農(nóng)業(yè)保險市場中政府行為一致性激勵制度設(shè)計

程巍，翟緒軍

（1.黑龍江八一農(nóng)墾大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院，大慶 163319；2.東北農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院）

1 政府在農(nóng)業(yè)保險市場中的行為

基于公共政策視角，政府意圖的陳述主要通過立法決策、行政決策、政府預(yù)算、執(zhí)政黨決策、國際法條約以及關(guān)鍵決策者的意圖和宣示等行為，以引導(dǎo)該意圖實現(xiàn)的活動和行為[1]。結(jié)合農(nóng)業(yè)保險實際情況，從以下三方面對政府在農(nóng)業(yè)保險市場中的行為進行闡述。政府制定農(nóng)業(yè)保險政策的首要目標(biāo)是農(nóng)業(yè)保險政策實施后實現(xiàn)社會福利的最大化。為了追求社會福利的最大化，政府必須充分發(fā)揮公共政策供給作用、政策執(zhí)行監(jiān)管作用以及政策實施補貼作用。政府介入農(nóng)業(yè)保險市場經(jīng)營在微觀層面和宏觀層面增加了由經(jīng)濟效益、社會效益乃至生態(tài)效益構(gòu)成的綜合性效益。農(nóng)業(yè)保險為投保主體提供風(fēng)險保障和收入支撐雙重保障，在遭受多種災(zāi)害后保障投保主體還能迅速恢復(fù)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)[2]，從而將農(nóng)業(yè)對其他產(chǎn)業(yè)造成的關(guān)聯(lián)性損失降到最低，確保國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)安全乃至社會安全。

1.1 立法決策行為

政府在農(nóng)業(yè)保險市場中最主要的行為就是為農(nóng)業(yè)保險發(fā)展實施的立法決策行為。美國是最早建立農(nóng)業(yè)保險市場的國家，擁有目前世界上規(guī)模最大的保險市場和農(nóng)業(yè)保險市場，其農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)開展起源于雹災(zāi)保險。自1938～2000 年美國農(nóng)業(yè)保險法案如表1 所示。

表1 美國聯(lián)邦農(nóng)作物保險法案列表Table 1 List of the federal crop insurance act of the united states

法國是世界上最早開始并成功實施互助農(nóng)業(yè)保險的國家之一。早在1840 年就成立了第一家相互保險組織，在農(nóng)業(yè)保險發(fā)展歷程中，建立政策性農(nóng)業(yè)保險機構(gòu)等手段使得法國擁有世界上最先進的相互農(nóng)業(yè)市場[4]。自1900～2000 年法國農(nóng)業(yè)保險法案如表2 所示。

表2 法國農(nóng)業(yè)保險法案列表Table 2 List of french agricultural insurance acts

日本是實施農(nóng)業(yè)保險較早的國家之一。日本政府吸引農(nóng)戶投保的主要措施是提高保險水平和保費補貼水平。自1922～2000 年日本農(nóng)業(yè)保險法案如表1～3 所示。

表3 日本農(nóng)業(yè)保險法案列表Table 3 List of Japan agricultural insurance acts

美國、法國和日本在發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的過程中，政府對農(nóng)業(yè)保險實施了高額的財政補貼率政策。從2001 年至今，美國政府對農(nóng)業(yè)保險的補貼率大致維持在60%[5]，法國財政部給予參保農(nóng)民50%～80%的經(jīng)濟補貼[6]，日本政府對農(nóng)業(yè)保險的補貼率大致維持在50%[7]。

我國政府的政策取向由“效率優(yōu)先，兼顧公平”的過渡為“公平促進效率”。效率與公平是政府制定農(nóng)業(yè)保險政策必須考慮的兩個問題[8]。公平是以效率為衡量手段的。我國政府的農(nóng)業(yè)保險補貼率大概為80%，高于世界上很多農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)達國家。雖然較高的雙向保險補貼率有助于刺激農(nóng)業(yè)保險市場的供需雙長，但是在政府制定公共政策供給時，應(yīng)充分考慮資源在全社會的最優(yōu)配置，實現(xiàn)資源的最大化利用。

1.2 行政決策行為

自2003 年我國政策性農(nóng)業(yè)保險試點工作破冰前行，保監(jiān)會作為我國農(nóng)業(yè)保險市場的直接監(jiān)管方，制定了一系列的有關(guān)農(nóng)業(yè)保險的行政措施、行政法規(guī)、決定和命令。對這些農(nóng)業(yè)保險行政決策內(nèi)容變化分析監(jiān)管行為演變。主要原因是我國2007 年開始試辦政策性農(nóng)業(yè)保險，農(nóng)業(yè)保險保障水平不斷提高?；拘纬闪宿r(nóng)業(yè)保險“低保費、低保障、廣覆蓋”的局面。各級政府保費補貼額度占保費總額的比例平均為81%左右[9]。

