食用菌產(chǎn)業(yè)融資瓶頸與金融創(chuàng)新研究*

馬萍萍

（陜西科技大學(xué)鎬京學(xué)院會計學(xué)院，陜西 西安 712046）

隨著食用菌產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展，我國將加強和鞏固食用菌產(chǎn)業(yè)的基礎(chǔ)性地位作為拉動農(nóng)村經(jīng)濟增長的重要舉措。受到經(jīng)濟、地區(qū)、政策等方面的限制，融資難問題一直是影響食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要因素。在精準扶貧政策背景下，食用菌產(chǎn)業(yè)作為推動農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的一大重要杠桿，受到了社會的廣泛重視。無論是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟增長還是食用菌產(chǎn)業(yè)，其發(fā)展都離不開金融的支持，因此要善于創(chuàng)新農(nóng)村金融服務(wù)模式，為食用菌產(chǎn)業(yè)融資打穿經(jīng)濟通道，加強對農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟資源投入，滿足食用菌產(chǎn)業(yè)對資金融入的迫切需求，最大程度上減少資金問題對食用菌產(chǎn)業(yè)融資的制約，從根本上為食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供良好的金融大環(huán)境。

1 食用菌產(chǎn)業(yè)融資現(xiàn)狀

1.1 食用菌產(chǎn)業(yè)融資

食用菌產(chǎn)業(yè)融資不僅是一種促進農(nóng)業(yè)發(fā)展的經(jīng)濟行為，也是一種有益于促進農(nóng)村穩(wěn)定的社會行為。根據(jù)融資的概念，食用菌產(chǎn)業(yè)融資可以分為融入資金和融出資金，主要是針對食用菌產(chǎn)業(yè)自身資源掌握情況而做出的不同融資選擇[1]。融入資金是指食用菌產(chǎn)業(yè)在有資金融入的需要時，為補充資金短缺上的不足，通過信貸等金融模式從外界向產(chǎn)業(yè)內(nèi)融入所需資金；融出資金是指當食用菌產(chǎn)業(yè)積蓄的資金有一定結(jié)余，可通過將現(xiàn)持有的資金存入金融機構(gòu)、進行再生產(chǎn)擴大投資、金融投資等方式獲取額外的收益。但對當前食用菌產(chǎn)業(yè)融資來說，主要還是融入的形式較為廣泛。

1.2 食用菌產(chǎn)業(yè)融資特征

我國食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，作為我國第四大種植業(yè)，食用菌的發(fā)展對農(nóng)業(yè)經(jīng)濟增長起到了重要的促進作用。食用菌產(chǎn)業(yè)融資的資金需求量大，我國食用菌生產(chǎn)地遍布全國，而從事食用菌生產(chǎn)的農(nóng)村、農(nóng)戶數(shù)量極大，導(dǎo)致了融資所需的資金總量也大，但除了一些大型食用菌基地或是食用菌工廠，事實上平均到食用菌中小企業(yè)和菇農(nóng)的單筆融資數(shù)額仍比較小[2]；食用菌產(chǎn)業(yè)融資資金用途的不明確，食用菌中小企業(yè)可能會將融資作為其他項目周轉(zhuǎn)的突進，而菇農(nóng)則有可能會將食用菌生產(chǎn)經(jīng)營所需的資金和日常生活消費的資金融入在一起，融資資金的轉(zhuǎn)換使用在食用菌產(chǎn)業(yè)融資過程中十分常見，融資資金難以規(guī)范使用和記錄；雖然我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟獲得了大的發(fā)展，但還存在許多局限，在食用菌產(chǎn)業(yè)融資過程中，經(jīng)營者和需求者能夠作抵押品的資產(chǎn)很少，農(nóng)村信用保障系統(tǒng)也還不夠完善，食用菌產(chǎn)業(yè)很難從農(nóng)村金融機構(gòu)獲取所需貸款[3]。此外，融資手續(xù)繁瑣，形式復(fù)雜，也是食用菌產(chǎn)業(yè)融資困難的重要影響因素。

1.3 食用菌產(chǎn)業(yè)融資與經(jīng)濟增長的關(guān)系

隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，我國金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)增長都已經(jīng)取得了長足的進步，這主要得益于我國金融機構(gòu)向農(nóng)村流向的貸款資金規(guī)模不斷增加，從2015年的11 529.93億元增加到2019年的21 622.53億元，見表 1。

表1 2015年～2019年食用菌產(chǎn)業(yè)與經(jīng)濟增長指標情況Tab.1 Indicators and economic growth of edible fungi industry from 2015 to 2019

從表1可以看出，經(jīng)濟增長持續(xù)加快，并呈現(xiàn)平穩(wěn)發(fā)展的態(tài)勢。通過金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)代表的增長可以進一步推測出食用菌產(chǎn)業(yè)貸款所占融資的比重也在不斷增大。

