優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU費(fèi)率厘定及保費(fèi)補(bǔ)貼研究
——以河南省為例

李琴英，王世保，呂雅晴

（鄭州大學(xué) 商學(xué)院，河南 鄭州 450000）

一、引言

隨著我國社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展、城鄉(xiāng)消費(fèi)結(jié)構(gòu)的升級和市場需求不斷提升，優(yōu)質(zhì)小麥生產(chǎn)已經(jīng)成為糧食種植結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向。作為我國小麥生產(chǎn)第一大省，2016 年河南省出臺“四優(yōu)四化”政策，緊緊圍繞“優(yōu)化供給、提質(zhì)增效、農(nóng)民增收”的目標(biāo)，小麥生產(chǎn)由追求數(shù)量增長為主轉(zhuǎn)為以提高質(zhì)量和效益為主的軌道上。近三年來，優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)痉犊h從2016 年的8個擴(kuò)大到40 個；面積從600 萬畝發(fā)展到1200 萬畝。優(yōu)質(zhì)小麥“高產(chǎn)、高價”的特點(diǎn)使其收入風(fēng)險異于普通小麥，當(dāng)前普通小麥種植保險的保額對于優(yōu)質(zhì)小麥保障嚴(yán)重不足，加上最低政策執(zhí)行范圍逐漸縮小，價格連年降低，愈發(fā)不能滿足優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖肷a(chǎn)者的風(fēng)險保障需求。

為完善農(nóng)業(yè)保險體系，提高保障水平，擴(kuò)大保障范圍，自2006年起至2019年中央“一號文件”連續(xù)四年要求探索并迅速開展收入保險試點(diǎn)，2018 年8 月財政部、農(nóng)業(yè)農(nóng)村部、銀保監(jiān)會聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于開展三大糧食作物完全成本保險和收入保險試點(diǎn)工作的通知》（以下簡稱《通知》），明確要求河南省在2018—2020 年完成四個小麥主產(chǎn)縣的收入保險或完全成本保險的試點(diǎn)工作。中央“一號文件”的連續(xù)提出無疑會推動收入保險迅猛發(fā)展，而《通知》則更加明確了河南省推廣收入保險的迫切性。優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU相較于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)保險而言，不僅能夠同時分散產(chǎn)量風(fēng)險和價格風(fēng)險，而且通過收入保險對農(nóng)民進(jìn)行保費(fèi)補(bǔ)貼，也更符合WTO 的規(guī)則，能夠迅速形成并完善優(yōu)質(zhì)小麥價格形成機(jī)制，無論是從政府還是農(nóng)民層面都有實(shí)施的現(xiàn)實(shí)需求。

此外，河南省較早發(fā)展優(yōu)質(zhì)小麥，具有廣闊的播種面積和較高的單產(chǎn)產(chǎn)量，積累了具有代表性和較長年限的產(chǎn)量數(shù)據(jù)。2003 年起鄭州商品交易所開始強(qiáng)麥期貨合約，擁有一手的強(qiáng)麥價格數(shù)據(jù)，優(yōu)越的自然條件和完備的歷史數(shù)據(jù)使得河南省具有率先開展優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU的現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)。而對河南省優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU費(fèi)率測算，不僅能為優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU的實(shí)施提供科學(xué)的理論基礎(chǔ)和技術(shù)支持，而且為其他農(nóng)作物收入保險費(fèi)率厘定提供厘定方法和技術(shù)參考，對河南省農(nóng)業(yè)收入保險的發(fā)展及農(nóng)業(yè)保險的升級轉(zhuǎn)型，進(jìn)而對河南省種植業(yè)的結(jié)構(gòu)調(diào)整都具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

二、文獻(xiàn)綜述

國外對于農(nóng)產(chǎn)品收入保險的研究起步較早，在收入保險費(fèi)率厘定研究方面主要是采用Copula函數(shù)構(gòu)建產(chǎn)量和價格的聯(lián)合分布函數(shù)。Ghosh（2008）[1]以玉米為研究對象，通過確定玉米的單產(chǎn)和價格的邊緣分布，進(jìn)而建立Copula 函數(shù)分析產(chǎn)量和價格之間的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)產(chǎn)量和價格數(shù)據(jù)之間呈現(xiàn)負(fù)相關(guān)關(guān)系。Tejeda&Goodwin（2008）[2]選取數(shù)量較多的農(nóng)作物對其價格數(shù)據(jù)進(jìn)行概率分布擬合，通過限定三種邊緣分布分別是Burr 分布、Normal 分布和Log-normal 分布，發(fā)現(xiàn)Burr 分布的擬合結(jié)果最優(yōu)，從而精確地反映了數(shù)據(jù)的特征。Cole（2010）[3]全面系統(tǒng)地規(guī)范了收入保險費(fèi)率厘定的過程，要求先擬合最優(yōu)的產(chǎn)量和價格的邊緣分布形式，其次建立聯(lián)合分布函數(shù)形式，然后模擬產(chǎn)量和價格數(shù)據(jù)，最后根據(jù)費(fèi)率厘定公式厘定費(fèi)率。Woodard（2011）[4]進(jìn)一步將混合Copula 函數(shù)應(yīng)用到費(fèi)率厘定工作中，相比單一的Copula函數(shù)，混合Copula函數(shù)歐式距離最短，可使收入保險定價更加準(zhǔn)確。

