經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)鄉(xiāng)村振興中村民養(yǎng)老保險研究
——以佛山市為例

劉紅梅，黃 麗，陳艷瑩

（佛山科學技術(shù)學院經(jīng)濟管理學院，廣東佛山528000）

在加快實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略中，從各級政府的視角來看，經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)由于主要是以農(nóng)業(yè)為主的一般農(nóng)業(yè)型村莊，因而鄉(xiāng)村建設(shè)重點是應對村莊的“空心化”問題；而經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)特別是珠三角地區(qū)的村莊由于區(qū)位特殊，受工業(yè)化發(fā)展的帶動以及城鎮(zhèn)擴張的輻射，鄉(xiāng)村振興主要解決的則是前期缺乏科學規(guī)劃帶來的發(fā)展受限、外來人口增多造成的公共服務提供能力不足（桂華，2018）［1］以及城鄉(xiāng)融合發(fā)展等問題。而從村民的視角，鄉(xiāng)村振興的關(guān)注點也有較大的差異。經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的村民主要關(guān)注經(jīng)濟收入與脫貧攻堅（何海明，2019）［2］、農(nóng)業(yè)發(fā)展以及土地使用（彭綺文，2019）［3］等問題；珠三角經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的村民由于鄉(xiāng)村城鎮(zhèn)化程度較高，集體經(jīng)濟普遍強大，村民老齡化趨勢顯著，普遍又有分紅保障，收入水平較高且收入來源多樣化，因此鄉(xiāng)村振興中，他們關(guān)注更多的則是社會保障方面。本文以佛山市為例，研究經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)村民在鄉(xiāng)村振興中的基本養(yǎng)老保險情況，分析其參保選擇的影響因素，并最終提出相應的對策建議。

一、佛山市經(jīng)濟概況與基本養(yǎng)老保險的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）佛山市經(jīng)濟與居民收入概況

佛山市地處經(jīng)濟發(fā)達的粵港澳大灣區(qū)“珠三角九市”核心區(qū)，城鎮(zhèn)化率很高。根據(jù)佛山市統(tǒng)計局2020年4月2日發(fā)布的“2019年佛山市國民經(jīng)濟和社會發(fā)展統(tǒng)計公報”，佛山市常住人口在2019年末達到815.86萬人，其中城鎮(zhèn)人口775.06萬人，農(nóng)村人口40.80萬人，城鎮(zhèn)化率高達95%，遠高于59.58%的全國平均水平。

不僅如此，佛山市的經(jīng)濟發(fā)展在廣東省的經(jīng)濟版圖中也處于領(lǐng)先地位，是全國經(jīng)濟發(fā)展較快、投資環(huán)境較好、綜合實力較強的城市之一。根據(jù)中國社科院和經(jīng)濟日報社發(fā)布的《中國城市競爭力第17次報告》，佛山市的城市綜合經(jīng)濟競爭力位居第12位。2019年，佛山全市GDP成功邁入“萬億元”城市，GDP總量達到10 751.02億元，比上年增長了6.9%，其中，一、二、三產(chǎn)業(yè)的增加值分別為156.92億元、6 044.62億元、4 549.48億元，分別比上年增長了3.0%、6.3%、8.1%。三產(chǎn)之比為：1.5∶56.2∶42.3。全年居民人均可支配收入達到54 043元，其中城鎮(zhèn)居民為55 233元，農(nóng)村居民為31 503元；人均生活消費支出為37160元，其中城鎮(zhèn)居民為37 970元，農(nóng)村居民為21 822元；城鄉(xiāng)居民收入比則由上年的1.764縮小至1.753。［4］

（二）佛山市基本養(yǎng)老保險的發(fā)展現(xiàn)狀

佛山市作為廣東省新農(nóng)保的首批試點城市，早在2009年新農(nóng)保實施伊始，就出臺政策鼓勵農(nóng)村居民參加城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險（以下簡稱“城鎮(zhèn)職?！保?，較早實行了城鄉(xiāng)居民一體化的社會養(yǎng)老保險制度，在村民養(yǎng)老保險方面做了有益的嘗試。但根據(jù)人力資源和社會保障部2016年7月印發(fā)的《人力資源社會保障部關(guān)于印發(fā)人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展“十三五”規(guī)劃綱要的通知》（人社部發(fā)〔2016〕63號）的數(shù)據(jù)和有關(guān)文獻研究的結(jié)果表明，農(nóng)村居民選擇的主要是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險（以下簡稱“城鄉(xiāng)居保”），佛山市的村民也不例外。

