試論明代開中鹽法、鹽引和信用行為

劉峰

摘? 要：明代實(shí)行開中法初期，國家信用支撐著鹽政運(yùn)行。其后鹽政和信用相互掣肘，每況愈下。歷次鹽政改革以疏銷積引為目標(biāo)，試圖恢復(fù)鹽引償還性和收益性。改革亦使鹽引由具有商品證券性質(zhì)的倉單和近似債券，逐步演化為專營權(quán)證。中央和地方政府之間的治理目標(biāo)差異、管治效率低下及信息溝通不暢，成為明代鹽政國家信用失效的主要原因。

關(guān)鍵詞：開中鹽法;鹽引;信用行為? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?中圖分類號(hào)：K248.1

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文章編號(hào)：1003—9864（2020）02—0016—09

明代鹽政以開中法開篇，為穩(wěn)定信用、改善鹽引失靈的狀況，政府在正統(tǒng)、萬歷等時(shí)期數(shù)次變革。在改革的過程中，鹽引性質(zhì)隨之發(fā)生變化，鹽政信用行為色彩亦逐漸減淡。中央和地方政府之間在鹽政治理目標(biāo)、管治效率以及信息溝通等方面失調(diào)，導(dǎo)致鹽政信用陷入危機(jī)。此外，經(jīng)濟(jì)思想保守以及政治、經(jīng)濟(jì)形勢等因素阻礙了鹽政的金融創(chuàng)新，鹽引交易因而無法實(shí)現(xiàn)由“無組織”向“有組織”的跨越。

一

明代鹽政實(shí)行開中法，這里的“中”有認(rèn)購的含義，“開中”即“官府開示納糧地點(diǎn)與所酬鹽數(shù)，出榜召商”，相應(yīng)地，“報(bào)中”即為“鹽商接受官府條件，自報(bào)納糧數(shù)量”①。商人將糧米運(yùn)送至指定地點(diǎn)，按照事先確定的比例領(lǐng)取鹽引支鹽，“商人鬻畢，即以原引赴所在官司繳之”②。換言之，商人先行墊支糧米購買和運(yùn)輸費(fèi)用，然后官府用鹽的銷售權(quán)對(duì)其進(jìn)行償還。在鹽政的開中過程中，信用行為亦隨之發(fā)生。

信用表現(xiàn)為一種授、受信主體之間的價(jià)值運(yùn)動(dòng)。鹽的經(jīng)營催生了鹽商群體，鹽商充當(dāng)了信用行為中的授信方。信用穩(wěn)定時(shí)，他們順利完成交易，獲取此前墊支資金的本息，反之將為信用所累，利益遭受侵害。官府則為受信一方。官府以多種方式從多種渠道融入資金，充分調(diào)動(dòng)和利用低成本的市場資本，以調(diào)控經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，減少風(fēng)險(xiǎn)。只有信用穩(wěn)定才能完成信用行為，而相對(duì)完善的法律法規(guī)體系、政府監(jiān)管系統(tǒng)和暢通有效的信息流通機(jī)制，則可共同維護(hù)信用的穩(wěn)定。

鹽引在宋、元、明各朝鹽政中扮演著重要角色，如在北宋入中、折中政策中，鹽引流通數(shù)量成為影響市場鹽價(jià)的重要因素③。元代時(shí)期的鹽引在價(jià)值穩(wěn)定的商品鹽的支持下，衍生出支付功能④。明代鹽法開中，鹽引作為憑證溝通官府、鹽商與鹽場，貫穿鹽政管理、鹽的運(yùn)輸和銷售等一系列經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。在開中法信用行為中，卜永堅(jiān)提出，可把開中法理解為公債制度，將鹽引理解為公債券，兩淮鹽政的鹽引制度類似于公債制度①。汪崇筼則認(rèn)為，鹽引充當(dāng)了鹽商支鹽分銷的憑證②。丁鈺傾向于將引票的性質(zhì)歸納為“帶有行政許可性質(zhì)的營業(yè)權(quán)先前完稅許可”③。筆者認(rèn)為，隨著明代信用由穩(wěn)定到出現(xiàn)危機(jī)，具有鹽政指示器作用的鹽引，其發(fā)放疏銷形式、折銀折色價(jià)值也在發(fā)生變化，鹽引展現(xiàn)出由具有商品證券性質(zhì)的倉單和近似債券轉(zhuǎn)化為專營權(quán)證的演化軌跡。

二

為保障鹽課收入和安邊固疆，明代推行以“開中法”為核心的鹽政④。明洪武三年（1370）五月，山西行省請(qǐng)求在大同、太原兩倉實(shí)施納米中鹽，拉開了鹽政開中的序幕。開中初起之時(shí)，鹽引作為有價(jià)單證，扮演著倉單的角色，并具有債券的部分特點(diǎn)。同時(shí)，設(shè)置鹽政管理機(jī)構(gòu)、訂立律法則例等制度設(shè)計(jì)亦隨之展開。

明初，鹽政管理系統(tǒng)實(shí)行使司、分司和鹽課司三級(jí)配備，管理機(jī)構(gòu)形如金字塔結(jié)構(gòu)，有利于官方及時(shí)掌握各鹽場的運(yùn)營狀況，協(xié)調(diào)地方同級(jí)官府及時(shí)溝通和處理鹽務(wù)。

早在元至正二十六年（1366）及吳元年（1367），朱元璋訂立鹽法，在兩淮及兩浙分設(shè)鹽官，收取鹽稅充作軍費(fèi)。明朝在立國之初即“次第設(shè)官”⑤，在兩淮、兩浙、長蘆、山東等地區(qū)設(shè)置都轉(zhuǎn)運(yùn)使司以及在廣東、海北等設(shè)置鹽課提舉司，將產(chǎn)鹽地區(qū)納入統(tǒng)一管理。

各級(jí)鹽政機(jī)構(gòu)在永樂時(shí)期完成基本設(shè)置。明廷為順應(yīng)鹽產(chǎn)量變化和便利鹽課征榷，在其后很長一段時(shí)期內(nèi)又對(duì)多地鹽政機(jī)構(gòu)進(jìn)行撤罷、改隸和歸建。據(jù)《明太祖實(shí)錄》《明太宗實(shí)錄》相關(guān)記載，明廷分別于洪武五年（1372）至三十年（1397）、永樂三年（1405）及次年，對(duì)四川地區(qū)鹽馬司、鹽課提舉司、鹽井千戶所等機(jī)構(gòu)進(jìn)行了十?dāng)?shù)次頻繁、反復(fù)調(diào)整⑥。至弘治時(shí)期，各級(jí)鹽課衙門設(shè)置逐漸趨于完善，管理網(wǎng)絡(luò)愈加細(xì)密。如主要鹽產(chǎn)地兩浙地區(qū)設(shè)都轉(zhuǎn)運(yùn)鹽使司，直轄許村場及本司仁和場兩鹽課司，其下設(shè)嘉興、松江、寧紹及溫臺(tái)等分司，分別管理各場、井鹽課司;兩淮地區(qū)設(shè)都轉(zhuǎn)運(yùn)鹽使司，下轄泰州、淮安、通州等三個(gè)分司⑦。

