互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下的農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

段弘琳

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融? 農(nóng)村? 商業(yè)銀行? 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下，融資擔(dān)保公司、小微金融交易平臺(tái)、小額貸款公司等非傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)異?；钴S，眾籌、P2P等互聯(lián)網(wǎng)金融蓬勃發(fā)展，與農(nóng)村商業(yè)銀行存在著千絲萬縷的聯(lián)系，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)向銀行體系滲透趨勢(shì)明顯，如金融貸款風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等?；诖?，為了實(shí)現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展，深入反省現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式改革，就成為互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下農(nóng)村商業(yè)銀行面臨的主要任務(wù)。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融概述

互聯(lián)網(wǎng)金融（Internet Finance，ITFIN）主要指?jìng)鹘y(tǒng)金融機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)協(xié)同合作，利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)、信息通信技術(shù)，將互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)與金融功能有機(jī)結(jié)合實(shí)現(xiàn)資金支付、資金融通、信息中介、投資服務(wù)的新型金融業(yè)務(wù)模式。其包括平臺(tái)金融、碎片金融、信息金融等多種新型金融模式，涵蓋了基于網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)的金融產(chǎn)品體系、金融組織體系、金融市場(chǎng)體系、互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)管體系及金融服務(wù)體系等幾個(gè)方面內(nèi)容。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下的農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（一）操作風(fēng)險(xiǎn)

以往受益于國(guó)內(nèi)外宏觀經(jīng)濟(jì)金融大環(huán)境，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)歷了井噴式增長(zhǎng)。而進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代以來，部分農(nóng)村商業(yè)銀行市場(chǎng)份額受P2P、余額寶等互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)沖擊明顯。再加上農(nóng)村商業(yè)銀行在技術(shù)、隊(duì)伍、管理等內(nèi)涵式發(fā)展方面不到位，導(dǎo)致騙貸、偽造票據(jù)、侵吞挪用客戶資金、私自銷售等操作風(fēng)險(xiǎn)頻出。

（二）結(jié)構(gòu)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下，多數(shù)產(chǎn)業(yè)處于“高產(chǎn)能、高成本”運(yùn)行狀態(tài)，在產(chǎn)能過剩行業(yè)集中、產(chǎn)能減壓任務(wù)較重的農(nóng)村地區(qū)，部分存量貸款無法在短時(shí)間內(nèi)收回。再加上農(nóng)村地區(qū)房產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)投資、銷售趨勢(shì)較緩，房產(chǎn)開發(fā)貸款不良率上升明顯，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)亟待調(diào)整。在調(diào)整期間，農(nóng)村商業(yè)銀行也面臨著較為突出的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）貸款風(fēng)險(xiǎn)

在金融貸款受到嚴(yán)格管控的背景下，信貸以外其他類互聯(lián)網(wǎng)融資急速增長(zhǎng)，但部分資金實(shí)質(zhì)上仍然來源于銀行體系。但是，由于農(nóng)村商業(yè)銀行貸款還款來源較單一，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相互交織，一旦出現(xiàn)融資受阻，就會(huì)給農(nóng)村商業(yè)銀行帶來較大的償付壓力。

三、互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下的農(nóng)村商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

（一）合理利用大數(shù)據(jù)

在信息技術(shù)、互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)飛速發(fā)展進(jìn)程中，大數(shù)據(jù)思維對(duì)社會(huì)各領(lǐng)域均造成了一定影響，在這一背景下，農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)管控技術(shù)也發(fā)生了顛覆性的變化。為應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融等新興經(jīng)濟(jì)體，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)在創(chuàng)新金融產(chǎn)品、金融服務(wù)、尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的傳染性、破壞性、突發(fā)性及隱蔽性，立足智能客服、數(shù)據(jù)運(yùn)營(yíng)、交易安全、風(fēng)險(xiǎn)管理等領(lǐng)域，合理運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，突破財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體制、科技力量、經(jīng)營(yíng)規(guī)模等方面約束。

首先，建立大數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管控平臺(tái)。農(nóng)村商業(yè)銀行可以將行業(yè)內(nèi)部、外部各渠道資金流、信息流、商品流資源集成整合，引入涵蓋當(dāng)?shù)芈毮懿块T、類似銀行同業(yè)及互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)公司等風(fēng)險(xiǎn)信息及行業(yè)內(nèi)部、外部各渠道風(fēng)險(xiǎn)事件，建設(shè)大數(shù)據(jù)平臺(tái)。依托大數(shù)據(jù)平臺(tái)，將散布在銀行各處金融業(yè)務(wù)信息、渠道觸點(diǎn)信息全面匯聚，徹底搭配部門層級(jí)間財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理界限。

