金融教育與個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的決策

周曉蝶

【摘要】人口老齡化趨勢(shì)與政府財(cái)政壓力迫使許多國(guó)家進(jìn)行了養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的改革，建立多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度已是大勢(shì)所趨，需要個(gè)人承擔(dān)比以前更多的養(yǎng)老責(zé)任，意味著個(gè)人需要自身做出養(yǎng)老決策，規(guī)劃個(gè)人養(yǎng)老財(cái)富，但研究發(fā)現(xiàn)，由于金融素養(yǎng)的缺乏以及其他因素致使難以抉擇個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。本文從分析國(guó)外金融素養(yǎng)發(fā)展現(xiàn)狀，并為我國(guó)通過金融教育促進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃發(fā)展提出建議。

【關(guān)鍵詞】金融教育;個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃

一、引言

人口老齡化是全球面臨的重大課題，發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)全部步入老齡化社會(huì)，我國(guó)在2000年時(shí)也步入老齡化社會(huì)，根據(jù)預(yù)測(cè)，2050年，60歲以上的世界人口將達(dá)到21.5%，我國(guó)也將進(jìn)入“老齡化高原”階段。目前我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系還不能夠應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻的老齡化趨勢(shì)，嚴(yán)重依賴第一層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)替代率也在不斷下降，二三層次的職業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)與個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展乏力，2018年，我國(guó)雖進(jìn)行了個(gè)稅遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)，但各方面發(fā)展仍舊不成熟。此外，2019年，降低職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率，為其他兩層次養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展提供了發(fā)展空間，增加了個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃發(fā)展的可能性。在這樣的大背景下，個(gè)人必須具有為個(gè)人制定退休計(jì)劃的技能，相關(guān)的研究表明，我國(guó)居民的金融素養(yǎng)偏低，缺乏養(yǎng)老金相關(guān)知識(shí)與技能。

國(guó)外的研究表明，金融素養(yǎng)與養(yǎng)老保險(xiǎn)之間的正向關(guān)系，金融素養(yǎng)越高的群體，越能更好的規(guī)劃個(gè)人退休財(cái)富（Lusardi and Mitchell，2011;Boisclair et al.，2014）。一般對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)了解不深入的人群，對(duì)私人養(yǎng)老保險(xiǎn)（職業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃與個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃）也知之甚少。國(guó)內(nèi)也有研究發(fā)展金融素養(yǎng)能影響個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃決策，增加需求（孟德鋒等，2019;施喜容等，2018;吳雨，2017）。

二、金融素養(yǎng)對(duì)個(gè)人養(yǎng)老計(jì)劃的作用方式

金融教育可以提升個(gè)人的金融知識(shí)水平，影響個(gè)人的決策，促進(jìn)個(gè)人對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求?？梢酝ㄟ^金融教育提高人們的金融素養(yǎng)，使個(gè)人清晰養(yǎng)老金充足與否、糾正決策。以促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革為目的而推進(jìn)金融教育的政策，必須使明確金融教育針對(duì)的人群、傳授的金融知識(shí)內(nèi)容、接受金融教育的方式。

老年風(fēng)險(xiǎn)是每個(gè)人都可能面臨的，不同的人群具有不要的特征。受教育程度較低、收入水平低的群體，經(jīng)濟(jì)狀況不穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)承受能力較弱。即將工作或工作年限的這部分人群退休時(shí)正值人口老齡化最嚴(yán)峻時(shí)期，需要加強(qiáng)金融素養(yǎng)，使其理解養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要性。因此，需要重點(diǎn)提高這部分人群的金融素養(yǎng)。個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃不同于職業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，個(gè)人承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)更多，并且面臨更多選擇，因此個(gè)人不僅要了解長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，還必須理解與養(yǎng)老計(jì)劃相關(guān)的金融概念，如通貨膨脹、貨幣現(xiàn)值和終值等，并且具備基本計(jì)算能力。金融教育的提供方式至關(guān)重要，可通過網(wǎng)絡(luò)、金融教育研討會(huì)、講座、金融機(jī)構(gòu)等提供投資咨詢等。

三、國(guó)外金融教育現(xiàn)狀

20世紀(jì)末，國(guó)外逐漸注意到金融素養(yǎng)與養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系，并致力于提高國(guó)民的金融素養(yǎng)。截止2016年，已經(jīng)34個(gè)國(guó)家已經(jīng)將金融戰(zhàn)略，如澳大利亞、日本、馬來(lái)西亞、荷蘭、新加坡等，有25個(gè)國(guó)家正在制定金融教育國(guó)家戰(zhàn)略。

并主要通過專門的金融教育網(wǎng)站線上傳播金融知識(shí)，提高養(yǎng)老意識(shí)，通過退休規(guī)劃研討會(huì)和由金融機(jī)構(gòu)等提供咨詢和指導(dǎo)，有些國(guó)家在提供法定養(yǎng)老金、職業(yè)養(yǎng)老金等信息的網(wǎng)站宣傳金融教育、個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)的相關(guān)知識(shí)，無(wú)形中提高個(gè)人的金融素養(yǎng)，使個(gè)人充分了解個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃。

四、啟示與建議

2018年我國(guó)推出“個(gè)人所得稅遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)”，經(jīng)過近兩年的試點(diǎn)，效果并不理想，想要充分發(fā)揮個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的作用以應(yīng)對(duì)長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)，必須提高國(guó)民的金融素養(yǎng)，使其明晰個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要性。鑒于國(guó)外的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)與我國(guó)的現(xiàn)狀，可以從以下幾個(gè)方面出發(fā)。

首先，明確金融教育的群體。結(jié)合我國(guó)目前現(xiàn)狀，我國(guó)特殊針對(duì)以下人群：即將進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)或進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)較短的青年群體、靈活就業(yè)群體或自雇人員。個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的實(shí)質(zhì)是將人們工作階段的收入轉(zhuǎn)移至退休階段，屬于個(gè)人生命周期資金的轉(zhuǎn)移，而青年群體必須較早的認(rèn)識(shí)到養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要性，對(duì)退休做出合理規(guī)劃。新經(jīng)濟(jì)背景下，自雇人員和靈活就業(yè)群體（如外賣員、快遞員，自由職業(yè)者）人數(shù)增加，而不在城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋之內(nèi)，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)保障低。因此，需要額外加強(qiáng)這部分人群的金融素養(yǎng)。

其次，多元化并有針對(duì)性的采用金融教育的方式。對(duì)于有雇傭關(guān)系的人群，可定期在公司內(nèi)開展養(yǎng)老規(guī)劃相關(guān)講座，為職工提供咨詢服務(wù)。充分利用新媒體等傳播方式，采取多元化線上傳播方式等。金融機(jī)構(gòu)可建立咨詢顧問體系，為顧客提供養(yǎng)老產(chǎn)品的咨詢。

最后，政策制定者應(yīng)當(dāng)明確金融教育的目的，促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革為目的時(shí)，必須制定詳細(xì)的有關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)金融教育的內(nèi)容，如個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的繳費(fèi)、投資和領(lǐng)取和階段的金融知識(shí)。

參考文獻(xiàn)：

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