鹽政官員的考成與鹽課緊密掛鉤。官府與鹽官通過訂立禁約，約束官員行為，將官員的考績與鹽課聯(lián)系在一起。在此，以期限內(nèi)未完成鹽課的官員處分為例：正統(tǒng)初年（1436），鹽課官員須在期限內(nèi)催辦拖欠鹽課，科則僅為免赴京和住俸;成化年間，除免住俸外，還杖追分司和運(yùn)司官員，如未完成鹽課的十分之三，前述官員均將停發(fā)俸祿;弘治二年（1489），如經(jīng)巡鹽御史核查，鹽課直到次年六月仍無法完成的官員被原地降級(jí)，六年不能完成鹽課的運(yùn)使等上官也將同樣被處理，并追訴至成化元年，任內(nèi)完全通關(guān)但鹽課虧欠一千引以上的在任或改任官均被視為“素行度，將鹽引理解為公債券，兩淮鹽政的鹽引制度類似于公債制度①。汪崇筼則認(rèn)為，鹽引充當(dāng)了鹽商支鹽分銷的憑證②。丁鈺傾向于將引票的性質(zhì)歸納為“帶有行政許可性質(zhì)的營業(yè)權(quán)先前完稅許可”③。筆者認(rèn)為，隨著明代信用由穩(wěn)定到出現(xiàn)危機(jī)，具有鹽政指示器作用的鹽引，其發(fā)放疏銷形式、折銀折色價(jià)值也在發(fā)生變化，鹽引展現(xiàn)出由具有商品證券性質(zhì)的倉單和近似債券轉(zhuǎn)化為專營權(quán)證的演化軌跡。

二

為保障鹽課收入和安邊固疆，明代推行以“開中法”為核心的鹽政④。明洪武三年（1370）五月，山西行省請(qǐng)求在大同、太原兩倉實(shí)施納米中鹽，拉開了鹽政開中的序幕。開中初起之時(shí)，鹽引作為有價(jià)單證，扮演著倉單的角色，并具有債券的部分特點(diǎn)。同時(shí)，設(shè)置鹽政管理機(jī)構(gòu)、訂立律法則例等制度設(shè)計(jì)亦隨之展開。

明初，鹽政管理系統(tǒng)實(shí)行使司、分司和鹽課司三級(jí)配備，管理機(jī)構(gòu)形如金字塔結(jié)構(gòu)，有利于官方及時(shí)掌握各鹽場的運(yùn)營狀況，協(xié)調(diào)地方同級(jí)官府及時(shí)溝通和處理鹽務(wù)。

早在元至正二十六年（1366）及吳元年（1367），朱元璋訂立鹽法，在兩淮及兩浙分設(shè)鹽官，收取鹽稅充作軍費(fèi)。明朝在立國之初即“次第設(shè)官”⑤，在兩淮、兩浙、長蘆、山東等地區(qū)設(shè)置都轉(zhuǎn)運(yùn)使司以及在廣東、海北等設(shè)置鹽課提舉司，將產(chǎn)鹽地區(qū)納入統(tǒng)一管理。

各級(jí)鹽政機(jī)構(gòu)在永樂時(shí)期完成基本設(shè)置。明廷為順應(yīng)鹽產(chǎn)量變化和便利鹽課征榷，在其后很長一段時(shí)期內(nèi)又對(duì)多地鹽政機(jī)構(gòu)進(jìn)行撤罷、改隸和歸建。據(jù)《明太祖實(shí)錄》《明太宗實(shí)錄》相關(guān)記載，明廷分別于洪武五年（1372）至三十年（1397）、永樂三年（1405）及次年，對(duì)四川地區(qū)鹽馬司、鹽課提舉司、鹽井千戶所等機(jī)構(gòu)進(jìn)行了十?dāng)?shù)次頻繁、反復(fù)調(diào)整⑥。至弘治時(shí)期，各級(jí)鹽課衙門設(shè)置逐漸趨于完善，管理網(wǎng)絡(luò)愈加細(xì)密。如主要鹽產(chǎn)地兩浙地區(qū)設(shè)都轉(zhuǎn)運(yùn)鹽使司，直轄許村場及本司仁和場兩鹽課司，其下設(shè)嘉興、松江、寧紹及溫臺(tái)等分司，分別管理各場、井鹽課司;兩淮地區(qū)設(shè)都轉(zhuǎn)運(yùn)鹽使司，下轄泰州、淮安、通州等三個(gè)分司⑦。

鹽政官員的考成與鹽課緊密掛鉤。官府與鹽官通過訂立禁約，約束官員行為，將官員的考績與鹽課聯(lián)系在一起。在此，以期限內(nèi)未完成鹽課的官員處分為例：正統(tǒng)初年（1436），鹽課官員須在期限內(nèi)催辦拖欠鹽課，科則僅為免赴京和住俸;成化年間，除免住俸外，還杖追分司和運(yùn)司官員，如未完成鹽課的十分之三，前述官員均將停發(fā)俸祿;弘治二年（1489），如經(jīng)巡鹽御史核查，鹽課直到次年六月仍無法完成的官員被原地降級(jí)，六年不能完成鹽課的運(yùn)使等上官也將同樣被處理，并追訴至成化元年，任內(nèi)完全通關(guān)但鹽課虧欠一千引以上的在任或改任官均被視為“素行不謹(jǐn)”，虧欠一萬引以上的以貪官論處等①?？梢姡S著時(shí)間的推移，到弘治時(shí)期禁約已相當(dāng)嚴(yán)厲。

中鹽則例規(guī)定了鹽引與開中商人上納米糧的比例。商人預(yù)付資本購糧并運(yùn)赴邊方，明廷以鹽引進(jìn)行償付。戶部擬定的中鹽則例既要滿足商人得利，即鹽引價(jià)值高于前期預(yù)付資本，又需限定在自己的償還能力之內(nèi)。明朝政府以“視時(shí)緩急，米直高下，中納者利否”為主要依據(jù)，確定鹽引折糧比率②，并參酌糧食運(yùn)輸距離、交通便利程度等適當(dāng)盈縮增減比率。洪武四年（1371），則例規(guī)定，輸運(yùn)糧米到臨濠、開封、襄陽、陳橋、大同和太原等十八倉，每引鹽折糧一石至五石不等。引、糧折換較高者，如安徽鳳陽的臨濠倉，負(fù)有承擔(dān)軍糧收儲(chǔ)及轉(zhuǎn)運(yùn)的重要職責(zé)，戰(zhàn)略地位幾同“京倉”，中鹽比例為每引淮鹽折糧五石，每引浙鹽折糧四石;折換較低者如大同府倉，位于“九邊重鎮(zhèn)”之一的大同，邊儲(chǔ)、軍需用糧壓力沉重，每引淮鹽折糧一石，每引浙鹽折糧八斗。

從明初的納米中鹽則例可以看出：其一，邊地“引價(jià)”低于內(nèi)地。在前述臨濠和大同兩例中，每引淮鹽折換糧米，輸運(yùn)至前者的糧石要多于后者五倍，即便考慮路途遠(yuǎn)近及交通條件，納米邊地商人利益也應(yīng)高于內(nèi)地，充分顯示出官府以引價(jià)激勵(lì)商人運(yùn)糧充實(shí)邊儲(chǔ)的用意。其二，一地糧倉可折換多地鹽引，不同鹽產(chǎn)區(qū)的引、糧折換比率不盡相同。如北平府倉，淮、浙、山東鹽每引糧米折換比率處于一石八斗至二石三斗區(qū)間;再有北通州倉，淮、浙、山東鹽每引需輸米二石至二石五斗不等。不同的折換比率，反映出運(yùn)輸距離和運(yùn)輸條件的差異。