食用菌產(chǎn)業(yè)融資的向好發(fā)展能夠進一步帶動食用菌產(chǎn)量的增長，同時能夠穩(wěn)妥地保證從事于食用菌行業(yè)的人員實現(xiàn)收入增長，尤其是保證農(nóng)村居民的收入穩(wěn)步增長，在精準扶貧政策實施過程中發(fā)揮了重要的作用。食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展能夠促進經(jīng)濟增長帶動金融服務(wù)，金融機構(gòu)反過來為食用菌產(chǎn)業(yè)提供融資便利，為食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供必要的金融保障。

2 食用菌產(chǎn)業(yè)融資瓶頸及制約因素

2.1 食用菌產(chǎn)業(yè)融資抵押與擔保資源匱乏

由于食用菌產(chǎn)地的特殊性，對環(huán)境的要求高，決定了食用菌尤其是野生菌只能在農(nóng)村甚至深山地區(qū)生產(chǎn)，這就在客觀上造成了食用菌產(chǎn)業(yè)融資難問題。農(nóng)村地區(qū)能夠用于融資的抵押物品資源不足，農(nóng)村的抵押物往往不符合融資的要求，致使食用菌產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營者和資金需求者與農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu)之間的對接困難，難以實現(xiàn)資金的流通[4]，形成了食用菌產(chǎn)業(yè)融資的瓶頸，這是由農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度的相關(guān)限制決定的。在農(nóng)村地區(qū)，農(nóng)村居民所擁有的資產(chǎn)就只有土地和房屋，但這兩類物品在農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度下是歸集體所有，農(nóng)村居民只有使用權(quán)但沒有抵押權(quán)，因此即使菇農(nóng)有融資的需要，但也拿不出可以用于融資抵押的資產(chǎn)，資產(chǎn)的有限性導(dǎo)致了抵押資源的匱乏，十分不利于食用菌產(chǎn)業(yè)融資活動的進行。

2.2 食用菌信貸市場開拓不足

金融機構(gòu)伴隨著經(jīng)濟增長而獲得發(fā)展，這樣的屬性決定了金融機構(gòu)商業(yè)性和經(jīng)營性的特征。食用菌的生產(chǎn)受到氣候、地域、溫度、濕度等因素的影響因素大，且有相當一部分野生菌由于還未能研究出人工栽培技術(shù)，瀕臨危險。整體來看，食用菌產(chǎn)業(yè)是高風(fēng)險性的產(chǎn)業(yè)，金融機構(gòu)對食用菌產(chǎn)業(yè)融資往往產(chǎn)生猶疑，金融機構(gòu)對食用菌產(chǎn)業(yè)融資熱情不足，制約了食用菌信貸市場的發(fā)展，使食用菌信貸市場拓展速度趨緩。

金融機構(gòu)對食用菌產(chǎn)業(yè)融資慎之又慎，尤其是在面對以戶為單位的菇農(nóng)資金需求時，為了防范金融風(fēng)險，往往對抵押物加強審核，只對有效益、有價值的抵押物進行貸款投放。這樣雖然能有效減少損失，但過于嚴格的審核制度卻導(dǎo)致了金融機構(gòu)金融產(chǎn)品單一[5]，金融機構(gòu)對此情況很少采取措施加以解決，不能為食用菌產(chǎn)業(yè)提供更加符合特征的金融創(chuàng)新產(chǎn)品，直接影響了食用菌產(chǎn)業(yè)的融資，也制約了食用菌金融市場發(fā)展的前景。

2.3 食用菌產(chǎn)業(yè)融資面臨巨大資金缺口

隨著改革開放的不斷深入，再加上金融機構(gòu)的商業(yè)化性質(zhì)，促使金融機構(gòu)往往將重點放在了城市，并且朝著能夠提供高收益的重點行業(yè)傾斜，而對于農(nóng)業(yè)尤其是食用菌這樣的產(chǎn)業(yè)則缺乏關(guān)注，政府下?lián)艿慕鹑谫Y金無法大量流向食用菌產(chǎn)業(yè)，食用菌產(chǎn)業(yè)貸款資金難以到位。另一方面，農(nóng)村大多數(shù)商業(yè)銀行采取只存不貸的措施[6]，對吸納上來的農(nóng)村資金采取向城市轉(zhuǎn)移，導(dǎo)致農(nóng)村即使存儲了資金也廣泛投入城市。國家下?lián)芙鹑谫Y金難以到位，而本地吸納資金卻又外流的情況共同造成了食用菌產(chǎn)業(yè)融資的資金缺口。

3 食用菌產(chǎn)業(yè)金融創(chuàng)新的對策研究

3.1 創(chuàng)新農(nóng)村信用擔保模式

食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展不能離開國家的支持，因此加大政府對食用菌產(chǎn)業(yè)的支持力度是促進食用菌產(chǎn)業(yè)融資進度的重要舉措。不僅是要從政策制度上對食用菌產(chǎn)業(yè)融資進行規(guī)定，制定食用菌產(chǎn)業(yè)融資依托的法律條件，還需要從財政方面加大對食用菌產(chǎn)業(yè)的金融支持。通過下發(fā)財政撥款，甚至進行轉(zhuǎn)款撥付制度向食用菌產(chǎn)業(yè)提供資金支持。要對金融機構(gòu)的經(jīng)營加以基本保障，實行財政獎補以降低農(nóng)村金融機構(gòu)的經(jīng)營成本。同時，政府可以針對當?shù)氐氖秤镁a(chǎn)業(yè)的發(fā)展情況，牽頭成立以政府為主導(dǎo)的食用菌擔保機構(gòu)，作為食用菌產(chǎn)業(yè)和金融機構(gòu)之間的對接中介，切實保障雙方利益[7]。

