淺談如何強(qiáng)化農(nóng)商銀行合規(guī)建設(shè)

摘 要：隨著社會不斷發(fā)展和科技日益更新，雖然我國經(jīng)濟(jì)處于持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展時期，但是房地產(chǎn)行業(yè)風(fēng)險、非正規(guī)互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險、地方財政風(fēng)險等多種金融風(fēng)險逐漸露出水面，這些隱藏的風(fēng)險容易引發(fā)系列惡性循環(huán)的社會性金融風(fēng)險。因此，農(nóng)商銀行強(qiáng)化合規(guī)建設(shè)，能夠促進(jìn)它的各項(xiàng)業(yè)務(wù)健康穩(wěn)定發(fā)展，有效防范化解金融風(fēng)險，使它在銀行業(yè)競爭中占有優(yōu)勢地位。

關(guān)鍵詞：合規(guī)建設(shè);合規(guī)文化;風(fēng)險

由于我國農(nóng)商銀行合規(guī)制度體系尚不健全，在實(shí)踐履行合規(guī)制度過程中部分存在形式主義，合規(guī)管理存在理論化，但缺乏可操作性、技術(shù)相對落后，因此，我國農(nóng)商銀行應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)以及市場規(guī)則，結(jié)合農(nóng)商銀行發(fā)展?fàn)顩r，實(shí)事求是，完善農(nóng)商銀行考核問責(zé)機(jī)制和獎罰機(jī)制、加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)力度、合規(guī)經(jīng)營應(yīng)監(jiān)督與指導(dǎo)并重，做到合規(guī)經(jīng)營，規(guī)范管理，為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

1 完善農(nóng)商銀行考核問責(zé)機(jī)制和獎罰機(jī)制

合規(guī)考核不僅覆蓋存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)、電子銀行業(yè)務(wù)、鮮特匯業(yè)務(wù)、保險代理業(yè)務(wù)等農(nóng)商銀行所有業(yè)務(wù)范圍，還應(yīng)包括基層網(wǎng)點(diǎn)、管理機(jī)構(gòu)部門。在考核方法上，以事實(shí)為基礎(chǔ)，用制度約束職工行為，做到制度對事不對人，客觀運(yùn)用績效考核系統(tǒng)，如合理利用360度考核方法，下級對上級考評，上級主管對下屬職工考評，自我評價。利用開發(fā)好360度考核，使各崗位職工充分發(fā)揮自己才能，做到人人有事做，并把負(fù)責(zé)工作做好，事事有人管，把事情落到實(shí)處。

建立長期有效合規(guī)激勵獎罰機(jī)制約束機(jī)制，以物質(zhì)激勵為主，精神激勵為輔激勵約束機(jī)制，確保所有職工都遵守合規(guī)規(guī)章制度，合規(guī)工作表現(xiàn)優(yōu)秀給予不同形式獎勵，如果合規(guī)工作做得不好的，可以視情況程度給予相應(yīng)處罰，并進(jìn)行合規(guī)學(xué)習(xí)和教育。相關(guān)合規(guī)部門制定合規(guī)管理制度和考核指標(biāo)，合規(guī)經(jīng)營可以從考核行政處罰、法律法規(guī)風(fēng)險、商業(yè)銀行風(fēng)險管理、發(fā)洗錢規(guī)章制度、農(nóng)商銀行制度等方面內(nèi)容進(jìn)行考核，倡導(dǎo)良好合規(guī)文化。對于基層銀行網(wǎng)點(diǎn)考核，統(tǒng)籌基層網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)和風(fēng)險平衡發(fā)展，制定出合理基層網(wǎng)點(diǎn)考核風(fēng)險比重、分值，對于銀行基層網(wǎng)點(diǎn)主動報告合規(guī)出現(xiàn)問題和合規(guī)安全隱患的，合規(guī)部門可根據(jù)實(shí)際情況給予報告基層網(wǎng)點(diǎn)加分或者減輕處分減分。