1.3 公共經(jīng)濟行為

隨著歷史的演進，增加政府支出越來越多的與一些救助方案捆綁在一起，政府支出很難再減少[10]。政府的公共經(jīng)濟行為主要是因為彌補市場的缺陷和不足決定的，政府的公共經(jīng)濟行為主要包含以下三項基本職能：資源配置職能、收入分配職能、穩(wěn)定經(jīng)濟職能[11]。

2 政府在農(nóng)業(yè)保險市場中的行為分析

2.1 農(nóng)業(yè)保險市場中政府行為目標(biāo)

在農(nóng)業(yè)保險市場中政府的總體目標(biāo)是：以市場化運營為核心，按照中央政府和地方政府財權(quán)和事權(quán)匹配的總體要求，合理界定中央政府和地方政府財政補貼責(zé)任，提高農(nóng)業(yè)保險市場運營效率，加強地方政府提供農(nóng)業(yè)保險服務(wù)的經(jīng)濟保障。

2.2 農(nóng)業(yè)保險市場中政府行為特征

一是政府行為目標(biāo)的非營利性。政府雖然參與農(nóng)業(yè)保險市場經(jīng)營，最重要原因在于農(nóng)業(yè)保險具有利益外溢特征的準(zhǔn)公共產(chǎn)品屬性，決定了沒有政府介入情況下的交易無法達成性。

二是各級政府目標(biāo)的可調(diào)節(jié)性。農(nóng)業(yè)保險市場中，中央政府負(fù)責(zé)制定基本的制度框架，并通過立法或頒布政策的形式確定農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的指導(dǎo)意見；而地方各級政府則在擁有自主決策權(quán)下側(cè)重于具體實施，中央政府將社會福利建設(shè)任務(wù)通過中央集權(quán)體制分配給地方各級政府。

3 農(nóng)業(yè)保險市場中政府行為及其特征研究

3.1 基于委托代理理論的政府行為研究背景

委托代理理論是契約理論的主要內(nèi)容之一，研究在非對稱信息博弈論的基礎(chǔ)上，一個或多個行為主體根據(jù)一種明示或隱含的契約。另外，委托代理理論也為深化公共行政管理部門產(chǎn)權(quán)制度、提高績效管理水平提供了理論指導(dǎo)。保險契約視為同時解決逆向選擇和道德風(fēng)險問題而制定的契約的一個典型例子[12]。

3.2 委托代理理論的假設(shè)和模型構(gòu)建

中央政府和地方政府在農(nóng)業(yè)保險市場中的委托代理關(guān)系根源于信息不對稱，而也正因信息不對稱，才致使中央政府在與地方政府在補貼執(zhí)行過程中面臨逆向選擇和道德風(fēng)險問題[13]。雖然在農(nóng)業(yè)保險市場中，建立農(nóng)業(yè)保險制度作為政府支持和保護農(nóng)業(yè)的重要舉措[14]。農(nóng)業(yè)保險市場中，中央政府和地方政府信息不對稱問題根源于信息獲取的有償性。委托代理關(guān)系的確定實際上隱含著以下基本假設(shè)：

假設(shè)1：中央政府（委托人）和地方各級政府（代理人）之間信息不對稱。信息不對稱條件下中央政府（委托人）無法有效監(jiān)督地方各級政府（代理人）的行為。中央政府（委托人）希望通過對地方各級政府（代理人）的激勵行為使得預(yù)期社會福利最大化。

假設(shè)2：中央政府（委托人）和地方各級政府（代理人）委托代理關(guān)系的產(chǎn)生的前提是在滿足地方各級政府（代理人）參與約束和激勵相容條件下實現(xiàn)中央政府（委托人）最大化社會福利的目標(biāo)。同時，道德風(fēng)險會影響地方各級政府從中央政府的代理關(guān)系中隨機得到的好處。

假設(shè)3：中央政府（委托人）以概率p（a）得到社會福利Sz（a）。以概率1-p（a）

得到社會福利Sd（a），道德風(fēng)險變量a∈（0，1）。地方各級政府（代理人）選擇行動a 后，外生變量q實現(xiàn)。a 和q 共同決定一個可觀測的結(jié)果和一個產(chǎn)出效用Sz（q）和Sz（q）其中Sz（q）和Sd（q）的直接所有權(quán)均屬于委托人。

