新形勢(shì)下跨境金融合規(guī)管理要張弛有度

跨境金融業(yè)務(wù)目前面對(duì)的是更加錯(cuò)綜復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境，合規(guī)管理將成為業(yè)務(wù)發(fā)展的重中之重。

國(guó)家外匯管理局發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，截至2019年12月末，我國(guó)銀行業(yè)對(duì)外金融資產(chǎn)達(dá)到1.17萬億美元?？缇辰鹑跇I(yè)務(wù)由最初以吸引外資支持國(guó)內(nèi)建設(shè)為主，擴(kuò)展到涵蓋經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下和資本項(xiàng)目項(xiàng)下的立體式、全方位的金融業(yè)務(wù)體系。當(dāng)前，跨境金融業(yè)務(wù)面對(duì)的是更加錯(cuò)綜復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境，合規(guī)管理將成為業(yè)務(wù)發(fā)展的重中之重。

商業(yè)銀行跨境金融面臨新形勢(shì)

近年，國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的變化使中國(guó)銀行業(yè)的跨境金融業(yè)務(wù)發(fā)展面臨著新形勢(shì)，其中突出表現(xiàn)為以下兩個(gè)方面。

形勢(shì)一：金融科技的影響力與日俱增，將給跨境金融帶來顛覆性的變化

基于科技給銀行帶來的巨大變化，金融科技將重塑跨境金融業(yè)務(wù)已成為銀行業(yè)共識(shí)。光學(xué)識(shí)別、人工智能、區(qū)塊鏈等技術(shù)的突飛猛進(jìn)，已經(jīng)深深影響著商業(yè)銀行提供跨境金融服務(wù)的方式。如在國(guó)際保函方面，國(guó)內(nèi)銀行已經(jīng)實(shí)現(xiàn)通了過區(qū)塊鏈進(jìn)行保函開立；而在國(guó)際跟單信用證方面，目前OCR技術(shù)（光學(xué)字符識(shí)別）和ICR技術(shù)（智能字符識(shí)別）均已較為成熟，能夠取代傳統(tǒng)的信用證錄入和審核模式。這些都給或即將給銀行跨境金融相關(guān)細(xì)分條線的專業(yè)理論、人力資源分配、風(fēng)險(xiǎn)控制手段帶來根本性的影響。

金融科技不僅改變了傳統(tǒng)跨境金融領(lǐng)域的內(nèi)涵，還開辟了新的跨境金融模式。如商業(yè)銀行運(yùn)用智能人臉識(shí)別，為境外個(gè)人提供個(gè)人跨境金融服務(wù)。2020年年初以來，新型肺炎疫情在全球蔓延，得益于金融科技的力量，跨境金融并未中斷運(yùn)轉(zhuǎn)，銀行業(yè)通過 VPN（虛擬專業(yè)網(wǎng)絡(luò)），不僅確保了龐大的跨境金融交易正常運(yùn)轉(zhuǎn)，還保障了境內(nèi)外跨境金融創(chuàng)新勢(shì)頭的延續(xù)。可以預(yù)見，金融科技對(duì)銀行跨境金融的影響會(huì)越來越大。

形勢(shì)二：跨境金融面臨新的國(guó)際外部環(huán)境

習(xí)近平主席在2020年4月提出，要做好長(zhǎng)時(shí)間應(yīng)對(duì)外部環(huán)境變化的思想準(zhǔn)備和工作準(zhǔn)備。商業(yè)銀行在辦理跨境金融業(yè)務(wù)時(shí)，同樣應(yīng)該深刻理解這種外部環(huán)境的變化。