我國的農(nóng)業(yè)收入保險研究開始較晚，但已取得較為豐富的研究成果。謝鳳杰等（2011）[5]最早以安徽省阜陽市的小麥、玉米、大豆為樣本，研究糧食作物的收入保險定價問題，通過聯(lián)合Copula 的Kendall系數(shù)發(fā)現(xiàn)單產(chǎn)和價格呈“弱負(fù)相關(guān)”關(guān)系。張峭等（2015）[6]采用河北省小麥單產(chǎn)和廠商收購價格數(shù)據(jù)，利用Copula函數(shù)厘定小麥?zhǔn)杖氡ｋU的純費(fèi)率，結(jié)合厘定過程分析小麥?zhǔn)杖氡ｋU的設(shè)計(jì)要點(diǎn)和數(shù)據(jù)甄選問題。吳銀毫（2017）[7]通過測算新疆阿克蘇棉花收入保險費(fèi)率，發(fā)現(xiàn)棉花收入保險在100%保障水平下毛費(fèi)率僅為7.1%，與現(xiàn)行的產(chǎn)量保險7%的費(fèi)率幾乎一致，但收入保險提供的保障更全面，使得農(nóng)戶投保積極性增加。謝鳳杰等（2017）[8]基于大連及下屬四區(qū)進(jìn)行收入大豆收入保險定價研究，研究結(jié)果表明各區(qū)域費(fèi)率差異較大，并提出以期貨價格難以實(shí)現(xiàn)農(nóng)戶預(yù)期，需配合實(shí)施其他農(nóng)業(yè)政策。劉素春等（2018）[9]采用混合Copula 函數(shù)對山東省蘋果收入保險費(fèi)率進(jìn)行厘定，結(jié)果表明在實(shí)現(xiàn)70%—90%的保障水平下，純費(fèi)率位于19%—24.9%之間，顯著地高于2018 年產(chǎn)量保險5%的費(fèi)率水平，可以看出價格風(fēng)險對經(jīng)濟(jì)作物的影響較大。

綜上可知，國內(nèi)外對于農(nóng)業(yè)收入保險的研究較多集中于大宗糧食作物上，優(yōu)質(zhì)小麥雖屬于大宗糧食作物，但其“高產(chǎn)、高價”的特性表明經(jīng)營中風(fēng)險較大而且較難觸發(fā)價格保護(hù)機(jī)制。對于收入保險補(bǔ)貼的討論也僅限于保費(fèi)補(bǔ)貼層面，忽略了與財政資金在最低限價政策內(nèi)的支出比較。有鑒于此，本文以河南省優(yōu)質(zhì)小麥為例，結(jié)合鄭州商品交易所的強(qiáng)麥期貨價格數(shù)據(jù)與河南省優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)數(shù)據(jù)，運(yùn)用Copula 函數(shù)和蒙特卡羅模擬法厘定收入保險費(fèi)率，并在此基礎(chǔ)上比較現(xiàn)行小麥保險與優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU合約要素間的差異，以及將優(yōu)質(zhì)小麥最低限價補(bǔ)貼轉(zhuǎn)為保費(fèi)補(bǔ)貼的可行性，進(jìn)而對優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU的實(shí)施提出合理建議。

三、測算方法與實(shí)證過程

（一）樣本選取與研究方法

1.數(shù)據(jù)選取

河南省優(yōu)質(zhì)小麥的種植，主要集中于焦作市、新鄉(xiāng)市、安陽市三個北部地市，積累了較為豐富的產(chǎn)量數(shù)據(jù)。因?yàn)楫a(chǎn)量和價格數(shù)據(jù)要實(shí)現(xiàn)同期匹配，本文選擇了優(yōu)質(zhì)小麥主產(chǎn)區(qū)2003—2018 年的單產(chǎn)數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)來源于農(nóng)業(yè)信息網(wǎng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。在價格數(shù)據(jù)方面，因?yàn)楹幽鲜?yōu)質(zhì)小麥中弱筋小麥面積占比較低，且價格與強(qiáng)筋小麥價格變動方向一致，因此選用具有較強(qiáng)代表性的鄭州商品交易所強(qiáng)麥期貨價格數(shù)據(jù)來替代優(yōu)質(zhì)小麥價格。由于鄭州商品交易所2003年才開展強(qiáng)麥期貨價格合約，所以價格數(shù)據(jù)通過整理2003—2018年強(qiáng)麥期貨收盤價的年平均值得到。