根據(jù)禪城區(qū)社會保險基金管理局發(fā)布的《佛山市2019年社會保險信息披露通告》，截止到2019年末，全市共438.43萬人參加了基本養(yǎng)老保險，其中有385.55萬人（含離退休人員）參加了城鎮(zhèn)職保，有52.88萬人參加了城鄉(xiāng)居保。從養(yǎng)老保險的基金收支來看，全市城鎮(zhèn)職?；鹂偸杖霝?50.989 6億元、總支出為304.327億元，當期結(jié)余46.662 6億元，滾存結(jié)余650.060 8億元；城鄉(xiāng)居?；鹗杖?4.235 2億元，基金支出17.411 3億元，個人賬戶余額17.123 1億元，基金累計結(jié)余21.056 1億元。從養(yǎng)老保險的繳費情況來看，全市總繳費為321.69萬人，其中，城鎮(zhèn)職保305.75萬人，征繳收入314.328 4億元；城鄉(xiāng)居保15.94萬人，征繳收入1.651 6億元。從養(yǎng)老保險的繳費標準看，全市城鎮(zhèn)職保繳費工資基數(shù)的下限為3 376元，上限為19 014元，實際月平均工資繳費金額為3 427元，其中單位繳費比例為13%，個人繳費比例為8%；城鄉(xiāng)居保繳費最低標準為每年360元，最高為每年3 600元，中間幾檔分別為每年480、600、720、840、960、1200、1 800、2 400 元等，共 10 個檔次，對應的月繳費標準分別為 30、40、50、60、70、80、100、150、200、300元。［5］從待遇領(lǐng)取來看，全市參加城鎮(zhèn)職保的離退休人員為60.76萬人，待遇支出245.089 2億元，人均月基本養(yǎng)老金達3360元；城鄉(xiāng)居保共有31.35萬人符合領(lǐng)取長期待遇，待遇支出17.405 5億元，基礎(chǔ)養(yǎng)老金為每人每月260元，全年平均月養(yǎng)老金為369.61元。2020年1月起，全市城鄉(xiāng)居?；A(chǔ)養(yǎng)老金每月又增加了40元，達到每月300元。

二、佛山市鄉(xiāng)村振興中的村民養(yǎng)老保險選擇情況調(diào)查

（一）數(shù)據(jù)來源和樣本特征

本文所使用的數(shù)據(jù)為課題組2019年12月及2020年1月在佛山市的調(diào)查。調(diào)查對象為佛山市所屬各區(qū)的村民，共發(fā)放340份調(diào)查問卷，收回問卷321份，全部有效，問卷回收有效率為94.41%。調(diào)查樣本的年齡涵蓋了16歲以上的各個年齡層，其中60歲以上的老齡人口占比為11.84%，超過了國際上公認的10%的標準，呈現(xiàn)出典型的老齡化特征。調(diào)查樣本中，女性比例（53.58%）略高于男性（46.42%），與全市人口中女性略多于男性的事實相一致。從教育背景看，本科及以上（26.17%）人口超過1/4，高中、大中專略少一些（24.30%），初中學歷（36.76%）最多，還有部分小學以下（12.77%）的低學歷人口。從收入看，大部分（60.43%）村民的月收入在3 000元以上，且其收入來源比較多樣化，盡管普遍有分紅，但很多村民（47.98%）依然有工資收入，此外還有部分村民有種植或養(yǎng)殖等農(nóng)業(yè)收入，也有的有出租收入或網(wǎng)店收入等，還有部分村民月收入在1 500元以下（13.08%）。

（二）調(diào)查內(nèi)容分析

調(diào)查圍繞著鄉(xiāng)村振興過程中村民最關(guān)注的養(yǎng)老保險問題展開。具體內(nèi)容包括以下四個方面：

一是佛山市村民對養(yǎng)老保險制度的認知，包括對養(yǎng)老保險是否了解、了解的渠道、對參保的看法。

從調(diào)查的結(jié)果看，佛山市村民對養(yǎng)老保險的關(guān)注度普遍很高，但由于了解的渠道主要是通過政府部門的宣傳、親朋好友的口口相傳以及廣播電視報紙等傳統(tǒng)媒體，盡管他們大部分（65.73%）都認為參加養(yǎng)老保險必要，但其對養(yǎng)老保險制度的認識卻有限，大部分人僅了解一點（42.68%）或不是很了解（45.79%），也有的一點都不了解（5.61%）。見表1。