開中則例并非是一成不變的，它的調(diào)整與明代“時(shí)估”制度有關(guān)。戶部“以時(shí)估平物價(jià)”，按照“民間市肆買賣一應(yīng)貨物價(jià)值，須從州縣親民衙門，按月從實(shí)申報(bào)合與上司，遇有買辦軍需等項(xiàng)，以憑照價(jià)收買”的原則③，依據(jù)各府州縣每月申報(bào)的市場商品價(jià)格衡量開中則例。如果發(fā)現(xiàn)則例的價(jià)格偏離市場，官府則采取“加引”或“加價(jià)”的方式調(diào)節(jié)運(yùn)價(jià)。對(duì)市場上商品價(jià)格的每月估定，某種程度上也是對(duì)市場行情的上下溝通。雖然如此，但由于鹽糧開中地域較廣，鹽糧價(jià)格隨行市浮動(dòng)，戶部難以準(zhǔn)確、迅速地掌握和調(diào)節(jié)鹽糧交易的比價(jià)關(guān)系，開中商人仍時(shí)常遭遇“米重鹽輕，無利可圖，致使開中制時(shí)續(xù)時(shí)斷，有誤軍儲(chǔ)”④。

在制定中鹽則例的同時(shí)，官府還以嚴(yán)刑峻法對(duì)鹽業(yè)活動(dòng)中的違法行為進(jìn)行約束?！洞竺髀伞袈伞分休d有鹽法12條，對(duì)客商販運(yùn)官鹽中的夾帶余鹽、越過掣驗(yàn)不給關(guān)防、鹽貨與鹽引分離、賣鹽后以舊引影射鹽貨、偷取官運(yùn)鹽、越境販鹽等，以及持軍器興販、誣指平人、守御官員及鹽運(yùn)司私放鹽販、接受販私鹽者財(cái)賄等販賣私鹽中的行為均有明確界定及處罰條例。此外，對(duì)于勢要人家覬覦鹽利，明廷亦在洪武二十七年（1394）頒布專令予以禁止，規(guī)定凡公、侯、伯及文武四品以上的官員，不得使令家人和奴仆與民爭利，參與行商中鹽經(jīng)營活動(dòng)⑤。由《大明律》及明廷對(duì)官員、勢要的禁令可以看出鹽業(yè)在國家財(cái)政和經(jīng)濟(jì)體系中的重要地位，以及朝廷維護(hù)鹽政有序發(fā)展的決心。

納米中鹽的流程由各級(jí)鹽政機(jī)關(guān)、糧商及運(yùn)商、鹽場等共同參與。官府編制勘合和底簿，發(fā)布到各布政司、都司和衛(wèi)所。商人需先按照戶部榜示要求，在指定的倉所繳納規(guī)定的糧米、茶、馬等物資，根據(jù)輸運(yùn)物資數(shù)量，獲取相應(yīng)的支鹽數(shù)目。再經(jīng)轉(zhuǎn)運(yùn)司比照底簿及審驗(yàn)勘合相符后，商人領(lǐng)取鹽引，在派定的鹽場支鹽，并在規(guī)定區(qū)域內(nèi)銷售。

官府在整個(gè)流程中扮演了重要角色。鹽政開中體現(xiàn)出強(qiáng)烈的由官府主導(dǎo)、鹽商實(shí)施的“官督商辦”性質(zhì)。編制勘合和底簿，意味著官府把控審查資格和發(fā)放許可;報(bào)支、審核及支鹽，表示官府向鹽商以實(shí)物還貸及核銷貸款。從編制勘合和底簿起，官府就向鹽商借貸了購糧資本或輸運(yùn)費(fèi)用。換言之，在國家信用保證下，商人先行墊付購糧或運(yùn)糧費(fèi)用，官府以未來時(shí)期支鹽權(quán)利及銷售食鹽收益作為償還貸款的本息。

鹽引與鹽緊密關(guān)聯(lián)，貫穿鹽的支、掣、運(yùn)、銷等兌付償還環(huán)節(jié)。鹽引作為重要憑證，其附帶有完整的信息。如納米中鹽，需勘合載明管糧衙門、給付運(yùn)司、客商姓名、人數(shù)、年齡、體貌特征、戶部號(hào)印、納米豆麥數(shù)量以及合得鹽引數(shù)等項(xiàng)內(nèi)容。在中鹽流程中，鹽引由發(fā)放到繳銷，實(shí)際就是商人領(lǐng)取憑證、兌付鹽斤，并獲得收益的過程。

綜上，設(shè)立管理機(jī)構(gòu)、確立律法則例，完善信息交換功能，既為明初鹽政開中順利實(shí)施提供了保障，同時(shí)也構(gòu)建了鹽政信用體系。明初鹽政開中的經(jīng)濟(jì)形式，使鹽政與信用相互支撐，緊密相關(guān)。

三

法久弊生，鹽引壅滯意味著鹽政信用出現(xiàn)危機(jī)。為此，明廷推行了常股和存積制度、葉淇鹽法變革以及袁世振綱法等三次較有影響的鹽政改革。在這三次改革中，鹽引的作用和經(jīng)濟(jì)含義也隨之發(fā)生變化。

明中期三次鹽政改革的重要切入點(diǎn)雖各不相同，實(shí)施效果亦有差異，但均以解決鹽引壅滯為歷次改革的主要內(nèi)容。

其一，推行常股與存積制度。推行常股與存積制度是明代鹽政的重要變化。正統(tǒng)五年（1440），食鹽被分為“存積”和“常股”兩部分?！胺蛟怀９?，猶常行也。商人先納邊糧，乃給引目，守場候支常行鹽也。曰存積者，積鹽在場，遇邊糧急缺，乃倍價(jià)開中?！雹?常股鹽，即用以保持市場流通的普通鹽，由守支商人循序支取;存積鹽，即儲(chǔ)備鹽，當(dāng)邊事急需之時(shí)召商人入中，引到即支鹽。常股鹽與存積鹽保持大約七三或八二的比例，存積鹽充任國家財(cái)政壓艙石的角色。如正統(tǒng)五年，長蘆分派常股鹽12.66余萬引，存積鹽5.42余萬引，常股鹽與存積鹽的比例即為7：3②。

明廷設(shè)立常股和存積制度，首先是著眼于解決鹽引壅塞問題，通過設(shè)置兩種鹽引的比例，將鹽引按價(jià)格分為兩類，以價(jià)格為杠桿，使二成或三成的鹽引得到較優(yōu)的償還性。鹽商開中如果選擇存積鹽，能夠贏得機(jī)會(huì)成本、資本利息，減少未來鹽、糧的市場價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，而代價(jià)則是為鹽引付出更高的價(jià)格。其次，常股與存積制度改革局限于開中制內(nèi)，官府仍然試圖維護(hù)納糧與中鹽的關(guān)聯(lián)，以不違鹽法開中的設(shè)立宗旨。第三，通過推行常股與存積制度，官府可以通過看得見的手，引導(dǎo)商人在特定地區(qū)開中，以迅速充實(shí)邊儲(chǔ)，應(yīng)對(duì)突發(fā)狀況。如在明景帝時(shí)期，因邊事緊急，存積鹽上調(diào)至六成，是為一例。

然而，常股和存積制度只能部分緩解鹽引的兌付困難，“然人甚苦守支，爭趨存積，而常股壅矣”③，在鹽場產(chǎn)量沒有較大變動(dòng)的前提下，存積鹽引擠占了常股鹽引的償還數(shù)額，致使常股鹽引的兌付更趨壅滯。再者，由于勢要利用職權(quán)和敕許占窩，取得中鹽的權(quán)利④，官府不能執(zhí)正，“勢豪多攙中，商人失利，江南北私販愈多，課亦漸減”①。因此，設(shè)置常股與存積鹽，并非解決鹽引兌支困難的根本辦法。