2.Copula函數(shù)

Copula 函數(shù)通過建立隨機(jī)變量聯(lián)合分布，從而實(shí)現(xiàn)變量間相依度的測度，廣泛應(yīng)用于農(nóng)業(yè)收入保險的費(fèi)率厘定。

Copula 函數(shù)具有以下定義，存在n 維不同邊緣分布的隨機(jī)變量(x1,x2,…,xn)，假定它們間的聯(lián)合分布函數(shù)為F(x1,x2,…,xn)，僅會存在一個Copula函數(shù)C，同時滿足C：[0,1]2→[0,1]，符合以下公式：

僅在x1,x2,…,xn各自的分布函數(shù)F1(x1),F2(x2),…,Fn(xn)是連續(xù)的情況下，Copula 函數(shù)的C 才能是唯一的。此時F的函數(shù)形式為：

3.蒙特卡羅仿真

蒙特卡羅仿真（Monte Carlo）又稱統(tǒng)計(jì)實(shí)驗(yàn)方法，是以概率和統(tǒng)計(jì)理論為基礎(chǔ)的計(jì)算方法。通過生成隨機(jī)數(shù)來模擬現(xiàn)實(shí)中僅有一部分?jǐn)?shù)據(jù)的情況，使得保險定價的大數(shù)法則能夠發(fā)揮作用，在農(nóng)業(yè)保險費(fèi)率厘定中有著成熟的運(yùn)用。

4.數(shù)據(jù)分析思路

（1）首先需要得到單產(chǎn)和價格的平穩(wěn)序列，然后模擬單產(chǎn)和價格的邊緣分布，使用AD 檢驗(yàn)、KS檢驗(yàn)和卡方檢驗(yàn)確定最優(yōu)擬合分布和對應(yīng)的參數(shù)。

（2）其次確定單產(chǎn)和價格的聯(lián)合分布，選擇常用的5 個Coupla 形式通過比較最短歐式距離確定最優(yōu)Coupla函數(shù)形式，并確定Kendall-τ相關(guān)系數(shù)及Coupla參數(shù)。

（3）最后采用蒙特卡羅模擬方法模擬10000 組隨機(jī)數(shù)據(jù)，利用各自概率分布的逆累積函數(shù)得到單產(chǎn)和價格序列，通過兩者進(jìn)一步相乘得到優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖霐?shù)據(jù)。結(jié)合費(fèi)率厘定公式和附加費(fèi)率計(jì)算方法測算優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU的純費(fèi)率和毛費(fèi)率。

（二）河南省優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)的數(shù)據(jù)處理和分布擬合

1.數(shù)據(jù)處理

首先利用Eviews8.0 軟件對優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)序列進(jìn)行平穩(wěn)性檢驗(yàn)，通過單產(chǎn)序列數(shù)據(jù)在1%顯著水平下是否平穩(wěn)作為判斷標(biāo)準(zhǔn)。假定優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)序列數(shù)據(jù)為Y，單位根平穩(wěn)性檢驗(yàn)結(jié)果表明單產(chǎn)序列數(shù)據(jù)不平穩(wěn)，須進(jìn)行去趨勢處理，詳見表1。

表1 優(yōu)質(zhì)小麥原單產(chǎn)序列Y的平穩(wěn)性檢驗(yàn)

直線滑動平均法由于其穩(wěn)健性常被用于單產(chǎn)的去趨勢處理，本文在處理單產(chǎn)數(shù)據(jù)時，優(yōu)先采用該方法，將步長設(shè)置為11，從而最大程度消除短期波動的影響。單產(chǎn)原序列為Y，以Yt作為趨勢項(xiàng)，以Ye最為隨機(jī)波動項(xiàng)，而且Y=Yt+Ye。趨勢處理前后數(shù)據(jù)對比見圖1。

結(jié)合圖1 可知，去趨勢化處理后的優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)數(shù)據(jù)過于平穩(wěn)，不能夠描述優(yōu)質(zhì)小麥產(chǎn)量變動的風(fēng)險，常見的做法是以隨機(jī)波動項(xiàng)Ye與Yt之比來表示，即RSV=Ye/Yt，詳見圖2。

