第三方支付機(jī)構(gòu)跨境外匯業(yè)務(wù)管理對(duì)策研究

趙陽(yáng) 柳艷

[摘 要]近年來(lái)，隨著跨境電商的快速發(fā)展，第三方支付機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)也“水漲船高”?？傮w看，第三方支付機(jī)構(gòu)跨境外匯業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控，但是部分第三方支付機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)跨境外匯業(yè)務(wù)中存在違規(guī)行為。為充分發(fā)揮好第三方支付機(jī)構(gòu)服務(wù)跨境電商發(fā)展的作用，同時(shí)有效防范違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，文章在梳理第三方支付機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀及存在問(wèn)題的基礎(chǔ)上，對(duì)照對(duì)標(biāo)外匯管理政策，提出推動(dòng)第三方支付機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營(yíng)、有序發(fā)展的對(duì)策建議。

[關(guān)鍵詞]第三方支付機(jī)構(gòu);外匯業(yè)務(wù);管理;研究

1 引言

近年來(lái)，隨著信息技術(shù)進(jìn)步和互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)快速擴(kuò)張，跨境電商迅猛發(fā)展。2013年以來(lái)，為支持跨境電商發(fā)展，我國(guó)在部分地區(qū)開(kāi)展了第三方支付機(jī)構(gòu)跨境電商外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)，并于2015年年初將試點(diǎn)范圍擴(kuò)大到全國(guó)。試點(diǎn)以來(lái)，第三方支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)總體上發(fā)展規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)可控，不僅有效滿足了企業(yè)、個(gè)人跨境快捷支付的需求，而且有力支持了我國(guó)跨境電子商務(wù)的快速發(fā)展。但是，部分第三方支付機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)跨境外匯支付業(yè)務(wù)過(guò)程中，存在超范圍經(jīng)營(yíng)、本外幣跨境套利、拆分交易規(guī)避限額支付管理等違規(guī)行為。特別是個(gè)別第三方支付機(jī)構(gòu)，公然協(xié)助客戶虛構(gòu)交易向境外非法轉(zhuǎn)移資金，或?yàn)榫惩馔鈪R交易平臺(tái)非法在境內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)提供便捷跨境支付服務(wù)，甚至淪為金融詐騙平臺(tái)、地下錢(qián)莊贓款轉(zhuǎn)移資金的重要通道。這些違規(guī)行為嚴(yán)重?fù)p害了企業(yè)、個(gè)人的合法權(quán)益，加大了跨境資金違規(guī)流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，危害了國(guó)家的金融安全。因此，如何有效加強(qiáng)對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，引導(dǎo)其合規(guī)合法地經(jīng)營(yíng)，推動(dòng)跨境外匯支付業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展成為一個(gè)很有必要研究的現(xiàn)實(shí)課題。

2 第三方支付機(jī)構(gòu)跨境外匯業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 跨境第三方支付機(jī)構(gòu)數(shù)量穩(wěn)中有升

2010年中國(guó)人民銀行正式頒發(fā)實(shí)施《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》以來(lái)，第三方支付業(yè)務(wù)步入快速發(fā)展軌道，非銀行第三方支付機(jī)構(gòu)迅猛發(fā)展，截至2019年5月底，全國(guó)擁有第三方支付牌照的第三方支付機(jī)構(gòu)共238家?？缇持Ц杜普辗矫?，2013年3月外匯局在上海、北京、重慶、浙江、深圳等地開(kāi)展試點(diǎn)，允許參加試點(diǎn)的第三方支付機(jī)構(gòu)集中為電子商務(wù)客戶辦理跨境收付匯和結(jié)售匯業(yè)務(wù)，同年9月，發(fā)放了首批17張跨境支付牌照。2014年，第二批共5家第三方支付平臺(tái)獲得跨境支付牌照。2015年試點(diǎn)擴(kuò)大至全國(guó)，截至當(dāng)年年底獲得該資格的支付平臺(tái)數(shù)量為27家。2016年跨境業(yè)務(wù)試點(diǎn)企業(yè)數(shù)量維持不變。2017年外匯局新批準(zhǔn)3家機(jī)構(gòu)參與跨境試點(diǎn)。截至2019年5月，全國(guó)擁有跨境支付資格的第三方支付機(jī)構(gòu)共有32家。