其二，葉淇鹽法改革。此改革緣起于納糧中鹽的行鹽壅滯。明代中期，由于商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，各地均已推行賦役折銀。葉淇鹽法改革的主要內(nèi)容為：“召商納銀運(yùn)司，類解太倉，分給各邊。每引輸銀三四錢有差。視國初中米直加倍，而商無守支之苦?！雹?商人直接赴運(yùn)司購買鹽引，而不必像此前鹽法所規(guī)定的那樣，先行運(yùn)輸糧食才能取得鹽引。鹽法經(jīng)此改變，太倉積銀短期內(nèi)即多達(dá)百余萬，“暫時(shí)緩解了明政府內(nèi)帑空虛的危機(jī)”。但是，另一方面，赴邊開中的鹽法名存實(shí)亡，“商屯制度徹底崩潰”③，此前興盛的商屯糧地荒蕪，邊方糧價(jià)飛漲，邊儲(chǔ)日漸空虛。

葉淇改革鹽法的本質(zhì)在于本色中鹽轉(zhuǎn)變?yōu)榧{折色鹽，由運(yùn)司收取商人費(fèi)用，然后發(fā)放鹽引，收入的引錢納入太倉。由此，開中法的上納糧食與中鹽脫鉤，納糧由明初時(shí)的商人出資代運(yùn)，轉(zhuǎn)變?yōu)楦母锖蟮纳倘顺鲑Y、官府付運(yùn)。鹽引獲取相對(duì)簡化，縮短了鹽商商業(yè)運(yùn)營周期。

葉淇鹽法改革存在的主要問題有二：第一，官府招商納銀，經(jīng)太倉而后分發(fā)各邊地，這筆專項(xiàng)資金無法保證不被隨意侵占和挪用，如在弘治年間就曾發(fā)生因內(nèi)府供應(yīng)繁多，太倉銀多入內(nèi)府的事例。第二，改革后的鹽法導(dǎo)致各邊地商屯無利可圖，競相撤業(yè)。其后果即為，鹽商屯墾的糧地荒蕪，糧食供應(yīng)不足而導(dǎo)致糧價(jià)上漲。如王德完在奏疏中比較洪武及弘治時(shí)期的開中法時(shí)稱，洪武時(shí)期，輸粟二斗五升或小米四斗，便可獲鹽一引，豐厚的商業(yè)利益激勵(lì)商人在邊地大量墾田，糧食供應(yīng)因而充足;鹽法改革后的弘治時(shí)期，納銀初為四錢二分，后增至七錢五分，便可獲鹽引一引。但是，“邊地從此荒蕪，米價(jià)因之騰踴，倏遭旱魃，銀四五兩始買粟一石，于是有米珠之憂”④。葉淇鹽法因之效果不彰。

其三，袁世振綱法。至萬歷后期，鹽課嚴(yán)重欠收，積鹽壅滯，私鹽泛濫。如萬歷四十四年（1616），兩淮地區(qū)近三年積欠鹽課總和超過200萬兩⑤。而這一時(shí)期全國每年財(cái)政收入大約為400萬兩。此外，預(yù)征套搭、加派浮引導(dǎo)致壅滯、正引不行，“查嘉靖末年稱引壅矣，然猶止五百萬，今稱壅至八百余萬”⑥。鹽政實(shí)際已處于癱瘓狀態(tài)。

袁世振的鹽法改革圍繞“正行現(xiàn)引、附行積引”八字方針進(jìn)行，改單為綱，新舊兼顧。具體而言，其遵照鹽院紅字簿編設(shè)綱冊(cè)，以“圣德超千古，皇風(fēng)扇九圍”十字編為冊(cè)號(hào)，每年依照一綱積引、九綱新引原則行引，以此彰顯官督;為鹽商設(shè)立綱法，由具有商會(huì)特征的商綱管理鹽商，以此體現(xiàn)商銷。依照綱法，只有登記在“窩本”上的鹽商才可向官府購引，按引征課，憑引支鹽，并行銷到指定地區(qū)。窩本在冊(cè)的鹽商可世襲經(jīng)營鹽業(yè)和壟斷口岸?？梢哉f，有窩本的綱商，“即擁有綱鹽運(yùn)輸?shù)膲艛鄼?quán)”⑦。

針對(duì)鹽引大壅，袁氏采用“禁私促官”之法化解。袁氏招揭申明鹽政乃“立國、足食、足兵”的大事，重申禁私法度以禁私鹽;視引目繳銷狀況“罷軟罷黜”或“以賢能論”⑧，對(duì)官員實(shí)施嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲措施以促官鹽。此外，袁氏還設(shè)立“循環(huán)文簿”，防止各地方府州以商人未到為由，開脫繳引不及規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的罪責(zé)。

撫用囤戶，引導(dǎo)鹽引交易。囤戶從事居間中介，在鹽引持有人與市場之間搭建平臺(tái)兌現(xiàn)鹽引?！百I者常逾于一兩，賣者苦不得二錢?！雹?商利盡歸于囤戶，受到損害的則是邊商和內(nèi)商的利益。囤戶投機(jī)，弊壞鹽政，“其所攘奪者，天下第一財(cái)利之權(quán)”②。他們向邊商低價(jià)收購鹽引，然后高價(jià)轉(zhuǎn)賣給內(nèi)商，賺取差價(jià)③。但袁氏面對(duì)鹽課壓力，其對(duì)囤戶的認(rèn)識(shí)很快發(fā)生了轉(zhuǎn)變。他認(rèn)為，“囤戶者，非異人，皆各綱中有力內(nèi)商耳，乘法壞而囤引”，其采取的措施是“一概撫而用之”④。囤戶即內(nèi)商，他們承擔(dān)著“金融家和支鹽代理的雙重職能”⑤，在經(jīng)營中“逐漸控制了整個(gè)食鹽的運(yùn)銷過程，成為鹽商中的主體”⑥。但應(yīng)該看到的是，囤戶雖然能夠促進(jìn)鹽引的市場流通和交易，但這種交易明顯扭曲、顯失公平，將市場引入到不完全競爭狀態(tài)。

經(jīng)此改革，明鹽政從此進(jìn)入“商專賣”時(shí)期，官府不再收鹽，食鹽收買、運(yùn)銷盡歸于鹽商。袁氏綱法中的解決鹽引壅滯、打擊私鹽、恤商利商、撫用囤戶等措施，對(duì)于重振兩淮鹽政具有積極意義。

由于經(jīng)歷了市場流通，鹽實(shí)現(xiàn)了從手工業(yè)產(chǎn)品到商品的轉(zhuǎn)化，并且成為國家重要的戰(zhàn)略物資。國家通過鹽引的使用，撬動(dòng)和利用了民間資本，紓解了糧食運(yùn)輸?shù)馁Y金困難和冗繁運(yùn)輸事務(wù)。