圖1 優(yōu)質(zhì)小麥實(shí)際單產(chǎn)和趨勢單產(chǎn)序列

圖2 優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)RSV序列

須進(jìn)一步對優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)的RSV 序列進(jìn)行平穩(wěn)性檢驗(yàn)，結(jié)果顯示RSV 序列p 值小于1%，可用于進(jìn)一步的分析，詳見表2。

表2 優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)RSV序列平穩(wěn)性檢驗(yàn)

2.確定最優(yōu)的單產(chǎn)邊緣分布

由于優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)RSV 序列數(shù)據(jù)較短，比較適合采用參數(shù)法來實(shí)現(xiàn)單產(chǎn)的擬合分布。借鑒以往的研究，本文采用Normal、Burr、Logistic、Beta、Gamma、Weibull 等常用且擬合程度較高的邊緣分布，隨后通過EasyFit5.6 軟件實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)RSV 序列進(jìn)行邊緣分布的擬合，擬合結(jié)果見圖3。

結(jié)合圖3 可知擬合分布中Logistic 分布曲線的擬合結(jié)果最優(yōu)。進(jìn)一步查驗(yàn)AD、K-S 以及卡方檢驗(yàn)的排名可以發(fā)現(xiàn)Logistic 分布為最優(yōu)的分布形式，須進(jìn)一步說明的是，如果存在三種檢驗(yàn)結(jié)果排名不一致的情形，則以AD 檢驗(yàn)排名為準(zhǔn)。擬合優(yōu)度排名見表3。

圖3 單產(chǎn)RSV序列概率密度函數(shù)擬合結(jié)果

表3 單產(chǎn)RSV序列邊緣分布擬合優(yōu)度排名

Logistic曲線的概率密度函數(shù)公式（3）所示：

其中，σ=0.01714、μ=-6.1912E-4。代入?yún)?shù)后得到優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)RSV 序列的概率密度函數(shù)，如下式所示：

（三）河南省優(yōu)質(zhì)小麥價格的數(shù)據(jù)處理和分布擬合

1.數(shù)據(jù)處理

由于產(chǎn)量數(shù)據(jù)以畝為單位，因此需要實(shí)現(xiàn)價格數(shù)據(jù)與產(chǎn)量數(shù)據(jù)的對應(yīng)，將鄭州商品交易所優(yōu)質(zhì)小麥期貨價格單位從噸轉(zhuǎn)化為公斤，采用優(yōu)質(zhì)小麥每公斤的價格作為價格的原始數(shù)據(jù)。考慮到優(yōu)質(zhì)小麥價格極易存在時間趨勢，故同樣應(yīng)對價格數(shù)據(jù)進(jìn)行平穩(wěn)性檢驗(yàn)。將價格序列設(shè)為P，經(jīng)ADF 單位根檢驗(yàn)發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)存在單位根，價格序列P 不平穩(wěn)，須進(jìn)一步處理，檢驗(yàn)結(jié)果見表4。

表4 原價格序列P平穩(wěn)性檢驗(yàn)結(jié)果

首先采用河南省消費(fèi)價格指數(shù)對玉米價格去通脹處理，在此基礎(chǔ)上對價格數(shù)據(jù)進(jìn)行一階差分，假定一階差分后的數(shù)據(jù)為Pr，通過圖形對比發(fā)現(xiàn)一階差分后的序列變動與原序列幾乎一致，詳見圖4。

圖4 優(yōu)質(zhì)小麥價格原序列和一階差分后的價格序列

對一階差分后的價格序列Pr同樣進(jìn)行ADF 單位根檢驗(yàn)以判斷數(shù)據(jù)是否平穩(wěn)，結(jié)果顯示價格序列數(shù)據(jù)Pr不存在單位根，詳見表5。

表5 處理后的價格Pr序列平穩(wěn)性檢驗(yàn)結(jié)果

2.確定最優(yōu)的價格邊緣分布

圖5 處理后的價格Pr序列概率密度函數(shù)擬合結(jié)果

本文以Normal、Burr、Logistic、Beta、Gamma、Weibull 等作為價格邊緣分布的候選模型，通過EasyFit5.6 軟件對價格序列數(shù)據(jù)Pr進(jìn)行邊緣分布的擬合，邊緣分布的擬合圖形見圖5。

圖5 的概率密度擬合結(jié)果表明：在各個分布擬合圖形中，Burr(4p)擬合的效果最好。同樣為了驗(yàn)證結(jié)果的可靠性，借助AD、K-S 以及卡方檢驗(yàn)排名，判斷Burr(4p)是否最優(yōu)。三種檢驗(yàn)的結(jié)果見表6。

表6 處理后的價格Pr序列擬合優(yōu)度排名

從表6 可以看出在AD 檢驗(yàn)和KS 檢驗(yàn)中，Burr(4p)分布排名第一，擬合結(jié)果明顯優(yōu)于Weibull(3p)。Burr(4p)概率密度函數(shù)公式（5）所示：

