戶情況、業(yè)務(wù)流程、信息采集報(bào)送及真實(shí)性審核方案、抽查機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制模型及系統(tǒng)情況等，提交外匯局進(jìn)行申請(qǐng)和備案。

滿足真實(shí)性、合理性審核要求。2018年7月，國(guó)家外匯管理局官網(wǎng)通報(bào)了五家第三方支付機(jī)構(gòu)的違規(guī)案例，包括提供虛假物流信息、超出核準(zhǔn)范圍辦理跨境外匯支付業(yè)務(wù)、分拆購(gòu)/付匯、國(guó)際收支申報(bào)錯(cuò)誤以及未按規(guī)定報(bào)送異常風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告等。根據(jù)13號(hào)文的規(guī)定，支付機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)交易的真實(shí)性、合法性及其與外匯業(yè)務(wù)的一致性進(jìn)行審查。銀行通過平臺(tái)系統(tǒng)直聯(lián)，直接為電商辦理跨境資金收付，區(qū)別于與支付機(jī)構(gòu)合作模式項(xiàng)下的違規(guī)連帶責(zé)任，而是承擔(dān)類似支付機(jī)構(gòu)的第一性合規(guī)審核責(zé)任。因此在直面數(shù)以萬(wàn)計(jì)的高頻、小額跨境資金收付業(yè)務(wù)時(shí)，銀行應(yīng)牢記支付機(jī)構(gòu)違規(guī)的前車之鑒，強(qiáng)化跨境收支業(yè)務(wù)的真實(shí)貿(mào)易背景核查，并通過建立抽查機(jī)制，審核確認(rèn)交易的真實(shí)性和合規(guī)性，避免違規(guī)經(jīng)營(yíng)。

關(guān)注交易信息采集的合規(guī)要求。根據(jù)13號(hào)文的要求，銀行應(yīng)制定交易信息采集制度，按照真實(shí)、可跟蹤稽核、不可篡改的原則采集交易信息，確保交易信息來源客觀、可信、合法。然而在實(shí)際業(yè)務(wù)開展中，支付機(jī)構(gòu)或者銀行通常無(wú)法直接獲取境外跨境電商平臺(tái)的逐筆原始交易數(shù)據(jù)，因此要滿足電子交易信息采集真實(shí)有效的要求，銀行必須與電商平臺(tái)實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)對(duì)接和數(shù)據(jù)傳輸。目前，各國(guó)/地區(qū)之間的數(shù)據(jù)信息安全法規(guī)以及跨境支付業(yè)務(wù)監(jiān)管存在差異性，因此跨境業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集、傳輸及信息安全始終是一個(gè)無(wú)法僭越的合規(guī)難題。不同國(guó)家和地區(qū)對(duì)于數(shù)據(jù)安全和數(shù)據(jù)資源高度重視，并已形成不同的數(shù)據(jù)本地化和跨境數(shù)據(jù)傳輸?shù)确梢?guī)則。比如中國(guó)的《網(wǎng)絡(luò)安全法》及《數(shù)據(jù)安全管理辦法（征求意見稿）》、美國(guó)的《澄清域外合法使用數(shù)據(jù)法案》和歐盟的《通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例》（GDPR）等，均對(duì)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)、傳輸和出境提出了各自的要求。銀行應(yīng)協(xié)調(diào)遵從不同國(guó)家和司法轄區(qū)之間的境內(nèi)外法律框架，針對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全和數(shù)據(jù)合規(guī)制定個(gè)性化數(shù)據(jù)采集方案。

保證數(shù)據(jù)報(bào)送的準(zhǔn)確性和完整性。根據(jù)13號(hào)文的要求，銀行需要對(duì)接跨境電商平臺(tái)，開發(fā)基礎(chǔ)信息和申報(bào)信息采集模塊，并在跨境交易環(huán)節(jié)及時(shí)報(bào)送實(shí)際收付數(shù)據(jù)及還原數(shù)據(jù)。跨境電商涉外交易數(shù)據(jù)量龐大，參與主體、通關(guān)現(xiàn)狀及監(jiān)管方式存在多樣性、復(fù)雜性，加上海量的數(shù)據(jù)報(bào)送要求，使銀行的國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)工作面臨較大壓力。銀行應(yīng)順勢(shì)而為，著力加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，提升系統(tǒng)采集、分類、處理批量交易數(shù)據(jù)的自動(dòng)化、及時(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，減少數(shù)據(jù)報(bào)送過程中的人工干預(yù)，以保證大批量交易數(shù)據(jù)的報(bào)送質(zhì)效。