2.2 跨境支付規(guī)模保持良好增勢(shì)

中國(guó)居民跨境消費(fèi)金額的穩(wěn)定增長(zhǎng)直接推動(dòng)了中國(guó)第三方支付機(jī)構(gòu)跨境支付總額的增長(zhǎng)。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，2018年，中國(guó)第三方支付機(jī)構(gòu)跨境互聯(lián)網(wǎng)支付總額接近5000億元人民幣，相較2017年同期增長(zhǎng)53.65%。未來(lái)，隨著中國(guó)跨境電商、旅游、出國(guó)留學(xué)等行業(yè)的持續(xù)發(fā)展，預(yù)計(jì)中國(guó)第三方支付機(jī)構(gòu)的跨境支付總額仍將保持良好的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。

2.3 跨境外匯業(yè)務(wù)外匯管理政策不斷完善

與對(duì)其他外匯業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)管相同，對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)跨境支付的外匯管理也是建立在基本的外匯管理制度上，外匯局及其分支機(jī)構(gòu)根據(jù)《外匯管理?xiàng)l例》履行對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付服務(wù)中的法定監(jiān)管職責(zé)，并協(xié)調(diào)統(tǒng)籌與人民銀行支付結(jié)算及反洗錢(qián)部門(mén)的關(guān)系。2007年外匯局批準(zhǔn)部分第三方支付機(jī)構(gòu)辦理境外收單業(yè)務(wù)，2013年3月外匯局在上海、北京等地區(qū)開(kāi)展試點(diǎn)，2015年1月將試點(diǎn)范圍擴(kuò)大到全國(guó)，對(duì)跨境電子商務(wù)國(guó)際收支申報(bào)、個(gè)人結(jié)售匯管理等操作環(huán)節(jié)進(jìn)行了規(guī)范，實(shí)現(xiàn)對(duì)跨境電子商務(wù)外匯支付業(yè)務(wù)的規(guī)范化管理。2019年4月，外匯局發(fā)布《第三方支付機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)管理辦法》，進(jìn)一步推進(jìn)簡(jiǎn)政放權(quán)，同時(shí)順應(yīng)電子化發(fā)展趨勢(shì)，允許銀行在跨境業(yè)務(wù)中提供電子支付服務(wù)，進(jìn)一步便利跨境結(jié)算。

3 第三方支付機(jī)構(gòu)跨境外匯業(yè)務(wù)存在的問(wèn)題

3.1 虛構(gòu)交易協(xié)助客戶非法跨境轉(zhuǎn)移資金

跨境外匯支付業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)合法的貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易交易背景。但一些第三方支付機(jī)構(gòu)在拓展市場(chǎng)、展業(yè)盈利的動(dòng)機(jī)下，無(wú)視監(jiān)管規(guī)定，未按要求通過(guò)抽查等合理方式審核確認(rèn)交易的真實(shí)性和合規(guī)性，對(duì)客戶利用虛假單證違規(guī)跨境轉(zhuǎn)移資金行為熟視無(wú)睹，放任、縱容甚至主動(dòng)參與和協(xié)助，嚴(yán)重破壞了外匯市場(chǎng)秩序，產(chǎn)生了違規(guī)跨境轉(zhuǎn)移資金、洗錢(qián)等較大風(fēng)險(xiǎn)隱患。

3.2 為非法平臺(tái)提供跨境外匯支付服務(wù)