假設(shè)4：效用函數(shù)Sz（q）和Sd（q）是嚴(yán)格遞增的凹函數(shù)，即給定a，代理人的補貼行為越積極，社會福利水平越高，但補貼行為的邊際產(chǎn)出率遞減，補貼成本θ 恒定，假設(shè)θ 分別以概率ν 和1-ν 屬于集合是代理人由于執(zhí)行委托人任務(wù)而獲得的物質(zhì)獎勵、物質(zhì)懲罰和精神獎勵的綜合成本。

假設(shè)5：假設(shè)中央政府對地方政府的補貼后，地方政府有兩種行為選擇。委托人有兩個可觀察量來監(jiān)督代理人效率。一個是補貼數(shù)量，一個是補貼效果。激勵機制的制定發(fā)生在道德風(fēng)險和逆向選擇同時存在的背景下，根據(jù)委托人的補貼數(shù)量q 可以判斷委托人的類型。代理人的支付選擇高補貼行為的地方政府（代理人）逆向選擇的激勵約束為：

同樣，低補貼行為的地方各級政府的激勵約束變?yōu)椋?/p>

中央政府最小成本督促地方政府努力，假設(shè)：

則可以化簡約束式（4.2）和（4.4）為：

進而推算出兩種補貼行為的地方政府租金為：

3.3 負(fù)激勵條件下的激勵機制設(shè)計

基于激勵理論，分析不同激勵機制下，中央政府和地方政府均衡結(jié)果。構(gòu)建以下博弈模型：地方政府和中央政府的支付矩陣如下：

表4 負(fù)激勵條件下政府支付矩陣Table 4 Government payment matrix under negative incentive conditions

表5 負(fù)激勵條件下政府行為期望矩陣Table 5 Expectation matrix of government behavior under negative incentive conditions

中央政府的期望收益為：

3.4 引入精神獎勵的激勵制度設(shè)計

表6 引入精神激勵后中央政府和地方政府的支付矩陣Table 6 Payment matrix of central government and local government after introducing spiritual incentive

表7 引入精神獎勵后中央政府及地方政府期望矩陣Table 7 Expectation matrix of central and local governments after material awards

中央政府的期望收益為：

即：負(fù)激勵制度下引入精神獎勵，中央政府的預(yù)期收益高于只有負(fù)激勵制度的下的預(yù)期收益。并且，發(fā)現(xiàn)精神獎勵的作用優(yōu)于物質(zhì)獎勵。精神獎勵越及時，激勵效果越好。精神獎勵在不降低中央政府預(yù)期收益的同時，降低了地方政府的低補貼行為發(fā)生。要激勵地方政府高補貼行為的發(fā)生，除了降低監(jiān)督成本和負(fù)激勵外，還可以運用物質(zhì)獎勵和精神獎勵。

4 研究結(jié)論

研究結(jié)論有以下三點：

一是政府必須有限度介入農(nóng)業(yè)保險市場。在當(dāng)前的時代背景下，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的核心問題是要素市場化改革[15]。由于農(nóng)業(yè)保險與一般意義上的財產(chǎn)保險具有很大的差異性，農(nóng)業(yè)保險具有較強的社會管理功能，決定政府介入農(nóng)業(yè)保險市場的必要性。

二是建立各級政府行為目標(biāo)一致性的機制設(shè)計。農(nóng)業(yè)保險市場中是各方利益綜合協(xié)調(diào)的過程[16]。雖然在社會學(xué)研究中，中央政府和地方政府被假設(shè)為兩個有著不同利益的行動主體[17]，在農(nóng)業(yè)保險市場中政府行為在一定的激勵制度下是可以具有同樣目標(biāo)的利益統(tǒng)一體的。通過委托代理理論解決設(shè)計適當(dāng)?shù)耐晟菩畔贤C制和科學(xué)有效的監(jiān)督約束機制，誘導(dǎo)地方政府去追求中央政府的目標(biāo)。

三是政府適時完善農(nóng)業(yè)保險市場構(gòu)建，豐富農(nóng)業(yè)保險險種。在傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展過程中，農(nóng)業(yè)保險的作用不可忽視[18]。政府行為對于農(nóng)業(yè)保險市場構(gòu)建發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。而農(nóng)業(yè)保險市場的構(gòu)建，改善了災(zāi)后政府直接補貼的資金利用效率[19]。有效改善了社會總福利水平。應(yīng)積極發(fā)展多種適合我國國情的農(nóng)業(yè)保險經(jīng)營模式[20]。對于我國目前農(nóng)業(yè)保險發(fā)展的整體情況來看，我國政府可以適時構(gòu)建商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險試點，嘗試在農(nóng)業(yè)保險市場中分類別實施政府行為，重點建設(shè)關(guān)系國計民生的農(nóng)業(yè)保險標(biāo)的保險市場，創(chuàng)新發(fā)展地方特色農(nóng)產(chǎn)品的農(nóng)業(yè)保險市場。