開中法實(shí)施初期，在由運(yùn)輸糧食到領(lǐng)取引鹽的經(jīng)濟(jì)行為過程中，商人領(lǐng)取的鹽引體現(xiàn)出官府和商人之間的債權(quán)和債務(wù)關(guān)系，以及發(fā)放人和持有人各自應(yīng)該承擔(dān)的權(quán)利和義務(wù)。在中鹽交易中，鹽引持有人有權(quán)按照事先確定的鹽引與糧食之間的折算比例得到相應(yīng)份額的食鹽，并在指定岸地銷售，以鹽利作為自己經(jīng)營活動(dòng)的營業(yè)收入。因此，在這一階段，鹽引代表了財(cái)產(chǎn)權(quán)利，雖然這種財(cái)產(chǎn)權(quán)利并不準(zhǔn)確、清晰。其原因在于，在行使權(quán)利兌現(xiàn)貨幣的市場經(jīng)濟(jì)行為中，食鹽及食鹽相關(guān)商品的價(jià)格波動(dòng)都將影響鹽引價(jià)值。此外，除官府按約授引以外，鹽商還必須充分考慮食鹽銷區(qū)的競爭關(guān)系和鹽引兌現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，在開中法實(shí)施初期，鹽引可被視為具有商品證券某些性質(zhì)的提貨倉單和近似債券。

為解決鹽引壅滯難題，明廷推行常股和存積制度。由于許多鹽商長期無法支鹽，支鹽權(quán)在獲得許可后得以在親屬之間小范圍轉(zhuǎn)移。因此，“代支”“伙支”等多種典當(dāng)、買賣鹽引的行為層出不窮。占中鹽引，經(jīng)營行為的差異致使開中商人群體逐漸分化為邊商及內(nèi)商⑦。邊商逐漸衰落，內(nèi)商開始興起⑧。邊商專務(wù)報(bào)中售引，內(nèi)商主營守支販鹽。邊商和內(nèi)商同時(shí)受制于鹽引，一邊是內(nèi)商守支曠日持久，鹽引難以兌付;另一邊是邊商手持鹽引，囤積居奇。在沒有任何律法保障的民間交易行為中，鹽引所附著的安全性、收益性均大為降低。

葉淇鹽法改革導(dǎo)致納米中鹽“糧食—鹽引—鹽”的關(guān)系脫節(jié)。這一時(shí)期的鹽引性質(zhì)并未發(fā)生根本改變，仍然具有債券的某些特質(zhì)，只是獲取這張債券變得相對(duì)直接和簡便。但鹽引面對(duì)的兌付和償還問題依然存在，并且有惡化趨勢。葉淇改革鹽法后，短期內(nèi)太倉銀便累積至百余萬兩，立“循環(huán)文簿”，防止各地方府州以商人未到為由，開脫繳引不及規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的罪責(zé)。

撫用囤戶，引導(dǎo)鹽引交易。囤戶從事居間中介，在鹽引持有人與市場之間搭建平臺(tái)兌現(xiàn)鹽引?！百I者常逾于一兩，賣者苦不得二錢。”① 商利盡歸于囤戶，受到損害的則是邊商和內(nèi)商的利益。囤戶投機(jī)，弊壞鹽政，“其所攘奪者，天下第一財(cái)利之權(quán)”②。他們向邊商低價(jià)收購鹽引，然后高價(jià)轉(zhuǎn)賣給內(nèi)商，賺取差價(jià)③。但袁氏面對(duì)鹽課壓力，其對(duì)囤戶的認(rèn)識(shí)很快發(fā)生了轉(zhuǎn)變。他認(rèn)為，“囤戶者，非異人，皆各綱中有力內(nèi)商耳，乘法壞而囤引”，其采取的措施是“一概撫而用之”④。囤戶即內(nèi)商，他們承擔(dān)著“金融家和支鹽代理的雙重職能”⑤，在經(jīng)營中“逐漸控制了整個(gè)食鹽的運(yùn)銷過程，成為鹽商中的主體”⑥。但應(yīng)該看到的是，囤戶雖然能夠促進(jìn)鹽引的市場流通和交易，但這種交易明顯扭曲、顯失公平，將市場引入到不完全競爭狀態(tài)。

經(jīng)此改革，明鹽政從此進(jìn)入“商專賣”時(shí)期，官府不再收鹽，食鹽收買、運(yùn)銷盡歸于鹽商。袁氏綱法中的解決鹽引壅滯、打擊私鹽、恤商利商、撫用囤戶等措施，對(duì)于重振兩淮鹽政具有積極意義。

由于經(jīng)歷了市場流通，鹽實(shí)現(xiàn)了從手工業(yè)產(chǎn)品到商品的轉(zhuǎn)化，并且成為國家重要的戰(zhàn)略物資。國家通過鹽引的使用，撬動(dòng)和利用了民間資本，紓解了糧食運(yùn)輸?shù)馁Y金困難和冗繁運(yùn)輸事務(wù)。

開中法實(shí)施初期，在由運(yùn)輸糧食到領(lǐng)取引鹽的經(jīng)濟(jì)行為過程中，商人領(lǐng)取的鹽引體現(xiàn)出官府和商人之間的債權(quán)和債務(wù)關(guān)系，以及發(fā)放人和持有人各自應(yīng)該承擔(dān)的權(quán)利和義務(wù)。在中鹽交易中，鹽引持有人有權(quán)按照事先確定的鹽引與糧食之間的折算比例得到相應(yīng)份額的食鹽，并在指定岸地銷售，以鹽利作為自己經(jīng)營活動(dòng)的營業(yè)收入。因此，在這一階段，鹽引代表了財(cái)產(chǎn)權(quán)利，雖然這種財(cái)產(chǎn)權(quán)利并不準(zhǔn)確、清晰。其原因在于，在行使權(quán)利兌現(xiàn)貨幣的市場經(jīng)濟(jì)行為中，食鹽及食鹽相關(guān)商品的價(jià)格波動(dòng)都將影響鹽引價(jià)值。此外，除官府按約授引以外，鹽商還必須充分考慮食鹽銷區(qū)的競爭關(guān)系和鹽引兌現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，在開中法實(shí)施初期，鹽引可被視為具有商品證券某些性質(zhì)的提貨倉單和近似債券。

為解決鹽引壅滯難題，明廷推行常股和存積制度。由于許多鹽商長期無法支鹽，支鹽權(quán)在獲得許可后得以在親屬之間小范圍轉(zhuǎn)移。因此，“代支”“伙支”等多種典當(dāng)、買賣鹽引的行為層出不窮。占中鹽引，經(jīng)營行為的差異致使開中商人群體逐漸分化為邊商及內(nèi)商⑦。邊商逐漸衰落，內(nèi)商開始興起⑧。邊商專務(wù)報(bào)中售引，內(nèi)商主營守支販鹽。邊商和內(nèi)商同時(shí)受制于鹽引，一邊是內(nèi)商守支曠日持久，鹽引難以兌付;另一邊是邊商手持鹽引，囤積居奇。在沒有任何律法保障的民間交易行為中，鹽引所附著的安全性、收益性均大為降低。

葉淇鹽法改革導(dǎo)致納米中鹽“糧食—鹽引—鹽”的關(guān)系脫節(jié)。這一時(shí)期的鹽引性質(zhì)并未發(fā)生根本改變，仍然具有債券的某些特質(zhì)，只是獲取這張債券變得相對(duì)直接和簡便。但鹽引面對(duì)的兌付和償還問題依然存在，并且有惡化趨勢。葉淇改革鹽法后，短期內(nèi)太倉銀便累積至百余萬兩，這意味著中央政府的債務(wù)規(guī)模也在同時(shí)迅速增加，兌付困難和償還風(fēng)險(xiǎn)隨之放大。因此，從維護(hù)財(cái)政穩(wěn)定的角度來看，中央政府存在采取各種方法延緩鹽引兌付，將短期債務(wù)置換為長期債務(wù)的動(dòng)因。