其中，k=75.657、α=12.68、β=2.2999、γ=-1.514。代入?yún)?shù)得到差分后的價格數(shù)據(jù)Pr的概率密度函數(shù)，如下式所示：

（四）河南省優(yōu)質(zhì)小麥聯(lián)合分布函數(shù)的確定

1.Copula函數(shù)的選擇

首先利用MatlabR2018b軟件中的Couplafit函數(shù)對河南省優(yōu)質(zhì)小麥的單產(chǎn)RSV 和一階差分價格數(shù)據(jù)Pr進(jìn)行Coupla 估計(jì)，并通過選定的聯(lián)合分布測算Kendall 秩相關(guān)系數(shù)用來分析變量之間的相關(guān)關(guān)系，最后選定的五個常用Coupla，計(jì)算選定Coupla 與經(jīng)驗(yàn)Coupla 函數(shù)之間的平方歐式距離，其中平方歐式距離最短的對應(yīng)的是最優(yōu)Coupla。常用的聯(lián)合分布Copula函數(shù)擬合結(jié)果見表7。

從表7的估計(jì)結(jié)果可以發(fā)現(xiàn)，t-Copula函數(shù)的平方歐式距離最短，所以優(yōu)質(zhì)小麥價格和產(chǎn)量聯(lián)合分布的最優(yōu)Coupla 函數(shù)為t-Copula，其中參數(shù)θ=0.018，相關(guān)系數(shù)Kendall的秩τ=0.011，表明區(qū)域內(nèi)的單產(chǎn)和價格之間并非負(fù)相關(guān)關(guān)系，而是呈現(xiàn)“弱正相關(guān)”關(guān)系。

表7 優(yōu)質(zhì)小麥聯(lián)合分布函數(shù)的擬合結(jié)果

（五）河南省優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU費(fèi)率厘定過程

1.費(fèi)率厘定

首先在MatlabR2018b軟件輸入最優(yōu)聯(lián)合分布t-Copula 函數(shù)的參數(shù)，隨后利用蒙特卡羅仿真進(jìn)行10000次實(shí)驗(yàn)，生成10000組服從邊緣分布的產(chǎn)量和價格序列M、N。其次將序列M、N 代入逆累積函數(shù)求得優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)和價格的隨機(jī)數(shù)，其中x1=序列僅是優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)和價格的隨機(jī)波動項(xiàng)數(shù)據(jù)，須以2018 年為基期對數(shù)據(jù)進(jìn)行逆向還原，從而得到符合現(xiàn)實(shí)的優(yōu)質(zhì)小麥數(shù)據(jù)。將產(chǎn)量和價格相乘得到收入數(shù)據(jù)，計(jì)算收入數(shù)據(jù)的平均數(shù)作為收入樣本的期望記為Y。最后依據(jù)費(fèi)率厘定公式測算不同保障水平下的費(fèi)率。收入保險厘定的原理是通過預(yù)期損失與保障水平下的預(yù)期收入之比來表示，保險費(fèi)率厘定公式（7）和（8）如下：

其中，Expected Loss 表示預(yù)期損失，Y為預(yù)期收入，a為保障水平，r為收入保險純費(fèi)率。

2.費(fèi)率測算結(jié)果

表8 優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU的純費(fèi)率厘定結(jié)果

測算發(fā)現(xiàn)：保障水平在70%以下時費(fèi)率接近0，這是由于河南省種植小麥歷史悠久，自然條件好且生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)較為豐富，從而使得風(fēng)險較低，因而更低的保障水平不具有實(shí)施意義。故本文僅計(jì)算保障水平在70%—100%情況下的費(fèi)率，間隔設(shè)置為5%，詳見表8。

農(nóng)業(yè)保險費(fèi)率的厘定不僅需要考慮純費(fèi)率，而且需要計(jì)提附加費(fèi)率，用以保障保險公司的穩(wěn)健運(yùn)營。根據(jù)2018 年財政部等印發(fā)的《三大糧食作物完全成本保險和收入保險試點(diǎn)工作方案》（以下簡稱《方案》）要求，保險費(fèi)率應(yīng)按照保本微利原則厘定，風(fēng)險保費(fèi)不低于80%，附加費(fèi)用不高于20%。因此本文選擇純費(fèi)率80%、附加費(fèi)率20%的情況下計(jì)算毛費(fèi)率，優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU的毛費(fèi)率計(jì)算公式如下式所示：