其次，完善大數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管控模型。農(nóng)村商業(yè)銀行可以依托基于共享的風(fēng)險(xiǎn)信息，綜合運(yùn)用聚類、分類等大數(shù)據(jù)挖掘算法，在線進(jìn)行模型挖掘、靈活配置、數(shù)據(jù)分析，了解風(fēng)險(xiǎn)模型及特征。同時(shí)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)則，通過名單檢測(cè)+智能模型的方式，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的精準(zhǔn)識(shí)別。在風(fēng)險(xiǎn)精準(zhǔn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，由業(yè)務(wù)專家提煉完善風(fēng)險(xiǎn)管控模型，并轉(zhuǎn)化為統(tǒng)一的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)則。

最后，加強(qiáng)大數(shù)據(jù)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及監(jiān)控。農(nóng)村商業(yè)銀行可以將以往以事后監(jiān)控為主的風(fēng)險(xiǎn)管理模式轉(zhuǎn)化為事前、事中、事后綜合防控模式，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)決策引擎，實(shí)時(shí)監(jiān)控外來財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)部財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，最終在10000TPS高并發(fā)訪問下實(shí)現(xiàn)毫秒級(jí)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、阻斷。除此之外，在客戶經(jīng)互聯(lián)網(wǎng)交易過程中，農(nóng)村商業(yè)銀行也可以根據(jù)欺詐風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，在不影響客戶體驗(yàn)的情況下提供輸入銀行密碼、提供短信驗(yàn)證等多種干預(yù)方式，保障客戶資金安全。

（二）構(gòu)建平行風(fēng)險(xiǎn)管控模式

為了兼顧業(yè)務(wù)效率與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，農(nóng)村商業(yè)銀行可以構(gòu)建財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)拓展平行作業(yè)的管理模式。即在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理?xiàng)l線下，進(jìn)行專業(yè)對(duì)口部門組建，并嵌入特定業(yè)務(wù)條線，將以往分散在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)條線不同部門的貸款前期調(diào)查、貸款中期審核、貸款后期監(jiān)控納入一個(gè)部門，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審批、放款審核、貸后監(jiān)控三環(huán)節(jié)有效聯(lián)動(dòng)。對(duì)于已授信客戶，則可以在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警全流程管理中納入全過程跟蹤方式及矩陣式跨團(tuán)隊(duì)作業(yè)模式，對(duì)信貸資金流向、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、履約狀況、擔(dān)保狀況進(jìn)行檢查監(jiān)督，及時(shí)化解不良貸款問題。

一方面，在互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下，金融服務(wù)已經(jīng)滲透進(jìn)教育、餐飲等垂直領(lǐng)域場(chǎng)景，農(nóng)村商業(yè)銀行融資難、融資慢、融資貴問題更加突出?；诖耍r(nóng)村商業(yè)銀行可以從財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理模式入手，創(chuàng)新服務(wù)形式，組建精益化金融服務(wù)體系，引導(dǎo)信貸資金活水，解決融資難點(diǎn)。即以場(chǎng)景化融入+無感化服務(wù)的形式，在業(yè)務(wù)前端調(diào)查業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，構(gòu)建全流程系統(tǒng)自動(dòng)審核機(jī)制及消金業(yè)務(wù)監(jiān)控分析機(jī)制，同時(shí)在總行建立大屏監(jiān)控器，全面展現(xiàn)業(yè)務(wù)處理流程，設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警閾值，促使基于互聯(lián)網(wǎng)帶寬平臺(tái)的業(yè)務(wù)可控、可視。

另一方面，為滿足互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下財(cái)務(wù)管理流程再造需求，農(nóng)村商業(yè)銀行可以在大量結(jié)構(gòu)、非結(jié)構(gòu)性數(shù)據(jù)應(yīng)用的基礎(chǔ)上，構(gòu)建基于手機(jī)銀行、微信公眾號(hào)的自有線上信用貸款產(chǎn)品及基于BI工具的實(shí)時(shí)監(jiān)控體系。同時(shí)利用移動(dòng)辦公軟件，面對(duì)授信營(yíng)銷與審批應(yīng)用場(chǎng)景需求，在手機(jī)端平臺(tái)設(shè)置外部輿情探測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、授信業(yè)務(wù)移動(dòng)審批等功能模塊，為風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值發(fā)現(xiàn)、創(chuàng)造力提升提供依據(jù)。

四、結(jié)束語

綜上所述，在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)迅速發(fā)展進(jìn)程中，P2P、余額寶、零錢通等互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品應(yīng)運(yùn)而生，因融資快捷、支付便利等優(yōu)勢(shì)對(duì)傳統(tǒng)農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展產(chǎn)生了較大的沖擊，同時(shí)也倒逼農(nóng)村商業(yè)銀行在財(cái)務(wù)管理、金融產(chǎn)品方面進(jìn)行改革。為應(yīng)對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視，合理利用大數(shù)據(jù)技術(shù)，完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，更新財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)，為互聯(lián)網(wǎng)金融環(huán)境下自身可持續(xù)發(fā)展提供保障。

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