袁世振綱運(yùn)鹽法呈現(xiàn)出顯著的“專賣”特征。鹽專賣制度的建立，使官府居于壟斷地位，通過控制專賣商人攫取利益。專賣保護(hù)了特定商人團(tuán)體的利益，強(qiáng)化了他們的利益權(quán)屬。專賣制度的前提是國家信用穩(wěn)定可靠以及國家政策長期穩(wěn)定和連續(xù)，因此，綱法并不能成為解決明代鹽政弊壞的系統(tǒng)性方案。鹽引演化成為專賣憑證，附有商人未來的預(yù)期收益，因此，國家有責(zé)任保證專賣商人在相應(yīng)期限內(nèi)行使權(quán)利，包括購引、行引以及在特定地區(qū)的壟斷排他性經(jīng)營。

綜上所述，明代開中鹽法實(shí)施初期，在穩(wěn)定的國家信用支持下，鹽引具有顯著的償還和收益特性。其后，鹽法弊壞，雖經(jīng)三次重大改革，但鹽引曾附帶的信用特性逐漸消失，而成為一紙專賣權(quán)證。

四

鹽引失靈表現(xiàn)為鹽引壅滯、兌付困難，鹽引所應(yīng)該具有的收益性和償還性無法實(shí)現(xiàn)。在明初設(shè)置鹽政管理機(jī)構(gòu)及完善相關(guān)律法的同時(shí)，國家信用隨之建立并有力地支持了鹽政。明中后期，國家信用逐漸銷蝕，鹽政瀕于崩塌。中央和地方政府在鹽政治理目標(biāo)、管治效率及信息溝通等方面的失調(diào)，致使其陷入了信用危機(jī)。

鹽引出現(xiàn)在中鹽完整流程中的償付環(huán)節(jié)。作為重要憑證的鹽引，商人在支鹽、掣鹽、運(yùn)鹽和銷鹽的過程中，均不能出現(xiàn)鹽和引相離失配的情況。鹽引失效表現(xiàn)為商人憑引在鹽運(yùn)司支取鹽貨困難，以及在引地銷鹽因故阻滯。鹽商因之被迫采取多種方式追償鹽款、彌補(bǔ)損失。下面，以鹽引守支現(xiàn)象為例加以說明。

守支，指商人執(zhí)引支鹽，鹽場無鹽即時(shí)支與，只能在場輪次守候。鹽商守支之苦，史料多有記載。如有的鹽商人家自永樂時(shí)期起便等候支兌鹽斤，祖孫承繼，直到正統(tǒng)時(shí)期還未能如數(shù)完成①;嘉靖十三年（1534），給事中管懷理論及鹽法弊壞，即有“下場挨掣，動(dòng)以數(shù)年”之語②;隆慶初年（1567），龐尚鵬亦稱：“內(nèi)商有支鹽上堆，數(shù)年而不得掣者?！薄皟?nèi)商堆鹽守支年久，深以壅塞為患。若分撥引目，必待八年以上，方得掣賣?！雹?如果打破開中法成例，“越次支給”，則需要在邊方額外加納糧米。在鹽的供應(yīng)端未發(fā)生根本改觀的情形下，多納糧食獲得優(yōu)先兌付鹽的權(quán)利，實(shí)際上只是使守支次序發(fā)生了變化，但此舉卻提高了鹽引價(jià)格，擾壞了鹽業(yè)市場秩序。

鹽引兌付困難，對(duì)發(fā)放鹽引的官府和處于收受一方的商人均形成困擾。對(duì)官府而言，鹽引附著的價(jià)值降低，難以吸引糧商和運(yùn)商再行開中，“父死子代而未得支鹽，財(cái)散人亡而不能還鄉(xiāng)者，彼既失利，后有召中，恐不即來”④。對(duì)商人而言，納米中鹽，米已完納而鹽懸而未得，此前墊支的輸糧費(fèi)用和預(yù)期的行鹽收入均將落空。守支日久，還會(huì)引起商人的資金周轉(zhuǎn)不靈，導(dǎo)致其生活陷入困頓，“客商皆守支艱難，日漸貧困”⑤。

鹽引失靈的主要原因在于鹽引的超發(fā)、濫發(fā)。如勢要奏討鹽引，據(jù)《明實(shí)錄》的相關(guān)記載，成化時(shí)期，德王、吉王、徽王等多次奏討淮鹽，多者千引，少者也有百引;弘治時(shí)期，王府奏討余鹽更趨猖獗，如靖王奏討10萬引，益立“循環(huán)文簿”，防止各地方府州以商人未到為由，開脫繳引不及規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的罪責(zé)。

撫用囤戶，引導(dǎo)鹽引交易。囤戶從事居間中介，在鹽引持有人與市場之間搭建平臺(tái)兌現(xiàn)鹽引?！百I者常逾于一兩，賣者苦不得二錢。”① 商利盡歸于囤戶，受到損害的則是邊商和內(nèi)商的利益。囤戶投機(jī)，弊壞鹽政，“其所攘奪者，天下第一財(cái)利之權(quán)”②。他們向邊商低價(jià)收購鹽引，然后高價(jià)轉(zhuǎn)賣給內(nèi)商，賺取差價(jià)③。但袁氏面對(duì)鹽課壓力，其對(duì)囤戶的認(rèn)識(shí)很快發(fā)生了轉(zhuǎn)變。他認(rèn)為，“囤戶者，非異人，皆各綱中有力內(nèi)商耳，乘法壞而囤引”，其采取的措施是“一概撫而用之”④。囤戶即內(nèi)商，他們承擔(dān)著“金融家和支鹽代理的雙重職能”⑤，在經(jīng)營中“逐漸控制了整個(gè)食鹽的運(yùn)銷過程，成為鹽商中的主體”⑥。但應(yīng)該看到的是，囤戶雖然能夠促進(jìn)鹽引的市場流通和交易，但這種交易明顯扭曲、顯失公平，將市場引入到不完全競爭狀態(tài)。

經(jīng)此改革，明鹽政從此進(jìn)入“商專賣”時(shí)期，官府不再收鹽，食鹽收買、運(yùn)銷盡歸于鹽商。袁氏綱法中的解決鹽引壅滯、打擊私鹽、恤商利商、撫用囤戶等措施，對(duì)于重振兩淮鹽政具有積極意義。

由于經(jīng)歷了市場流通，鹽實(shí)現(xiàn)了從手工業(yè)產(chǎn)品到商品的轉(zhuǎn)化，并且成為國家重要的戰(zhàn)略物資。國家通過鹽引的使用，撬動(dòng)和利用了民間資本，紓解了糧食運(yùn)輸?shù)馁Y金困難和冗繁運(yùn)輸事務(wù)。

開中法實(shí)施初期，在由運(yùn)輸糧食到領(lǐng)取引鹽的經(jīng)濟(jì)行為過程中，商人領(lǐng)取的鹽引體現(xiàn)出官府和商人之間的債權(quán)和債務(wù)關(guān)系，以及發(fā)放人和持有人各自應(yīng)該承擔(dān)的權(quán)利和義務(wù)。在中鹽交易中，鹽引持有人有權(quán)按照事先確定的鹽引與糧食之間的折算比例得到相應(yīng)份額的食鹽，并在指定岸地銷售，以鹽利作為自己經(jīng)營活動(dòng)的營業(yè)收入。因此，在這一階段，鹽引代表了財(cái)產(chǎn)權(quán)利，雖然這種財(cái)產(chǎn)權(quán)利并不準(zhǔn)確、清晰。其原因在于，在行使權(quán)利兌現(xiàn)貨幣的市場經(jīng)濟(jì)行為中，食鹽及食鹽相關(guān)商品的價(jià)格波動(dòng)都將影響鹽引價(jià)值。此外，除官府按約授引以外，鹽商還必須充分考慮食鹽銷區(qū)的競爭關(guān)系和鹽引兌現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，在開中法實(shí)施初期，鹽引可被視為具有商品證券某些性質(zhì)的提貨倉單和近似債券。