進(jìn)一步借助毛費(fèi)率厘定公式測算不同保障水平下可實(shí)施的收入保險毛費(fèi)率，詳見表9。

表9 優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU毛費(fèi)率厘定結(jié)果

結(jié)合表8和表9可以看出，優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU在保障水平從70%提升到100%的過程中，純保險費(fèi)率從0.51%增加到5.76%，考慮到管理成本，毛費(fèi)率從0.64%變動到7.2%。保障程度從100%下降到70%的過程中，保險費(fèi)率變動達(dá)到91.1%，相比保障水平的下降，保險費(fèi)率下降得更快，因此農(nóng)戶可根據(jù)自身的需要選擇合適的保障水平。

根據(jù)《方案》要求保險金額不得高于當(dāng)年品種種植收入的85%，即對優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氲谋Ｕ纤揭蟛怀^85%。優(yōu)質(zhì)小麥相較于傳統(tǒng)小麥需要耗費(fèi)更多的精力和投入，農(nóng)戶自然希望優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU的保障水平能夠達(dá)到盡可能高的水平，因此本文測算在85%保障水平下優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU的保費(fèi)。近五年優(yōu)質(zhì)小麥畝產(chǎn)平均540 公斤，而強(qiáng)麥的期貨價格為每公斤2.6 元，優(yōu)質(zhì)小麥預(yù)期收入為每畝1404 元，可得出85%保障水平下保險金額與保費(fèi)，詳見表10。

表10 85%保障水平下優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU與現(xiàn)行小麥種植保險對比

從表10 比較發(fā)現(xiàn)：優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU在經(jīng)營中具有絕對優(yōu)勢，保障水平相比傳統(tǒng)小麥種植保險增長了近50%，保障金額也從每畝447元增加到1193.4元，高出746.4 元。以2018 年優(yōu)質(zhì)小麥種植區(qū)為例，每畝優(yōu)質(zhì)小麥總成本為1085.5 元，實(shí)施85%保障水平下的優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU不僅能夠完全覆蓋生產(chǎn)成本，而且還有結(jié)余。近年來商業(yè)保險公司推廣的完全成本保險保額也僅為每畝900 元，相比優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU其保障水平較低不能完全滿足優(yōu)質(zhì)小麥種植的需要。

（六）優(yōu)質(zhì)小麥價格支持政策補(bǔ)貼轉(zhuǎn)化為收入保險補(bǔ)貼的可行性

圖6 “谷賤傷農(nóng)”情形下價格支持政策增加的財政支出與收入保險支出比較

1.供求關(guān)系下收入保險和價格支持政策作用機(jī)理分析

如圖6 所示，當(dāng)產(chǎn)量增加時由于農(nóng)產(chǎn)品需求曲線D 缺乏彈性，供給曲線從S右移至S’的位置，均衡價格大幅度從P1下降至P2，而且均衡價格的下降幅度大于農(nóng)產(chǎn)品均衡數(shù)量的增加幅度，最后致使總收入下降為A-D。存在收入保險②對于收入保險而言，政府支出80%×（A-D），農(nóng)戶支出剩余20%，但很顯然，A+C大于80%×（A-D），為了敘述方便，后面討論也做了同樣的簡化。的情況下，對農(nóng)戶的收入補(bǔ)償應(yīng)為A-D。在價格支持政策下，假定P1為政府制定的最低限價，當(dāng)產(chǎn)量從Q1增加至Q2，價格保持不變，此時農(nóng)戶收入為矩形OP1FQ2的面積，政府的財政投入為A+C。①此處僅考慮當(dāng)前對價格支持政策的財政投入，實(shí)際過程中要增加庫存、人工管理成本等，進(jìn)一步加大了財政投入力度。存在價格支持政策的情況下，農(nóng)戶由于豐產(chǎn)增加收入，收入保險無法發(fā)揮作用，政府卻因此增加財政負(fù)擔(dān)和收儲負(fù)擔(dān)。