2 把合規(guī)風(fēng)險控制關(guān)口前移

對于合規(guī)風(fēng)險管理缺乏事前預(yù)防，事中復(fù)核，而比較注重事后管理問題，合規(guī)管理部門應(yīng)提高防范事前預(yù)防風(fēng)險意識，建立事前預(yù)防合規(guī)風(fēng)險制度。以預(yù)防合規(guī)風(fēng)險作為合規(guī)管理主要目標(biāo)，把違反商業(yè)銀行法等法律風(fēng)險與違反銀監(jiān)會規(guī)章制度預(yù)防結(jié)合起來，提供合規(guī)咨詢服務(wù)建議，為員工提供合規(guī)風(fēng)險意識培訓(xùn)，提高員工合規(guī)防范意識，并靈活運(yùn)用到每一項(xiàng)工作內(nèi)容。同時，加強(qiáng)一線員工職業(yè)道德教育，使員工遵守合規(guī)規(guī)章制度，按照合規(guī)流程操作每一筆業(yè)務(wù)，提高員工廉潔從政自律意識，自覺抵制各種不良誘惑，預(yù)防減少犯罪活動發(fā)生，做到事前預(yù)防，防止事前違規(guī)，把風(fēng)險扼殺在搖籃之中。

3 農(nóng)商銀行加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)力度

2016年，廣發(fā)銀行惠州分行員工和廣東惠州僑興集團(tuán)人員內(nèi)外勾結(jié)、違規(guī)擔(dān)保涉案金額高達(dá)120億元的不合規(guī)操作案件等血淋淋的例子，給我們敲響的無疑是振聾發(fā)聵的警鐘。銀行業(yè)不合規(guī)違規(guī)案件頻繁發(fā)生，這些涉及違規(guī)主體有銀行基層一線員工，甚至還有一部分高層管理者。這些案件發(fā)生反映內(nèi)控合規(guī)機(jī)制缺乏完善，合規(guī)制度執(zhí)行力沒有落實(shí)到位。所以，高層管理者首先要把合規(guī)納入經(jīng)營理念，以人為本，創(chuàng)新合規(guī)經(jīng)營理念，處理好業(yè)務(wù)風(fēng)險和收益關(guān)系，處理好發(fā)展速度和改革進(jìn)度協(xié)調(diào)發(fā)展。貫徹落實(shí)十九大精神中的業(yè)務(wù)重點(diǎn)轉(zhuǎn)移到新經(jīng)濟(jì)上，繼續(xù)提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的能力和水平，把合規(guī)理念和規(guī)章制度轉(zhuǎn)變?yōu)閱T工日常的合規(guī)行為，培育主動積極合規(guī)文化，構(gòu)建合規(guī)文化如廣東農(nóng)信網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)平臺等合規(guī)學(xué)習(xí)平臺，共享合規(guī)文化理念。其次宣傳合規(guī)文化，使合規(guī)文化理念傳遞到員工身上，并自己認(rèn)同接受合規(guī)文化和理念，把合規(guī)文化建設(shè)與自己職業(yè)生涯發(fā)展結(jié)合起來，從日常生活工作點(diǎn)滴做起，規(guī)范自己行為，從要我做逐步轉(zhuǎn)為從我要做，從要做好逐步轉(zhuǎn)化為我要做好。最后高層管理者密切關(guān)注法律法規(guī)和其他規(guī)范性文件、銀監(jiān)會監(jiān)督政策、市場規(guī)則秩序變化，把這些變化及時結(jié)合農(nóng)商銀行合規(guī)文化更新形成新合規(guī)文化。

4 不斷探索和建立完善合規(guī)風(fēng)險管理全流程機(jī)制

要做到合規(guī)風(fēng)險管理全流程機(jī)制，結(jié)合當(dāng)今顧客需求情況，就要優(yōu)化組織各部門結(jié)構(gòu)和銀行方面業(yè)務(wù)流程。根據(jù)組織結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)條線再造原則，分析各業(yè)務(wù)條線優(yōu)勢和劣勢，優(yōu)化實(shí)際流程，重新調(diào)整組合機(jī)構(gòu)和部門職能和崗位，并重新配置人才和組織職能，使成本最低化，資源分配最優(yōu)化，以達(dá)到客戶滿意度最高。合規(guī)管理部門應(yīng)保持高度獨(dú)立性，與機(jī)構(gòu)其他部門不存在利益牽扯關(guān)系，通過提高科技信息化技術(shù)水平，增強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險管理水平。