表1 佛山市村民對養(yǎng)老保險制度的認知情況

二是村民對養(yǎng)老保險的參保選擇，包括是否參保、參保原因、參保類型、繳費檔次、每月領(lǐng)取的養(yǎng)老保險金額、未來是否參保、更愿意選擇的養(yǎng)老方式。

調(diào)查結(jié)果顯示，接近九成的佛山市村民（87.23%）參加了基本養(yǎng)老保險，參保的原因是為了“年老之后生活會有保障”（91.79%），也有的是因為親戚朋友的建議才參保的（49.64%）。從參保類型的選擇上，大部分村民選擇的是城鄉(xiāng)居保（78.93%），值得注意的是，選擇參加城鎮(zhèn)職保和商業(yè)養(yǎng)老保險的村民超過兩成。從繳費檔次選擇上，77.34%的村民選擇了1 000元以下的較低檔次的繳費標準，選擇較高檔次標準繳費的村民不到1/4。已經(jīng)達到待遇領(lǐng)取年齡的村民中，基本上每人每月能領(lǐng)到的養(yǎng)老金都在500元以內(nèi)，且大部分在300元以內(nèi)。對于未來是否參保，有65.73%的人做出肯定的答復，還有29.91%的人有可能會參保。村民更愿意選擇的養(yǎng)老方式主要還是仰仗自己存錢養(yǎng)老（83.80%）或者參加城鄉(xiāng)居保（81.62%），由于傳統(tǒng)觀念的根深蒂固，依靠子女養(yǎng)老（61.99%）的人仍然較多，而選擇城鎮(zhèn)職保的村民不到兩成（18.07%），甚至有村民依靠政府救助和補貼（15.58%）。少數(shù)村民（12.77%）之所以沒有參加養(yǎng)老保險，最主要的原因還是城鄉(xiāng)居保的保障力度不夠（51.22%），如果再加上養(yǎng)老金收益低（41.46%）的比例，則超過九成，其次是宣傳力度不足、不知道有該保險（48.78%），第三是擔心政策變動（41.46%），第四是認為城鎮(zhèn)職保繳費比例高、無力支付（34.15%），其他如自身有足夠的資金、覺得沒必要等原因也有。見表2。

表2 佛山市村民基本養(yǎng)老保險的參保選擇

三是對城鄉(xiāng)居保制度的評價，包括對養(yǎng)老金額發(fā)放的滿意度、對制度設(shè)計的滿意度、對制度執(zhí)行的滿意度。

調(diào)查表明，佛山市村民對城鄉(xiāng)居保制度的滿意度總體不高。其中，在養(yǎng)老金額發(fā)放方面，滿意度僅有5.92%，而不滿意的比例則高達48.29%，接近一半。雖然佛山市近幾年連續(xù)提高了城鄉(xiāng)居保的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標準（2019年為260元/月，2020年為300元/月），但每月369.61元（2019年數(shù)據(jù)）的基本養(yǎng)老金與當?shù)剌^高的生活消費水平（2019年佛山市村民人均生活消費支出21 822元，折合1 818.5元/月）相比有較大差距，也遠低于全市低保標準（2019年為1 060元/月［6］），難以滿足基本生活的需要。對于一些正在投保繳納保金的年輕村民來說，即使選擇最多的3 600元/年的保額，到60歲后每月也只能拿到六、七百元的養(yǎng)老金額，無法體現(xiàn)養(yǎng)老保障的效果，如果沒有其他收入，可能會造成新的貧困。這讓很多參保人感到信心不足，不利于鄉(xiāng)村振興中社會保障和民生的發(fā)展。在制度設(shè)計方面，村民對繳費檔次、最低繳費年限、政府補貼標準、基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平、月養(yǎng)老金發(fā)放的計算方法等的滿意度基本在10%上下；在政策宣傳、自主服務點設(shè)置、工作人員業(yè)務水平及態(tài)度等制度執(zhí)行方面的滿意度也在10%左右。見表3。

表3 佛山市村民對城鄉(xiāng)居保制度的評價

調(diào)查顯示，有81%的佛山市村民希望“加強政策的宣傳力度，提高農(nóng)村居民參保意識”，比例最高，有78.82%的村民期望“提高農(nóng)村居民養(yǎng)老保險的保障水平”，排第二，第三是“加強對農(nóng)村居民基本養(yǎng)老保險的監(jiān)管”（68.54%），“拓寬農(nóng)村居民收入渠道”（67.60%）和“加強經(jīng)辦機構(gòu)單位的能力建設(shè)，提高經(jīng)辦人員的綜合素質(zhì)”（51.09%）也占較高的比例。