3.2 完善食用菌產(chǎn)業(yè)融資法規(guī)

融資所需的抵押品的不足和擔保制度的不明確依舊是食用菌產(chǎn)業(yè)融資的阻礙，要想有效促進食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，就必須將完善食用菌產(chǎn)業(yè)融資的法律法規(guī)放到重要位置上來。針對食用菌貸款的問題，大中小企業(yè)都可以有相對明確的抵押資產(chǎn)，但對從事于食用菌生產(chǎn)的菇農(nóng)來說，一般來說資產(chǎn)就是耕地的經(jīng)營權(quán)和房屋及土地的使用權(quán)，這些物品由于歸屬集體所有，因而不能用作抵押貸款。要想解決這些融資瓶頸，須得完善針對于土地和房屋流轉(zhuǎn)的規(guī)章制度，建立允許菇農(nóng)或食用菌企業(yè)用以抵押、互換、出租等多種形式的市場[8]。在法律上，適當放寬農(nóng)村居民只有相關(guān)資產(chǎn)使用權(quán)的規(guī)定，擴大金融機構(gòu)對食用菌產(chǎn)業(yè)的抵押品認可范圍，增加食用菌企業(yè)現(xiàn)持有的抵押種類，不斷擴大擔保品范圍，為金融機構(gòu)向食用菌產(chǎn)業(yè)提供信貸服務(wù)創(chuàng)造良好的法律空間氛圍。同時，抵押市場相關(guān)流轉(zhuǎn)和交易流程的建立也是十分必要的，對確保食用菌產(chǎn)業(yè)擔保資產(chǎn)流動具有重要作用。

3.3 拓寬食用菌產(chǎn)業(yè)融資擔保方式

創(chuàng)新金融服務(wù)產(chǎn)品，拓寬食用菌擔保方式。對金融機構(gòu)的信貸擔保方式進行創(chuàng)新，推動食用菌產(chǎn)業(yè)抵押品使用權(quán)和處置權(quán)的創(chuàng)新。雖然從事于食用菌生產(chǎn)的菇農(nóng)不能擁有土地房屋的所有權(quán)，但應(yīng)該進一步擴大擔保物品的處置權(quán)，盡快推進食用菌土地的經(jīng)營權(quán)的抵押。在政府方面，要對食用菌企業(yè)及居民的土地及資產(chǎn)進行登記，必要時要依法發(fā)放證明或證件確認使用權(quán)利，更好地幫助食用菌產(chǎn)業(yè)的融資。對融資擔保方式進行創(chuàng)新，將動產(chǎn)抵押融入貸款機制中，金融機構(gòu)可以充分利用食用菌產(chǎn)業(yè)的特點，增加食用菌鮮品、加工產(chǎn)品這些變現(xiàn)能力強的產(chǎn)品的抵押性[9]，還可以對食用菌產(chǎn)業(yè)內(nèi)的食用菌加工機械、農(nóng)機具抵押進行創(chuàng)新?lián)?chuàng)新，為食用菌產(chǎn)業(yè)增加融資途徑。

同時，金融機構(gòu)也應(yīng)該積極探索全新的金融服務(wù)模式，可以嘗試采取“金融機構(gòu)＋食用菌企業(yè)”“食用菌企業(yè)＋菇農(nóng)”的保證擔保模式，為食用菌企業(yè)、個體經(jīng)營者、菇農(nóng)提供有利的發(fā)放貸款的途徑。

4 結(jié)論

食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展離不開金融的支持，而產(chǎn)業(yè)的發(fā)展能夠進一步帶動我國經(jīng)濟增長，助力精準脫貧。要在激烈的市場競爭環(huán)境下提升食用菌產(chǎn)業(yè)的等級，就需要全面提升食用菌金融服務(wù)，加強金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，尤其是為食用菌中小企業(yè)和農(nóng)村菇農(nóng)提供融資的有效途徑。食用菌行業(yè)的發(fā)展如火如荼，但應(yīng)對食用菌產(chǎn)業(yè)的金融服務(wù)顯然還難以滿足食用菌產(chǎn)業(yè)的需求，有很大的改進空間，因此金融機構(gòu)應(yīng)該善于抓住食用菌市場有利的變化形勢，積極為食用菌產(chǎn)業(yè)提供融資的環(huán)境，切實解決食用菌產(chǎn)業(yè)面臨的融資困難，并根據(jù)食用菌產(chǎn)品的特點創(chuàng)新金融產(chǎn)品，政府也要加大財政扶持力度，逐漸制定食用菌產(chǎn)業(yè)融資的法律法規(guī)，增強金融服務(wù)于食用菌產(chǎn)業(yè)的保障。