5 合規(guī)經(jīng)營應(yīng)監(jiān)督與指導(dǎo)并重

從古至今，督與導(dǎo)相互緊密聯(lián)系和相互影響，缺一不可。假如合規(guī)經(jīng)營只注重督促，不注重視導(dǎo)，那合規(guī)工作就會一成不變，不會創(chuàng)新，更不會持續(xù)健康向前發(fā)展，假如只注重視導(dǎo)，不注重督促，那合規(guī)經(jīng)營部門工作效率低，工作進(jìn)度跟不上節(jié)奏，只是表面做文章。所以農(nóng)商銀行要實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展，需要從政府監(jiān)督、社會監(jiān)督等外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)和農(nóng)商銀行內(nèi)部監(jiān)督兩者相結(jié)合進(jìn)行。

農(nóng)商銀行想實(shí)現(xiàn)良好外部監(jiān)督環(huán)境，需要與銀監(jiān)會、國家審計機(jī)關(guān)、注冊會計機(jī)構(gòu)等外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)建立完善互動合作制度和信息共享協(xié)議平臺，與他們與它們進(jìn)行合作交流，這有利于銀監(jiān)會及時關(guān)注理解農(nóng)商銀行規(guī)章制度，經(jīng)營風(fēng)險狀況，并分析農(nóng)商銀行經(jīng)營風(fēng)險產(chǎn)生問題原因與建議，對于違規(guī)經(jīng)營或者往未來不好趨勢發(fā)展，及時進(jìn)行制止，促進(jìn)農(nóng)商銀行健康穩(wěn)定發(fā)展同時提出指導(dǎo)意見。

農(nóng)商銀行做好內(nèi)部監(jiān)督需要做好以下幾點(diǎn)：首先抓好“三道防線”，提高合規(guī)風(fēng)險管控能力，第一道防線是基層網(wǎng)點(diǎn)操作崗位和網(wǎng)點(diǎn)，此道防線不相容崗位需相互約束、相互制約、相互分離、自我約束，各崗位操作員工要遵守前臺柜員初審、后臺柜員復(fù)核、遠(yuǎn)程授權(quán)等工作規(guī)則。層層把關(guān)，防范不合規(guī)風(fēng)險發(fā)生。業(yè)務(wù)和風(fēng)險部門要做好第二道防線需做好盡職監(jiān)督，合理安排監(jiān)督檢查制度，采用現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。對職能部門或者下級相關(guān)部門經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)測進(jìn)行比較分析，糾正錯誤，使這些部門朝著合規(guī)發(fā)展目標(biāo)前進(jìn)。審計部門或者監(jiān)察部門等部門要控制好第三道防線需要對職能部門自我約束和盡職監(jiān)督進(jìn)行再監(jiān)督，內(nèi)部審計部門認(rèn)真做好內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，對信息系統(tǒng)體系進(jìn)行全面客觀獨(dú)立檢查和評估，研究各類風(fēng)險出現(xiàn)問題原因，提出整改意見和建議，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制重大缺陷直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。董事會和高管層根據(jù)銀行監(jiān)管要求和商業(yè)銀行法制度以及風(fēng)險評估結(jié)果把握銀行整體的內(nèi)部控制狀況和高風(fēng)險領(lǐng)域，對于重大風(fēng)險提出針對性建議，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制重大缺陷直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告。監(jiān)察部門對各級機(jī)構(gòu)及人員執(zhí)行制度、廉潔自律、履職效能每項(xiàng)規(guī)定工作制度和工作程序?qū)嵤┍O(jiān)察和跟蹤監(jiān)察，對于執(zhí)行制度監(jiān)督和合規(guī)不規(guī)范行為約束和監(jiān)察。

全面完善合規(guī)體系建設(shè)，有利于加強(qiáng)農(nóng)商銀行內(nèi)控文化建設(shè)，使每位職工遵循合規(guī)價值觀念，營造良好合規(guī)文化氛圍。農(nóng)商銀行合規(guī)文化的建設(shè)需要從自我做起，高層高度重視合規(guī)文化建設(shè)，合規(guī)文化要從每個員工做起，使每位員工意識到合規(guī)文化是農(nóng)商銀行經(jīng)營管理重要環(huán)節(jié)，堅持正確合規(guī)經(jīng)營方向，按照合規(guī)目標(biāo)自覺規(guī)范自身行為。

作者簡介

周炳陸（1990-），男，漢族，廣東湛江人，初級經(jīng)濟(jì)師，碩士研究生，研究方向：農(nóng)村發(fā)展。