三、鄉(xiāng)村振興中佛山市村民養(yǎng)老保險選擇的實證分析

由于村民養(yǎng)老保險選擇是一個選擇城鄉(xiāng)居保和選擇城鎮(zhèn)職?；蚱渌B(yǎng)老保險的二分變量，其受到多個因素的影響，因此，適用二元Logistic模型進行分析。模型如下：

其中，p表示選擇城鄉(xiāng)居保的概率，1-p表示選擇城鎮(zhèn)職?；蚱渌B(yǎng)老保險的概率，β0為常數(shù)，即為未暴露各影響因素對事件的影響，βj表示各解釋變量的回歸系數(shù)，即影響因素對應的系數(shù)，xj為解釋變量，表示被調(diào)查村民的各個特征向量。

（一）變量設(shè)定

1.被解釋變量

被解釋變量是村民參加基本養(yǎng)老保險的選擇，即在鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略背景下佛山市村民參加基本養(yǎng)老保險是選擇城鄉(xiāng)居保還是選擇城鎮(zhèn)職?；蚱渌B(yǎng)老保險。將參加城鎮(zhèn)職保或其他養(yǎng)老保險賦值為1，參加城鄉(xiāng)居保賦值為0。

2.解釋變量

解釋變量包括性別、年齡、文化程度、收入來源、月平均收入、選擇的繳費檔次、領(lǐng)取的待遇標準7方面。變量賦值及基本描述見表4。

表4 變量賦值及基本描述

（二）實證分析結(jié)果及討論

本文運用SPSS20.0對數(shù)據(jù)進行回歸分析，具體結(jié)果見圖1。

圖1 二元Logistic回歸分析結(jié)果

由圖1中可知，年齡、收入來源、月平均收入和領(lǐng)取的待遇標準的顯著性Sig均大于0.05，說明它們對于模型的擬合效果不佳。因此剔除變量年齡、收入來源、月平均收入和領(lǐng)取的待遇標準后重新進行擬合，由于村民對問卷具有一定的隨機性，在誤差允許的界限里有些變量被保留，重新擬合后的具體結(jié)果見圖2。

圖2 二元Logistic回歸分析重新擬合結(jié)果

剔除不具相關(guān)性的變量重新擬合后，發(fā)現(xiàn)模型擬合效果較佳。因此，從該輸出結(jié)果來看：

性別變量的顯著性為0.024〈0.05，系數(shù)為-0.644，說明性別因素對于村民選擇參加城鄉(xiāng)居保具有顯著的負向影響。這是由于女性思想和做法一般比較保守，而男性相對來說會比較果斷，農(nóng)村地區(qū)傳統(tǒng)的“男主外，女主內(nèi)”分工，使得男性一般會是家里的主要經(jīng)濟來源，加上男性村民抽煙喝酒等生活習慣會使他們患病率更高一些，因此男性老年村民的健康狀況一般會比女性老年村民稍差，養(yǎng)老保險意識也就更強一些，他們會更傾向于選擇保障強度更高的城鎮(zhèn)職?；蛏虡I(yè)養(yǎng)老保險。

文化程度變量的顯著性為0.000〈0.05，系數(shù)為-0.916，說明文化程度因素對于村民選擇參加城鄉(xiāng)居保具有顯著的負向影響。這是因為通常學歷較高的村民，一般都在城鎮(zhèn)有穩(wěn)定的工作，他們會更愿意選擇保障力度更高的城鎮(zhèn)職保，還有一部分人則考慮參加商業(yè)養(yǎng)老保險。

繳費檔次變量的顯著性為0.002〈0.05，系數(shù)為-0.141，說明繳費檔次因素對于村民選擇參加城鄉(xiāng)居保具有顯著的負向影響。村民對各種養(yǎng)老保險制度都有一定的認知，在經(jīng)濟狀況允許的情況下，村民選擇較高的繳費檔次，有助于其在60退休后領(lǐng)取更多的養(yǎng)老金，獲得更高的保障，從而促使其更傾向于選擇城鎮(zhèn)職?；蛏虡I(yè)養(yǎng)老保險。

四、結(jié)論與建議

從上述分析結(jié)果可以看出，鄉(xiāng)村振興背景下，位于經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的佛山市村民，盡管收入比經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)村民要高，但其在養(yǎng)老保險方面的選擇，與其經(jīng)濟條件并不匹配：

（1）村民對包括城鄉(xiāng)居保在內(nèi)的養(yǎng)老保險制度認識不足、了解不多，政府和村委的宣傳成效較弱，導致大部分居民選擇了繳費水平和養(yǎng)老待遇水平都較低的城鄉(xiāng)居保，僅有少數(shù)選擇城鎮(zhèn)職保和商業(yè)保險等其他保險，部分村民未參保。