外匯管理規(guī)定明確，第三方支付機(jī)構(gòu)自主發(fā)展境外特約商戶，應(yīng)按照“了解客戶”“了解業(yè)務(wù)”及“盡職審查”原則確保境外特約商戶的真實(shí)性和合法性。只有商戶合規(guī)，才能從根本上確保為其提供跨境支付服務(wù)的合法合規(guī)。但實(shí)際中，部分第三方支付機(jī)構(gòu)沒(méi)有按要求發(fā)展境外特約商戶，特別是對(duì)二級(jí)商戶的事前準(zhǔn)入、事中管理缺失，造成接入投資類(lèi)、涉黃涉賭等限制類(lèi)甚至禁止類(lèi)商戶的較大風(fēng)險(xiǎn)隱患。部分第三方支付機(jī)構(gòu)違規(guī)為非法網(wǎng)絡(luò)炒匯平臺(tái)提供跨境支付服務(wù)，成為一些網(wǎng)絡(luò)炒匯平臺(tái)的入金通道，便利了非法平臺(tái)對(duì)投資者匯入資金的“暗箱操作”，不僅助長(zhǎng)了非法網(wǎng)絡(luò)炒匯及其向境外大肆轉(zhuǎn)移資金活動(dòng)，而且嚴(yán)重?fù)p害了境內(nèi)消費(fèi)者權(quán)益，甚至危害了我國(guó)金融安全和社會(huì)穩(wěn)定。

3.3 超范圍經(jīng)營(yíng)跨境支付業(yè)務(wù)

目前，跨境外匯支付業(yè)務(wù)范圍主要限于貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下的留學(xué)教育、航空機(jī)票和酒店住宿。新的管理政策進(jìn)一步放寬經(jīng)營(yíng)范圍，可以通過(guò)某合作銀行為市場(chǎng)交易主體跨境交易提供小額、快捷、便民的經(jīng)常項(xiàng)下電子支付服務(wù)。但是仍然要求業(yè)務(wù)范圍發(fā)生變更，應(yīng)事前備案。多家第三方支付機(jī)構(gòu)無(wú)視該規(guī)定，存在超范圍經(jīng)營(yíng)跨境外匯支付業(yè)務(wù)的情況。

3.4 分拆或超限額辦理跨境支付

外匯管理法規(guī)規(guī)定，第三方支付機(jī)構(gòu)參與跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)，單筆交易金額不得超過(guò)等值5萬(wàn)美元。檢查發(fā)現(xiàn)，部分第三方支付機(jī)構(gòu)超規(guī)定限額為客戶辦理，甚至有的通過(guò)系統(tǒng)設(shè)置自動(dòng)分拆或人工分拆方式，將大額跨境支付業(yè)務(wù)化整為零，以規(guī)避單筆交易限額管理，背離了第三方支付機(jī)構(gòu)服務(wù)于高頻和小額跨境支付業(yè)務(wù)的初衷。

3.5 本外幣管理政策差異帶來(lái)跨境洗錢(qián)等風(fēng)險(xiǎn)隱患

外匯局允許的第三方支付機(jī)構(gòu)外幣跨境支付業(yè)務(wù)的范圍限于“1+3”，即貨物貿(mào)易及服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下留學(xué)教育、航空機(jī)票、酒店住宿三項(xiàng)。但第三方支付機(jī)構(gòu)跨境人民幣支付業(yè)務(wù)范圍沒(méi)有明確限制。實(shí)際業(yè)務(wù)中，部分第三方支付機(jī)構(gòu)將外匯局暫未開(kāi)放的“1+3”項(xiàng)之外的支付業(yè)務(wù)及線下掃碼等敏感業(yè)務(wù)，均納入人民幣支付框架中，先以跨境人民幣匯到某第三方支付機(jī)構(gòu)中國(guó)香港和新加坡公司，然后在境外集中購(gòu)匯后最終以外匯支付給境外商戶。由此來(lái)看，該跨境人民幣支付業(yè)務(wù)與外匯支付無(wú)本質(zhì)區(qū)別，差別僅在于第三方支付機(jī)構(gòu)購(gòu)匯地點(diǎn)由境內(nèi)轉(zhuǎn)至境外。由于本外幣管理政策要求的差異，異常資金可能選擇人民幣資金跨境交易缺少深入管理和甄別，易成為異常資金跨境洗錢(qián)和非法流動(dòng)的通道。