圖7 觸發(fā)收入保險賠付情形下價格支持政策增加的財政支出與收入保險支出比較

2.收入保險與價格支持政策的比較

圖6 是嚴(yán)格供求關(guān)系下觸發(fā)收入保險的第一種情形即“產(chǎn)量上升價格下降”。對于優(yōu)質(zhì)小麥而言，當(dāng)前需求缺口較大，伴隨產(chǎn)量的上升優(yōu)質(zhì)小麥價格變動較小，即圖7 中矩形OP1E1Q1小于OP2E2Q2的面積，此時無法觸發(fā)收入保險的賠付。在價格支持政策下，當(dāng)優(yōu)質(zhì)小麥價格上漲時，最低限價不發(fā)揮作用，當(dāng)價格下跌至P2時，使得政府為維持最低限價P1須增加矩形Q1E1FQ2的財政投入，從而增加了政府的財政支出。觸發(fā)收入保險賠付的另外兩種情形分別是“產(chǎn)量下降價格上升”和“產(chǎn)量價格同時下降”。當(dāng)“產(chǎn)量下降價格上升”時，如圖7中E1移動到G(Q3，P3)，若矩形OP1E1Q1與 OP3GQ3之差為正，則觸發(fā)收入保險，且補(bǔ)償為兩部分面積之差；如果兩者之差為負(fù)，則農(nóng)戶收入增加不觸發(fā)收入保險賠付。此時價格P3高于最低限價P1，價格支持政策不發(fā)揮作用。當(dāng)產(chǎn)量和價格同時下降時，如圖7 中E1 移動到H(Q4,P4)，此時必然引起賠付，且賠付額為矩形OP1E1Q1與矩形OP4HQ4的面積之差。此時價格支持政策維持價格為P1，價格支持政策的財政支出僅為矩形P4P1IH。圖7 中陰影部分為價格支持政策下農(nóng)戶的收入損失，可以看出在產(chǎn)量和價格同時下降時價格支持政策相較收入保險而言，僅能實(shí)現(xiàn)價格層面的補(bǔ)償。

綜上，“產(chǎn)量增加價格下降”情形下價格支持政策會使得農(nóng)戶收入增加，與此同時要求政府需要以價格P1購買數(shù)量為Q2-Q1的農(nóng)產(chǎn)品，從而使得國內(nèi)優(yōu)質(zhì)小麥不具有國際競爭力，進(jìn)而我國糧食生產(chǎn)陷入“糧食增產(chǎn)—政府增儲—進(jìn)口增加—政府再增儲”的怪圈。而最低限價不僅使得優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)袌鰞r格變動無法反映供求關(guān)系，而且限制了收入保險對于價格補(bǔ)償功能的發(fā)揮。因此將優(yōu)質(zhì)小麥最低限價補(bǔ)貼轉(zhuǎn)化為收入保險補(bǔ)貼，在降低財政負(fù)擔(dān)、保障農(nóng)戶收入穩(wěn)定的同時，進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品市場價格的形成和完善。

四、結(jié)論和政策建議

（一）結(jié)論

本文以河南省優(yōu)質(zhì)小麥產(chǎn)量和價格數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，首先確定了產(chǎn)量和價格的邊緣分布，其次采用Coupla 函數(shù)建立優(yōu)質(zhì)小麥產(chǎn)量和價格的聯(lián)合分布，進(jìn)而依據(jù)費(fèi)率厘定公式計(jì)算了優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU的純費(fèi)率和毛費(fèi)率，最后對農(nóng)產(chǎn)品價格支持補(bǔ)貼轉(zhuǎn)化為保費(fèi)補(bǔ)貼的必要性進(jìn)行了進(jìn)一步研究。本文研究結(jié)論如下。

第一，在費(fèi)率厘定過程中，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)處理后的河南省優(yōu)質(zhì)小麥的單產(chǎn)序列服從Logistic 分布，而價格序列服從Burr(4p)分布。進(jìn)而確定了參數(shù)為0.0181，Kendall秩相關(guān)系數(shù)為0.0115的t-Copula聯(lián)合分布函數(shù)形式。而相關(guān)系數(shù)Kendall為正且數(shù)值較小，表明價格支持政策可能扭曲了供給和價格的關(guān)系。

第二，在費(fèi)率的厘定結(jié)果中，優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU費(fèi)率隨著保障水平的降低下降得較快，低于70%保障水平已不具有實(shí)施意義，而在政策允許最高85%的保障水平下，優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU毛費(fèi)率僅為2.31%，與傳統(tǒng)小麥種植保險6%的費(fèi)率相比，費(fèi)率明顯降低，同時保障水平卻高出50.62%。

第三，價格支持政策雖能在一定程度上避免“谷賤傷農(nóng)”的發(fā)生，但使得政府在連年增產(chǎn)時面臨較大的財政負(fù)擔(dān)，且無法補(bǔ)償農(nóng)戶因產(chǎn)量減少帶來的損失。而將價格支持政策補(bǔ)貼轉(zhuǎn)化為收入保險補(bǔ)貼后，既能發(fā)揮價格支持政策原有的作用，又能夠切實(shí)保障農(nóng)戶收入的穩(wěn)定，減輕政府的財政負(fù)擔(dān)。

（二）政策建議

在農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革背景下，河南省積極推進(jìn)“四優(yōu)四化”戰(zhàn)略，將會推動更多的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體調(diào)整種植業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)優(yōu)質(zhì)小麥規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化種植。這就亟須從以下四個方面完善提高，為優(yōu)質(zhì)小麥保險的實(shí)施廓清道路。