一方面跨境金融業(yè)務(wù)的境外端交易環(huán)境發(fā)生了變化，境外交易方所在國(guó)家對(duì)中國(guó)的金融、貿(mào)易政策可能會(huì)進(jìn)行調(diào)整，導(dǎo)致銀行跨境金融發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件，甚至出現(xiàn)損失；另一方面，境外分支機(jī)構(gòu)在東道國(guó)所面臨的經(jīng)營(yíng)環(huán)境可能發(fā)生變化，如當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)提升對(duì)中資銀行業(yè)務(wù)的關(guān)注度，通過專項(xiàng)審查等方式加強(qiáng)對(duì)相關(guān)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，甚至對(duì)某些業(yè)務(wù)范圍做出限制，甚至罰款等。

合規(guī)管理面臨的新挑戰(zhàn)

新形勢(shì)下不同因素的交織影響，給銀行跨境金融同時(shí)帶來了新的業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)與難點(diǎn)，因而將不可避免地使跨境金融合規(guī)管理面臨新的挑戰(zhàn)。

挑戰(zhàn)一：跨境金融宏觀政策的調(diào)整要求內(nèi)部合規(guī)制度加快更新

商業(yè)銀行當(dāng)前普遍以“風(fēng)險(xiǎn)為本”的理念踐行內(nèi)部合規(guī)管理。但當(dāng)國(guó)家宏觀層面對(duì)跨境金融政策提出調(diào)整時(shí)，也意味著銀行原有的跨境金融業(yè)務(wù)相關(guān)合規(guī)制度需要被重新審視、修訂和應(yīng)用。

以信貸資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)讓為例。金融開放過程中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)和政策制定部門鼓勵(lì)境外金融機(jī)構(gòu)跨境買入中國(guó)銀行業(yè)的信貸資產(chǎn)；但商業(yè)銀行此前制定的內(nèi)部合規(guī)政策是依據(jù)早前國(guó)家法律及相關(guān)制度制定的，對(duì)信貸資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)讓可能有重重限制。因此，在目前的形勢(shì)下，商業(yè)銀行顯然無法使用之前的合規(guī)管理制度來支持信貸資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。而跨境金融合規(guī)管理又必須是以制度為前提的，那么在法律還沒有具體條文規(guī)定的情況下，如何迅速制定合規(guī)管理制度，對(duì)跨境金融合規(guī)管理無疑是一種挑戰(zhàn)。

挑戰(zhàn)二：跨境金融創(chuàng)新要求合規(guī)管理予以全面理解與支持

新形勢(shì)下，跨境金融創(chuàng)新的速度是商業(yè)銀行的發(fā)展線，甚至是生命線。無論是金融開放還是金融科技的發(fā)展，都意味著商業(yè)銀行跨境金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新頻率會(huì)增加，如為推動(dòng)金融開放，多家銀行研發(fā)了諸如人民幣跨境融資、租賃資產(chǎn)證券化、人民幣計(jì)價(jià)信貸資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)賣、跨境資金集中運(yùn)營(yíng)管理等一系列金融產(chǎn)品?？缇辰鹑趧?chuàng)新可能是基于金融產(chǎn)品，也可能是基于金融服務(wù)提供的方式，或兩者兼而有之。

銀行發(fā)現(xiàn)客戶需要后必須盡快推出相應(yīng)的創(chuàng)新產(chǎn)品或服務(wù)，否則很可能會(huì)喪失業(yè)務(wù)先機(jī)。而創(chuàng)新也意味著與現(xiàn)有業(yè)務(wù)模式的不同，即沒有先例可循，需要“摸著石頭過河”。從業(yè)務(wù)層面看，“先行先試”似乎理所當(dāng)然。但是從跨境金融合規(guī)管理的層面看，情況會(huì)截然不同。