為解決鹽引壅滯難題，明廷推行常股和存積制度。由于許多鹽商長期無法支鹽，支鹽權(quán)在獲得許可后得以在親屬之間小范圍轉(zhuǎn)移。因此，“代支”“伙支”等多種典當(dāng)、買賣鹽引的行為層出不窮。占中鹽引，經(jīng)營行為的差異致使開中商人群體逐漸分化為邊商及內(nèi)商⑦。邊商逐漸衰落，內(nèi)商開始興起⑧。邊商專務(wù)報(bào)中售引，內(nèi)商主營守支販鹽。邊商和內(nèi)商同時(shí)受制于鹽引，一邊是內(nèi)商守支曠日持久，鹽引難以兌付;另一邊是邊商手持鹽引，囤積居奇。在沒有任何律法保障的民間交易行為中，鹽引所附著的安全性、收益性均大為降低。

葉淇鹽法改革導(dǎo)致納米中鹽“糧食—鹽引—鹽”的關(guān)系脫節(jié)。這一時(shí)期的鹽引性質(zhì)并未發(fā)生根本改變，仍然具有債券的某些特質(zhì)，只是獲取這張債券變得相對(duì)直接和簡便。但鹽引面對(duì)的兌付和償還問題依然存在，并且有惡化趨勢。葉淇改革鹽法后，短期內(nèi)太倉銀便累積至百余萬兩，這意味著中央政府的債務(wù)規(guī)模也在同時(shí)迅速增加，兌付困難和償還風(fēng)險(xiǎn)隨之放大。因此，從維護(hù)財(cái)政穩(wěn)定的角度來看，中央政府存在采取各種方法延緩鹽引兌付，將短期債務(wù)置換為長期債務(wù)的動(dòng)因。

袁世振綱運(yùn)鹽法呈現(xiàn)出顯著的“專賣”特征。鹽專賣制度的建立，使官府居于壟斷地位，通過控制專賣商人攫取利益。專賣保護(hù)了特定商人團(tuán)體的利益，強(qiáng)化了他們的利益權(quán)屬。專賣制度的前提是國家信用穩(wěn)定可靠以及國家政策長期穩(wěn)定和連續(xù)，因此，綱法并不能成為解決明代鹽政弊壞的系統(tǒng)性方案。鹽引演化成為專賣憑證，附有商人未來的預(yù)期收益，因此，國家有責(zé)任保證專賣商人在相應(yīng)期限內(nèi)行使權(quán)利，包括購引、行引以及在特定地區(qū)的壟斷排他性經(jīng)營。

綜上所述，明代開中鹽法實(shí)施初期，在穩(wěn)定的國家信用支持下，鹽引具有顯著的償還和收益特性。其后，鹽法弊壞，雖經(jīng)三次重大改革，但鹽引曾附帶的信用特性逐漸消失，而成為一紙專賣權(quán)證。

四

鹽引失靈表現(xiàn)為鹽引壅滯、兌付困難，鹽引所應(yīng)該具有的收益性和償還性無法實(shí)現(xiàn)。在明初設(shè)置鹽政管理機(jī)構(gòu)及完善相關(guān)律法的同時(shí)，國家信用隨之建立并有力地支持了鹽政。明中后期，國家信用逐漸銷蝕，鹽政瀕于崩塌。中央和地方政府在鹽政治理目標(biāo)、管治效率及信息溝通等方面的失調(diào)，致使其陷入了信用危機(jī)。

鹽引出現(xiàn)在中鹽完整流程中的償付環(huán)節(jié)。作為重要憑證的鹽引，商人在支鹽、掣鹽、運(yùn)鹽和銷鹽的過程中，均不能出現(xiàn)鹽和引相離失配的情況。鹽引失效表現(xiàn)為商人憑引在鹽運(yùn)司支取鹽貨困難，以及在引地銷鹽因故阻滯。鹽商因之被迫采取多種方式追償鹽款、彌補(bǔ)損失。下面，以鹽引守支現(xiàn)象為例加以說明。

守支，指商人執(zhí)引支鹽，鹽場無鹽即時(shí)支與，只能在場輪次守候。鹽商守支之苦，史料多有記載。如有的鹽商人家自永樂時(shí)期起便等候支兌鹽斤，祖孫承繼，直到正統(tǒng)時(shí)期還未能如數(shù)完成①;嘉靖十三年（1534），給事中管懷理論及鹽法弊壞，即有“下場挨掣，動(dòng)以數(shù)年”之語②;隆慶初年（1567），龐尚鵬亦稱：“內(nèi)商有支鹽上堆，數(shù)年而不得掣者?！薄皟?nèi)商堆鹽守支年久，深以壅塞為患。若分撥引目，必待八年以上，方得掣賣。”③ 如果打破開中法成例，“越次支給”，則需要在邊方額外加納糧米。在鹽的供應(yīng)端未發(fā)生根本改觀的情形下，多納糧食獲得優(yōu)先兌付鹽的權(quán)利，實(shí)際上只是使守支次序發(fā)生了變化，但此舉卻提高了鹽引價(jià)格，擾壞了鹽業(yè)市場秩序。

鹽引兌付困難，對(duì)發(fā)放鹽引的官府和處于收受一方的商人均形成困擾。對(duì)官府而言，鹽引附著的價(jià)值降低，難以吸引糧商和運(yùn)商再行開中，“父死子代而未得支鹽，財(cái)散人亡而不能還鄉(xiāng)者，彼既失利，后有召中，恐不即來”④。對(duì)商人而言，納米中鹽，米已完納而鹽懸而未得，此前墊支的輸糧費(fèi)用和預(yù)期的行鹽收入均將落空。守支日久，還會(huì)引起商人的資金周轉(zhuǎn)不靈，導(dǎo)致其生活陷入困頓，“客商皆守支艱難，日漸貧困”⑤。

鹽引失靈的主要原因在于鹽引的超發(fā)、濫發(fā)。如勢要奏討鹽引，據(jù)《明實(shí)錄》的相關(guān)記載，成化時(shí)期，德王、吉王、徽王等多次奏討淮鹽，多者千引，少者也有百引;弘治時(shí)期，王府奏討余鹽更趨猖獗，如靖王奏討10萬引，益王、興王等動(dòng)輒亦有萬引;對(duì)于權(quán)貴，“或五萬、十萬，至二十萬引，并無限制”①。除此以外，還有太監(jiān)織造奏討鹽引。僅列舉成化年間中官數(shù)次奏討：成化二十年（1484），太監(jiān)趙陽、黃沉、劉關(guān)和李泉分別奏討兩淮鹽3萬引、2萬引、2萬引和1萬引②。再如成化時(shí)期，朝廷擬賜太監(jiān)王敬鹽7000引，用于赴江南采買藥材和書籍，王敬卻實(shí)得鹽1.55萬引③。勢豪之家還采取“詭名占中”“隱名占中”等多種形式巧取豪奪鹽引。如“詭名占中”便如此操作：“往往主令家人詭名報(bào)中，及至赴官上納，則減削價(jià)值，下場關(guān)支，則不等挨次，貨賣則夾帶私鹽，經(jīng)過則不服盤詰，虛張聲勢，莫敢誰何?！雹?與鹽商中鹽相比，勢要不需經(jīng)過戶部開中榜文，而是直接向皇帝奏請(qǐng)鹽引。重要的是，勢要獲得鹽引，非但沒有用實(shí)物上納邊方，而且大肆進(jìn)行鹽引的買賣交易，即所謂的“占窩轉(zhuǎn)賣”，實(shí)等同于“私鹽興販”⑤，其危害在于，造成納糧與報(bào)中的關(guān)系脫節(jié)，邊餉不足，而市面鹽引泛濫，價(jià)不敷物，最終致使明代“鹽法大壞”。