4 對(duì)策建議

第一，加大監(jiān)測(cè)及查處力度，嚴(yán)厲打擊跨境洗錢(qián)等違法違規(guī)活動(dòng)。一是對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)開(kāi)展持續(xù)監(jiān)測(cè)，持續(xù)關(guān)注第三方支付機(jī)構(gòu)大額收支交易報(bào)告，對(duì)大額高頻收支活動(dòng)建立日常監(jiān)測(cè)機(jī)制，及時(shí)掌握第三方支付機(jī)構(gòu)資金動(dòng)態(tài);二是充分運(yùn)用外匯監(jiān)測(cè)工具，不定期設(shè)置篩查指標(biāo)，對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行篩查，對(duì)異常業(yè)務(wù)情況開(kāi)展核查檢查，對(duì)違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理;三是建立風(fēng)險(xiǎn)信息行業(yè)共享機(jī)制，主動(dòng)加強(qiáng)與反洗錢(qián)部門(mén)的協(xié)調(diào)配合，防范不法分子利用支付跨境業(yè)務(wù)平臺(tái)從事網(wǎng)絡(luò)賭博和洗錢(qián)等非法活動(dòng)。

第二，加強(qiáng)對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)和合作銀行的管理，強(qiáng)化真實(shí)性審核責(zé)任落實(shí)。一是通過(guò)約談等方式要求第三方支付機(jī)構(gòu)對(duì)違法違規(guī)問(wèn)題引起足夠重視，抓住真實(shí)性和合規(guī)性這兩個(gè)基本原則，切實(shí)落實(shí)展業(yè)要求，加大業(yè)務(wù)審核力度，配合好國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和外匯管理政策，共同維護(hù)健康有序的外匯市場(chǎng)秩序;二是引導(dǎo)銀行嚴(yán)格落實(shí)展業(yè)三原則，對(duì)市場(chǎng)主體相關(guān)業(yè)務(wù)真實(shí)性開(kāi)展盡職審查，鼓勵(lì)第三方支付機(jī)構(gòu)與合作銀行對(duì)異常業(yè)務(wù)關(guān)鍵信息及市場(chǎng)主體信息共享，協(xié)助外匯局掌握異?？缇迟Y金流動(dòng)重點(diǎn)領(lǐng)域和渠道，強(qiáng)化銀企聯(lián)動(dòng)，提升政策執(zhí)行效果。

第三，完善管理政策，推進(jìn)跨境本外幣協(xié)同監(jiān)管。一是針對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)設(shè)置特殊監(jiān)管標(biāo)識(shí)，在現(xiàn)行貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)對(duì)第三方支付機(jī)構(gòu)收付匯設(shè)計(jì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，探索第三方支付機(jī)構(gòu)分類(lèi)管理類(lèi)型及條件，提高政策的操作性和針對(duì)性;二是完善第三方支付機(jī)構(gòu)跨境人民幣管理，加強(qiáng)對(duì)跨境交易真實(shí)性審核和管理，促進(jìn)政策協(xié)同監(jiān)管，形成共同本外幣一體化的監(jiān)管目標(biāo)。

第四，督促第三方支付機(jī)構(gòu)切實(shí)履行社會(huì)責(zé)任。一是督促第三方支付機(jī)構(gòu)充分利用自身強(qiáng)大的技術(shù)團(tuán)隊(duì)、數(shù)據(jù)資源和業(yè)務(wù)實(shí)力，進(jìn)一步構(gòu)建和完善自身風(fēng)險(xiǎn)防控體系，切實(shí)提高合規(guī)經(jīng)營(yíng)能力;二是要求第三方支付機(jī)構(gòu)加強(qiáng)“源頭管理”，對(duì)境外簽約商戶特別是二級(jí)商戶加強(qiáng)身份識(shí)別和審核管理，重點(diǎn)排查是否存在直接或變相為非法客戶提供支付結(jié)算服務(wù)的情況;三是對(duì)于背景存疑、數(shù)據(jù)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)及交易行為不合規(guī)等問(wèn)題應(yīng)采取強(qiáng)化審核措施，達(dá)不到要求的，停止業(yè)務(wù)合作或不得提供支付服務(wù);四是完善系統(tǒng)架構(gòu)和系統(tǒng)功能，設(shè)定交易限額、可疑識(shí)別、預(yù)警及止付功能，及時(shí)管控異常及違規(guī)交易，封堵虛假欺騙性交易行為。

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