（2）由于傳統(tǒng)觀念根深蒂固，盡管參加城鄉(xiāng)居保的村民較多，但很多村民還是更愿意選擇自己存錢養(yǎng)老，依靠子女養(yǎng)老也占較大比例，甚至有村民還持有等靠要的想法，希望未來養(yǎng)老依靠政府救助和補貼。

（3）村民對現(xiàn)行的城鄉(xiāng)居保制度的評價總體不高，無論是制度設(shè)計還是執(zhí)行，滿意度基本在10%左右。特別是在養(yǎng)老金待遇方面，有近半數(shù)村民不滿意。由于保障水平較低，難以滿足養(yǎng)老保障的目標要求，一旦村民到了領(lǐng)取待遇的年齡沒有其他收入來源，很容易形成新的貧困。

（4）村民期望政府加強對養(yǎng)老保險制度的宣傳，提高村民養(yǎng)老保障水平，加強對養(yǎng)老保險的監(jiān)管，拓寬村民收入渠道，加強經(jīng)辦機構(gòu)的專業(yè)能力建設(shè)，提高經(jīng)辦人員的綜合素質(zhì)，進一步完善養(yǎng)老保險制度。

（5）村民參加基本養(yǎng)老保險的選擇與性別、文化程度、繳費檔次均呈負相關(guān)。男性、文化程度高、繳費檔次高的村民更偏向于選擇城鎮(zhèn)職保或者其他養(yǎng)老保險。原因：（1）男女思維及健康水平有區(qū)別；（2）文化程度高的村民一般在城鎮(zhèn)有穩(wěn)定的工作，有條件參加保障水平更高的城鎮(zhèn)職保；（3）選擇較高檔次繳費的村民，收入通常較高，有能力選擇保障力度更強的城鎮(zhèn)職保或商業(yè)養(yǎng)老保險。

對此，提出如下的建議：

（1）加大對村民的宣傳力度，提高宣傳實效，重點放在鄉(xiāng)村振興與村民的社會保障方面。佛山市目前的鄉(xiāng)村振興中，政府是從鄉(xiāng)村整體、城鄉(xiāng)融合等方面統(tǒng)籌考慮，分類、有序、創(chuàng)新、優(yōu)先推動鄉(xiāng)村發(fā)展重點和關(guān)鍵項目，而社會保障作為村民關(guān)注的焦點，由于村民收入較高，并未得到政府的特別關(guān)注，因此導致村民對鄉(xiāng)村振興的關(guān)注度和參與性也不高。而在“農(nóng)業(yè)強、農(nóng)村美、農(nóng)民富”的鄉(xiāng)村振興總目標上，政府和村民是高度一致的，因此可以將鄉(xiāng)村振興與村民的養(yǎng)老、醫(yī)療等社會保障結(jié)合起來，利用各種新舊媒體，加大宣傳推廣，提高村民的關(guān)注度、參與度，充分發(fā)揮村民在鄉(xiāng)村振興中的主體作用，推動鄉(xiāng)村全面振興。

（2）進一步完善城鄉(xiāng)居保制度，積極推進鄉(xiāng)村文化振興，引導村民轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的養(yǎng)老觀念。隨經(jīng)濟發(fā)展和物價水平逐步提高繳費水平和基礎(chǔ)養(yǎng)老金水平，倡導村民通過養(yǎng)老保險或自己儲蓄保證老年生活，充分發(fā)揮佛山市鄉(xiāng)村集體經(jīng)濟比較強大的優(yōu)勢，鼓勵村集體為本村困難群體承擔養(yǎng)老繳費責任。

（3）積極推進鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)振興，加快鄉(xiāng)村工業(yè)園改造提升進程，進一步壯大鄉(xiāng)村集體經(jīng)濟，拓寬村民收入渠道，緩解村民養(yǎng)老保險的繳費壓力，鼓勵村民選擇較高檔次的標準繳費。

（4）積極推進鄉(xiāng)村治理振興和人才振興，提高城鄉(xiāng)居保經(jīng)辦機構(gòu)的運作效率和經(jīng)辦人員的綜合素質(zhì)，加強對城鄉(xiāng)居保的監(jiān)管，提高養(yǎng)老基金的收益水平。

（5）加快城鄉(xiāng)融合發(fā)展的步伐，鼓勵和引導有條件的村民主動選擇參加保障程度較高的城鎮(zhèn)職保，提高養(yǎng)老保障水平。