以國(guó)內(nèi)銀行推出的跨境區(qū)塊鏈保函為例。從業(yè)務(wù)部門的角度看，技術(shù)使得保函開立效率更高，業(yè)務(wù)有廣闊的應(yīng)用空間，應(yīng)該努力先于他行推出應(yīng)用；但從跨境金融合規(guī)管理的角度看，會(huì)提出一系列問題：保函開立模式的改變，在技術(shù)安全性方面是否經(jīng)過了充分論證，合規(guī)方面會(huì)有哪些政策限制，是否違背了國(guó)家相關(guān)的監(jiān)管規(guī)定等。而面對(duì)全新的業(yè)務(wù)模式和全新的業(yè)務(wù)技術(shù)，讓合規(guī)管理相關(guān)部門基于原有的認(rèn)知和條件做出及時(shí)且準(zhǔn)確的判斷，并非易事。

挑戰(zhàn)三：國(guó)際外部環(huán)境與國(guó)內(nèi)環(huán)境不同，要求內(nèi)外有別

跨境金融不可避免地會(huì)涉及到國(guó)際參與方。在國(guó)際外部環(huán)境發(fā)生變化的條件下，這可能會(huì)加重跨境金融業(yè)務(wù)的合規(guī)管理責(zé)任。2019年，美國(guó)法官裁定三家中國(guó)銀行在辦理跨境金融業(yè)務(wù)過程中，涉嫌洗錢問題，并要求這三家銀行提供相關(guān)交易記錄。拋開背后的動(dòng)機(jī)和真實(shí)性不論，這對(duì)中國(guó)銀行業(yè)而言是從未有過的新現(xiàn)象。案例給我們的啟示是，今后國(guó)內(nèi)銀行業(yè)辦理跨境金融業(yè)務(wù)，應(yīng)該考慮此類事件會(huì)再次重演，跨境金融合規(guī)管理有責(zé)任做好應(yīng)急預(yù)案。

設(shè)有境外分支機(jī)構(gòu)的中資銀行，更需要考慮其境外機(jī)構(gòu)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理。近年，已有部分中資銀行境外機(jī)構(gòu)被東道國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)調(diào)查并處以罰款，在經(jīng)濟(jì)和聲譽(yù)上遭受了損失。這也使得中資銀行境外機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營(yíng)問題成為一個(gè)熱點(diǎn)問題。對(duì)此，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)專門下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)中資商業(yè)銀行境外機(jī)構(gòu)合規(guī)管理長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)的指導(dǎo)意見》，以加強(qiáng)管理。當(dāng)前，國(guó)際大環(huán)境發(fā)生變化，不排除會(huì)出現(xiàn)更多的針對(duì)中資銀行境外機(jī)構(gòu)的調(diào)查和審計(jì)。在跨境金融合規(guī)管理中，能否對(duì)全集團(tuán)所有境外機(jī)構(gòu)合規(guī)形勢(shì)有充分的認(rèn)識(shí)，對(duì)境外機(jī)構(gòu)合規(guī)能力是否能全盤掌握，對(duì)通過提升境外機(jī)構(gòu)合規(guī)能力以滿足當(dāng)?shù)乇O(jiān)管要求是否有充分信心，都是需要慎重考慮的新問題。

跨境金融合規(guī)管理亟需新思路

習(xí)近平總書記在中共中央政治局就完善金融服務(wù)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)舉行的第十三次集體學(xué)習(xí)時(shí)強(qiáng)調(diào)：“擴(kuò)大金融高水平雙向開放，提高開放條件下經(jīng)濟(jì)金融管理能力和防控風(fēng)險(xiǎn)能力?！边@為國(guó)內(nèi)銀行業(yè)把握時(shí)代發(fā)展的脈搏，在合規(guī)的前提下發(fā)展跨境金融業(yè)務(wù)指明了路徑。