依法履行反洗錢義務(wù)?？缇持Ц妒强缇畴娚虡I(yè)務(wù)的核心。而相較國(guó)內(nèi)支付，跨境支付業(yè)務(wù)流程涉及的交易背景更為復(fù)雜，非法交易的隱蔽性較強(qiáng)，資金鏈條也更長(zhǎng)，而銀行僅能憑借電商平臺(tái)提供的電子交易信息審核貿(mào)易背景的真實(shí)性，因此其更易被不法分子偽造跨境交易背景，用于從事洗錢活動(dòng)，屬于洗錢高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。根據(jù)13號(hào)文的規(guī)定，銀行應(yīng)盡職審核市場(chǎng)交易主體身份的真實(shí)性、合法性。合法合規(guī)地展業(yè)、有效的客戶身份識(shí)別、有效的跨境異常交易監(jiān)測(cè)，是銀行開展跨境支付反洗錢工作的基礎(chǔ)。銀行應(yīng)堅(jiān)定樹立風(fēng)險(xiǎn)為本的理念，充分評(píng)估交易對(duì)手以及前沿技術(shù)帶來的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的反洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估細(xì)則，科學(xué)劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，重點(diǎn)加強(qiáng)合規(guī)部門和業(yè)務(wù)部門的協(xié)作配合，強(qiáng)化對(duì)境內(nèi)外電商平臺(tái)、終端商戶及消費(fèi)客戶的身份識(shí)別和盡職調(diào)查，從客戶準(zhǔn)入、交易監(jiān)測(cè)、持續(xù)識(shí)別等環(huán)節(jié)入手，開展持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管控，將盡職調(diào)查貫穿客戶的全生命周期管理過程。同時(shí)，銀行業(yè)務(wù)主管部門應(yīng)在產(chǎn)品設(shè)計(jì)和系統(tǒng)開發(fā)中對(duì)業(yè)務(wù)產(chǎn)品洗錢風(fēng)險(xiǎn)的控制功能進(jìn)行充分設(shè)計(jì)和同步開發(fā)，業(yè)務(wù)系統(tǒng)的管控功能采取包括但不限于特殊名單篩查、國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理、異常交易事中管理（含交易實(shí)時(shí)監(jiān)控、報(bào)告）、植入式管控管理（交易環(huán)節(jié)額度限制、頻率限制、人工落地審核介入、洗錢風(fēng)險(xiǎn)客戶業(yè)務(wù)限制）等風(fēng)險(xiǎn)控制措施。此外，客戶身份信息及交易信息采集應(yīng)滿足反洗錢大額和可疑交易監(jiān)測(cè)要求，對(duì)監(jiān)測(cè)中發(fā)現(xiàn)的可疑交易，應(yīng)向監(jiān)管部門報(bào)送可疑交易報(bào)告。

其他對(duì)策建議

未來，跨境電商行業(yè)將迎來新一輪優(yōu)勝劣汰。面對(duì)日趨復(fù)雜的雙邊合規(guī)環(huán)境以及對(duì)跨境業(yè)務(wù)信息安全的挑戰(zhàn)，銀行只有準(zhǔn)確把握政策紅利和履行合規(guī)義務(wù)，才能真正保有核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。鑒此，對(duì)初涉跨境電商藍(lán)海的銀行提出以下建議：

一是要充分認(rèn)識(shí)開展跨境電商業(yè)務(wù)的重要意義。銀行投身跨境電商行業(yè)是支持新業(yè)態(tài)發(fā)展的務(wù)實(shí)選擇，亦是貫徹落實(shí) “穩(wěn)外貿(mào)”、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的應(yīng)有之舉。銀行應(yīng)抓住契機(jī)加速“互聯(lián)網(wǎng)+金融”的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，深化金融供給側(cè)改革，不斷提升跨境金融服務(wù)和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。二是嚴(yán)把客戶準(zhǔn)入關(guān)。目前，各國(guó)跨境交易電子信息無(wú)法達(dá)到實(shí)時(shí)有效共享，這使銀行無(wú)法對(duì)境外客戶身份以及交易的真實(shí)性實(shí)施穿透核查及監(jiān)測(cè)。鑒此，對(duì)于剛剛涉足跨境電商行業(yè)的銀行而言，選擇可信優(yōu)質(zhì)、自律良好的電商平臺(tái)及入駐商戶尤為關(guān)鍵，這是合法合規(guī)開展跨境支付服務(wù)的根本保障。具體而言，銀行與平臺(tái)首次建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，應(yīng)發(fā)送反洗錢調(diào)查問卷，了解其反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、反洗錢組織架構(gòu)、客戶身份識(shí)別措施、客戶身份資料和交易記錄保存措施等，及其業(yè)務(wù)覆蓋的國(guó)家/地區(qū)是否存在洗錢風(fēng)險(xiǎn)，以充分評(píng)估其反洗錢和反恐怖融資措施的健全性和有效性；同時(shí)，雙方應(yīng)簽訂書面合作協(xié)議，明確反洗錢、反恐怖融資和制裁合規(guī)方面的責(zé)任和義務(wù)。三是加強(qiáng)合規(guī)科技賦能。銀行應(yīng)充分運(yùn)用人工智能、大數(shù)據(jù)等合規(guī)科技對(duì)海量跨境交易進(jìn)行監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，持續(xù)優(yōu)化可疑交易監(jiān)測(cè)模型，實(shí)現(xiàn)智能化反洗錢跨境資金監(jiān)控，以大幅提升合規(guī)效能和降低合規(guī)成本。四是加快復(fù)合型人才隊(duì)伍建設(shè)。在跨境電商蓬勃發(fā)展的背景下，對(duì)復(fù)合型人才的需求存在缺口。銀行應(yīng)加快培養(yǎng)和打造一支掌握支付規(guī)則、外貿(mào)通關(guān)、市場(chǎng)分析、政策法規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)管控以及金融科技的復(fù)合型人才隊(duì)伍，夯實(shí)跨境電商業(yè)務(wù)的發(fā)展基礎(chǔ)。