1.健全保費(fèi)補(bǔ)貼管理和監(jiān)督制度

為提升收入保險保費(fèi)補(bǔ)貼資金的利用效率，須規(guī)范和完善保費(fèi)補(bǔ)貼的管理，并建立資金監(jiān)督機(jī)制和績效評價機(jī)制。

一是各地區(qū)應(yīng)建立科學(xué)詳細(xì)的保費(fèi)補(bǔ)貼資金管理辦法和規(guī)章制度，在實(shí)踐中嚴(yán)格完成資金撥付程序、預(yù)算支出程序、內(nèi)部控制等要求。

二是政府應(yīng)設(shè)立監(jiān)管部門對農(nóng)業(yè)保險公司加強(qiáng)保費(fèi)收取、補(bǔ)貼資金使用和保險理賠的監(jiān)督，以不定期抽查形式對保險補(bǔ)貼專項(xiàng)資金進(jìn)行審查，確保補(bǔ)貼資金發(fā)放的及時與準(zhǔn)確，避免虛假承保和違規(guī)承保的發(fā)生。

三是構(gòu)建科學(xué)有效的績效評價制度，強(qiáng)化績效結(jié)果對相關(guān)部門的激勵和懲戒作用，切實(shí)提升保費(fèi)補(bǔ)貼資金的管理水平和使用效率，助推農(nóng)業(yè)保險高質(zhì)量發(fā)展。

2.建立市場化的風(fēng)險分散體系

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中存在的系統(tǒng)性風(fēng)險嚴(yán)重威脅到農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)營，發(fā)展再保險是解決農(nóng)業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險行之有效的方法。目前國內(nèi)再保險市場不夠成熟，因此在優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU實(shí)施初期，可通過國外再保險公司投保來達(dá)到分散風(fēng)險的目的。另外，強(qiáng)麥期貨已經(jīng)發(fā)展了十幾年，隨著優(yōu)質(zhì)小麥種植規(guī)模的擴(kuò)大和優(yōu)質(zhì)小麥需求的不斷增加，期貨市場化程度更高，在發(fā)生災(zāi)害的情況下價格隨之增高，理論上農(nóng)戶可以通過在播種期購買看漲期權(quán)來補(bǔ)償災(zāi)害導(dǎo)致的損失。

然而，由于期貨市場無法對沖農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量風(fēng)險以及農(nóng)戶金融知識的匱乏，將利用期貨市場轉(zhuǎn)移價格風(fēng)險的使命轉(zhuǎn)移給農(nóng)險公司，農(nóng)險公司可通過與期貨交易所訂立“保險+期貨”等形式，有效對沖風(fēng)險，穩(wěn)定保險公司的經(jīng)營。

3.加強(qiáng)對新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體宣傳

隨著現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的發(fā)展，“土地托管”模式進(jìn)展迅速，從事農(nóng)業(yè)規(guī)模生產(chǎn)的新型經(jīng)營主體對于種植收益和風(fēng)險保障有著更高層次的需求，勢必更加青睞保障水平更高的收入保險。對于優(yōu)質(zhì)小麥種植規(guī)模達(dá)到千畝以上的經(jīng)營主體，應(yīng)單獨(dú)厘定保險費(fèi)率，量身打造保險服務(wù)，從而降低基差風(fēng)險，提高服務(wù)質(zhì)量和理賠效率。而收入保險在新型經(jīng)營主體中經(jīng)營成功則會進(jìn)一步帶動普通農(nóng)戶的購買。保險公司在推廣優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU的過程中，須著重突出“低費(fèi)率、高保障、保收入”的特點(diǎn)，強(qiáng)調(diào)優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU與傳統(tǒng)小麥種植保險的區(qū)別，同時列明不同保障水平下的費(fèi)率以及保障范圍，增加投保選擇的多樣性，能夠滿足不同的保險需求。

4.構(gòu)建區(qū)域差異化的定價機(jī)制

由于河南省各地優(yōu)質(zhì)小麥品種的多樣化和自然稟賦差異化，豫北、豫中東等強(qiáng)筋小麥種植區(qū)應(yīng)發(fā)展強(qiáng)筋優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU，豫南沿淮地區(qū)則應(yīng)發(fā)展弱筋優(yōu)質(zhì)小麥保險，均以縣為單位厘定差別費(fèi)率。同一品種同一區(qū)域應(yīng)統(tǒng)一保險免賠率，減少道德風(fēng)險發(fā)生。

此外，在優(yōu)質(zhì)小麥?zhǔn)杖氡ｋU推廣期，應(yīng)注重加強(qiáng)優(yōu)質(zhì)小麥單產(chǎn)和價格的數(shù)據(jù)積累，不斷動態(tài)修正收入保險的費(fèi)率。