思路一：踐行主動(dòng)合規(guī)管理模式

面對(duì)國(guó)內(nèi)跨境金融政策的大幅度調(diào)整和改革，商業(yè)銀行跨境金融合規(guī)管理應(yīng)該主動(dòng)摸清政策導(dǎo)向，以多種形式與當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)保持密切溝通，了解監(jiān)管最新動(dòng)向，并將這些導(dǎo)向和動(dòng)向體現(xiàn)在跨境金融合規(guī)管理實(shí)踐中。合規(guī)管理要做到既不冒進(jìn)，也不固步自封，確保行內(nèi)的跨境金融合規(guī)管理政策與實(shí)踐緊貼國(guó)家大政方針，緊貼最新的監(jiān)管理念，在促進(jìn)跨境金融業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。如國(guó)內(nèi)某商業(yè)銀行就明確提出，要“提高風(fēng)險(xiǎn)防控的前瞻性、主動(dòng)性和針對(duì)性，順應(yīng)金融監(jiān)管新要求”，并在日常工作中將跨境金融合規(guī)文化內(nèi)化成相關(guān)條線工作人員的行為規(guī)范，同時(shí)，自覺根據(jù)最新的政策監(jiān)管要求，調(diào)整跨境金融合規(guī)管理的思路和行為。

思路二：加強(qiáng)管理創(chuàng)新，提高跨境金融合規(guī)管理的有效性

銀行金融合規(guī)管理模式并非永遠(yuǎn)一成不變，尤其是在金融科技創(chuàng)新給銀行跨境金融帶來深刻變化的時(shí)代。合規(guī)管理不應(yīng)僅僅站在道德高地，罔顧外界的變化，一味要求新形勢(shì)下的跨境金融業(yè)務(wù)盲目配合現(xiàn)有的合規(guī)管理體系；否則，合規(guī)管理就會(huì)成為跨境金融業(yè)務(wù)發(fā)展的障礙，失去其實(shí)際意義。如對(duì)跨境金融業(yè)務(wù)中紛繁復(fù)雜的創(chuàng)新，跨境金融合規(guī)管理應(yīng)在考慮調(diào)整傳統(tǒng)模式、完善合規(guī)管理保障體系的同時(shí)，將熟悉新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)作為跨境金融合規(guī)管理人員的必修課，將有效評(píng)估產(chǎn)品創(chuàng)流、流程創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新加以流程化、標(biāo)準(zhǔn)化，以使跨境金融合規(guī)管理人員不僅熟悉原有的制度，還能像業(yè)務(wù)條線人員一樣，深刻了解創(chuàng)新背后的專業(yè)屬性及其給跨境金融發(fā)展帶來的全面影響，從而避免跨境金融合規(guī)審查的表面化或流于形式。

面對(duì)同樣的形勢(shì)，不同的跨境金融合規(guī)管理理念可能使跨境金融產(chǎn)品創(chuàng)新的結(jié)局完全不一樣。如某地區(qū)就國(guó)內(nèi)人民幣信貸資產(chǎn)跨境轉(zhuǎn)讓出臺(tái)新的政策，區(qū)內(nèi)若干銀行勇于創(chuàng)新，迅速落地了跨境金融新業(yè)務(wù)，取得了很好的經(jīng)營(yíng)成績(jī)和宣傳效果；但也有個(gè)別銀行由于內(nèi)部合規(guī)管理相關(guān)部門缺乏對(duì)創(chuàng)新業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)，遲遲不敢下定論，導(dǎo)致創(chuàng)新進(jìn)度緩慢，延誤了戰(zhàn)機(jī)。這表明，跨境金融合規(guī)管理人員若缺乏對(duì)新形勢(shì)、新政策以及跨境金融創(chuàng)新產(chǎn)品內(nèi)涵的理解，可能會(huì)阻礙跨境金融業(yè)務(wù)的發(fā)展。

思路三：因勢(shì)利導(dǎo)，加強(qiáng)跨境金融合規(guī)管理的針對(duì)性

國(guó)際外部環(huán)境的變化不會(huì)以銀行意志為轉(zhuǎn)移。銀行辦理跨境金融業(yè)務(wù)只能夠依據(jù)國(guó)際環(huán)境的變化，做出相對(duì)最優(yōu)的判斷和決策方案。盡管當(dāng)前國(guó)內(nèi)跨境金融政策大方向呈現(xiàn)“放松管制”的態(tài)勢(shì)，但銀行不能理所當(dāng)然地將國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)形勢(shì)和業(yè)務(wù)思路套換到跨境金融業(yè)務(wù)上。