信用是政府制定與推行政策的基石。除了統(tǒng)治階級(jí)囿于成法，鹽政改革未能形成突破性力量、皇權(quán)更迭無法保障財(cái)政政策連續(xù)性等原因以外，中央政府與各級(jí)鹽政官員還在鹽政治理目標(biāo)、管治效率以及信息溝通等三個(gè)方面出現(xiàn)嚴(yán)重問題。

其一，明代中央到地方的各級(jí)鹽政機(jī)構(gòu)治理目標(biāo)不統(tǒng)一?！霸谏蟿t欲增，在下則欲減，在內(nèi)商則欲行舊引，在邊商則欲行新引，在囤戶則欲假邊商之名而操內(nèi)商舊引之利。”⑥ 中央政府施政目標(biāo)是開中順利實(shí)施，商人率田塞下，邊中開支，飛輓云集，邊儲(chǔ)充盈，鹽課完滿。地方鹽政官員由于所處層級(jí)地位不同，視野和境界的偏差難以避免，治理目標(biāo)亦難與中央政府保持一致。在個(gè)人考成的約束下，這些官員以完成嚴(yán)苛的課征鋪就自己的升官之道，對(duì)百姓“從昔沠鹽如沠礦，今年淡水煮飛蝗”的生活漠然視之⑦。

其二，專制集權(quán)統(tǒng)治下的管治效率和管治能力下降的風(fēng)險(xiǎn)大為增加。為維持鹽政運(yùn)轉(zhuǎn)，管理機(jī)構(gòu)逐漸形成龐大的官僚體系，行政效率低下的現(xiàn)象層出不窮。敷衍塞責(zé)、官商勾連等官僚體制的通病降低了鹽課的榷征效率。此外，還存在著鹽官盤剝，索取商賄的現(xiàn)象。正如袁世振指出的：“國家所取于鹽課者有限，而鹽官所取于商賄者甚苛。自榜派下場，筑包搭單，掣摯解捆，傾寶借庫，以至京掣，處處無非買囑，事事皆須侈費(fèi)。所費(fèi)愈侈，則取償愈巧，商弊愈滋，宦橐愈肥，而鹺政愈壞。”⑧

其三，中央和地方信息不對(duì)稱?；实蹮o法取代地方官員對(duì)于轄區(qū)的人口、經(jīng)濟(jì)狀況、鹽產(chǎn)量等的信息優(yōu)勢，于是，在中央政府和地方官員之間不可避免地產(chǎn)生信息不對(duì)稱的狀況。這主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：首先，各地信息交換頻率和效率低下，“產(chǎn)鹽有盈有絀，邊地不能懸知”⑨，各鹽產(chǎn)地產(chǎn)量的變動(dòng)上至中央政府，下到鹽商，均無法準(zhǔn)確和迅速掌握。其次，區(qū)域格局限制了財(cái)政工具效用的發(fā)揮。由于缺失必要的人口、消費(fèi)等經(jīng)濟(jì)信息，國家財(cái)政很難做到事前計(jì)劃和精確預(yù)算。第三，鹽引交易缺乏合適的渠道和方式，交易透明度低和價(jià)格扭曲，地方官員得以權(quán)力尋租，謀求個(gè)人私利屢見不鮮。

明初，鹽政勃興受到國家信用體系強(qiáng)有力的支撐。隨著勢要占窩、奏乞中鹽、私鹽泛濫等惡行沖擊鹽政，鹽引的價(jià)值下降、交易失控。信用—鹽政—鹽引價(jià)值本可成為一個(gè)逐漸放大、相互促進(jìn)、激發(fā)活力的正向循環(huán)，但在明代鹽政體制下卻表現(xiàn)為效率低下、相互損耗、逐漸衰竭。這種局面，加劇了政府的信用危機(jī)，進(jìn)而導(dǎo)致國家財(cái)政崩潰。

五

縱觀有明一代，隨著國家信用保障日衰，鹽業(yè)也由起初的蓬勃發(fā)展而致幾近癱瘓。鹽引經(jīng)歷了由具有商品證券性質(zhì)的倉單和近似債券，最終回歸為專營權(quán)證的演化進(jìn)程。以公債的償還性、流通性、安全性以及收益性等四個(gè)特征作為評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)，鹽引并非天生便具有公債的全部特性，尤其是在流通性方面，鹽引起初無法自由流通。其后，為解決積引，鹽引兌取方可實(shí)現(xiàn)有限流轉(zhuǎn)。明中后期，從事鹽引交易的囤戶的出現(xiàn)，意味著鹽引流通和變現(xiàn)價(jià)值功能的實(shí)現(xiàn)，但是這種“無組織”交易導(dǎo)致了市場的無序和低效。

與明代同期，西方資本主義迅速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張引發(fā)經(jīng)濟(jì)技術(shù)的革命。1602年荷蘭成立東印度公司，并于四年后發(fā)行股票;1611年荷蘭阿姆斯特丹設(shè)立世界首家證券交易所;近鄰日本于16世紀(jì)出現(xiàn)大米期貨雛形，1710年在大阪堂大米會(huì)所開始交易大米倉單。如阿姆斯特丹的證券交易所，為16—17世紀(jì)荷蘭金融革命的創(chuàng)新成果之一，期權(quán)、期貨合約產(chǎn)品得到廣泛開發(fā)，交易活躍、成熟，具備“有組織”金融市場的基本特征。而公共銀行作為另一項(xiàng)創(chuàng)新成果，則積極支持股票交易，成為證券交易所關(guān)鍵的、提供信用保障的金融合作伙伴。

“無組織”和“有組織”市場在安全性、專業(yè)性等方面的差別顯而易見。明代鹽政中具有指征意義的鹽引，按照經(jīng)濟(jì)規(guī)律，具備由倉單式的有價(jià)證券演化成為可自由交易債券的可能，而食鹽期貨市場亦能得以“建立與發(fā)育，并擔(dān)當(dāng)一定的國債職能”①。然而，由于當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)思想保守滯后、內(nèi)外政局及財(cái)政危機(jī)等主、客觀因素阻斷了包括鹽業(yè)市場在內(nèi)的金融創(chuàng)新，因此，在這個(gè)意義上，明代鹽政的衰敗亦是不可避免的。

（責(zé)任編輯：鄧? 軍）

On Kaizhong Method， Salt Yin and National Credit in Ming Dynasty

LIU Feng

Abstract： In the early period of Kaizhong in Ming Dynasty， the operation of salt policy was supported by national credit. After that， salt policy and national credit were constrained each other. The previous salt policy reforms aimed at eliminate the backlog of Salt Yin， restore the repayment and profitability. The reforms also led to the gradual evolution of Salt Yin from warehouse receipts with the nature of commodity securities and similar bonds to monopoly warrant. The main reasons for the failure of the national credit of salt policy were the difference of governance objectives， the low efficiency and the poor communication of information.

Key words： Kaizhong method; Salt Yin; national credit