以反洗錢管理實(shí)踐為例。目前國(guó)際上對(duì)反洗錢涉敏仍極為關(guān)注，處罰也從未停止，且強(qiáng)度往往較國(guó)內(nèi)也更大。如2020年4月20日，縱使在新冠肺炎疫情肆虐之際，美國(guó)聯(lián)邦政府和紐約市政府仍舊對(duì)一家韓國(guó)銀行處以8600萬美元的巨額罰款，理由是該行在反洗錢方面存在漏洞，其在美機(jī)構(gòu)涉嫌為伊朗洗錢。這表明，國(guó)內(nèi)銀行在進(jìn)行跨境金融業(yè)務(wù)的拓展和創(chuàng)新時(shí)，決不能放松反洗錢工作。

對(duì)于中資銀行境外分支機(jī)構(gòu)，要盡量避免將國(guó)內(nèi)母行的合規(guī)思路延續(xù)到國(guó)外。較好的做法是，以東道國(guó)實(shí)際情況為基礎(chǔ)，再整合當(dāng)?shù)匦信c母行的優(yōu)秀合規(guī)實(shí)踐。如某些國(guó)家對(duì)銀行與當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門人員接觸非常敏感，設(shè)有諸多管理要求和限制；那么在此類國(guó)家，就不宜鼓勵(lì)中資銀行境外分支機(jī)構(gòu)過分積極地與當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)直接接觸。這也需要中資銀行在集團(tuán)層面，十分清楚不同國(guó)家的境外分支機(jī)構(gòu)的實(shí)際合規(guī)處境，實(shí)行既集中統(tǒng)一但又符合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況的跨境合規(guī)管理模式，不斷增強(qiáng)境外機(jī)構(gòu)自身的合規(guī)能力，以不變應(yīng)萬變，最終實(shí)現(xiàn)控制境外機(jī)構(gòu)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的目的。

思路四：提高跨境金融合規(guī)管理的專業(yè)要求

有效的跨境金融合規(guī)管理，必然要以擁有一支復(fù)合型合規(guī)專業(yè)人才隊(duì)伍為前提，否則跨境金融合規(guī)管理可能觸及不到核心要點(diǎn)和關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。這就要求商業(yè)銀行將培養(yǎng)跨境金融合規(guī)人員作為專項(xiàng)工作來對(duì)待，通過跨條線、跨部門、跨境內(nèi)外、跨機(jī)構(gòu)的專門培訓(xùn)，提高跨境金融合規(guī)管理人員的專業(yè)水平和合規(guī)管理實(shí)踐能力。

為此，銀行可設(shè)立跨境金融合規(guī)管理人才培養(yǎng)專項(xiàng)計(jì)劃，選拔合規(guī)相關(guān)崗位的員工交叉派至涉及跨境金融業(yè)務(wù)的部門交流鍛煉，在具備一定復(fù)合技能后再安排到境外機(jī)構(gòu)培訓(xùn)或調(diào)研考察，實(shí)地了解跨境金融業(yè)務(wù)的各個(gè)環(huán)節(jié)和辦理模式，使其能充分了解、掌握業(yè)務(wù)的本質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。要通過上述人才培養(yǎng)專項(xiàng)計(jì)劃，打造一支既懂業(yè)務(wù)也理解合規(guī)，既熟悉國(guó)內(nèi)情況又有國(guó)際視野，既看得清形勢(shì)又能把握住政策動(dòng)態(tài)的跨境金融合規(guī)管理人才隊(duì)伍。

（本文僅代表作者個(gè)人觀點(diǎn)）