銀行不良資產(chǎn)處置現(xiàn)狀及對策

馮明飛

[提要] 新形勢背景下，國內(nèi)很多銀行不良資產(chǎn)處置活動仍然存在較多的問題，導致銀行資產(chǎn)不能及時回攏。為有效解決銀行不良資產(chǎn)處置過程存在的問題，筆者從銀行不良資產(chǎn)相關概述入手，對新形勢下銀行不良資產(chǎn)處置現(xiàn)狀進行剖析，探究解決策略，給出幾點建議。

關鍵詞：新形勢;銀行不良資產(chǎn);處置現(xiàn)狀;解決策略

中圖分類號：F83 文獻標識碼：A

收錄日期：2020年3月4日

一、銀行不良資產(chǎn)相關概述

在當前的社會背景下，銀行貸款是很多企業(yè)獲得資金的主要方式之一，而有些企業(yè)或者個人會因為經(jīng)營不當或者本身就想充當“老賴”而導致銀行的資金不能及時回流，使銀行的現(xiàn)錢變成一些固定資產(chǎn)。從目前的情況來看，我們所談及的銀行不良資產(chǎn)主要包含的是不良貸款，也有人將其稱之為呆壞賬。雖然銀行在對外貸款時會從貸款人的各個方面進行考慮，但是很多時候也會因為制度或者人為因素的影響而使得銀行發(fā)放的貸款不能按預先約定的期限、利率收回本金和利息，其中包括貸款到期限未還的貸款、逾期兩年以上的貸款和需要核銷的收不回的貸款三種情況，另外還包括房地產(chǎn)等不動產(chǎn)組合。之所以將其稱之為不良資產(chǎn)，是因為這些情況的產(chǎn)生對銀行發(fā)展是相當不利的。銀行在經(jīng)濟發(fā)展過程中占據(jù)著十分重要的位置，而資本主義國家之所以每隔十年左右的時間就會產(chǎn)生經(jīng)濟危機，就是因為銀行的流動資金變成了一個個不良資產(chǎn)，使銀行不能及時為客戶提供資金，逐漸走上了破產(chǎn)的邊緣。因此，從這里就可以看出，如何將這些不良資產(chǎn)變成可用資產(chǎn)或者現(xiàn)金資產(chǎn)對于銀行而言是至關重要的。

二、新形勢下銀行不良資產(chǎn)處置現(xiàn)狀

事實上，銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn)在很多時候都是不可避免的，因為除了有制度上的漏洞以外，一些人為因素也是很難控制的，所以對于銀行而言，其不僅要盡可能地避免銀行產(chǎn)生不良資產(chǎn)，同時還要采取有效措施去處置這些資產(chǎn)，最大限度地降低銀行的損失，保障銀行資產(chǎn)的穩(wěn)定性。但是，雖然國內(nèi)很多銀行都考慮到了這個問題，然而從目前的情況來看，銀行不良資產(chǎn)處置工作仍然存在不少的問題。

（一）處置環(huán)節(jié)缺乏規(guī)范性。根據(jù)我國相關法律法規(guī)提出的要求，銀行作為一個比較特殊的領域，其在對不良資產(chǎn)進行處置的過程中必須要嚴格按照相關規(guī)定執(zhí)行，既要保證銀行的合法權益不受侵害，同時還要保護資產(chǎn)原有者的根本利益。一般來講，所謂的銀行不良資產(chǎn)處置就是指銀行按照相關的法律法規(guī)對資產(chǎn)進行價值變現(xiàn)和價值提升的活動，在這個過程中銀行充當著非常重要的角色。對于不同類型的資產(chǎn)往往需要采取不同的處置方法，例如我們經(jīng)常將資產(chǎn)處置的范圍按照資產(chǎn)形式可分為：股權類資產(chǎn)、債券類資產(chǎn)以及實物類資產(chǎn)。相應的，在對資產(chǎn)處置方式進行選擇時也應該保證實用性，資產(chǎn)變現(xiàn)分為終極處置和階段性處置。但是，國內(nèi)很多銀行在處置不良資產(chǎn)時往往具有很大的隨意性，并沒有考慮到資產(chǎn)抵押人的利益，“一家獨大”的情況時有發(fā)生，對銀行聲譽造成很大的影響。

（二）缺乏有效的不良資產(chǎn)處置制度。在不同的時代背景下，銀行在處置那些不良資產(chǎn)時往往需要根據(jù)實際情況做出選擇。在這個過程中，必須要有規(guī)范而有效的制度作為保證，并且要求執(zhí)行人也可以嚴格遵守相關規(guī)定開展工作，確保雙方共同的利益。銀行業(yè)金融機構和金融資產(chǎn)管理公司應建立全面規(guī)范的不良金融資產(chǎn)處置業(yè)務規(guī)章制度，完善決策機制和操作程序，明確盡職要求。制度是行為的保障，構建制度不僅可以為執(zhí)行人指明工作方向，同時還可以提高工作效率和工作質(zhì)量，讓銀行及時回籠資金，維持銀行市場的穩(wěn)定。但在實際工作中，很多銀行都由于缺乏有效的法律法規(guī)制度而使得執(zhí)行人只能根據(jù)自己的經(jīng)驗或者已有的案例開展工作，缺乏公信力，也使得很多工作環(huán)節(jié)受到阻礙，影響了銀行不良資產(chǎn)處置工作的健康發(fā)展，降低了銀行未來發(fā)展競爭力。

（三）缺乏專業(yè)的不良資產(chǎn)處置隊伍。對于國內(nèi)銀行而言，它們或多或少總會面臨需要對不良資產(chǎn)進行處置的問題，而在這個過程中往往需要有專業(yè)的團隊處理相關事務，使銀行的利益能最大化。銀行不良資產(chǎn)處置并不是一件小事情，它牽扯到很多的問題，也涉及到多方利益，如何才能正確處理好各自的問題，并平衡各方的關系，則必須要有專業(yè)人士負責。但是很多銀行都不太重視對不良資產(chǎn)處置隊伍的組建工作，往往只是按照相關規(guī)定生搬硬套地開展工作，缺乏靈活性，在實際工作中會面臨各種各樣的阻礙，不能及時讓銀行資金回籠。

三、解決策略

我國正在大力推進法制社會建設，與過去相比，銀行不良資產(chǎn)處置法律法規(guī)已經(jīng)日趨完善，但不可否認的是在新形勢背景下，國內(nèi)很多銀行不良資產(chǎn)處置活動仍然存在較多的問題，導致銀行資產(chǎn)不能及時回籠。銀行在給貸款方進行貸款時應該對其資產(chǎn)進行評估。相應的，在處置不良資產(chǎn)時收購方也可以對即將收購的不良資產(chǎn)的狀況、權屬關系、市場前景以及收購的可行性等進行調(diào)查?？偠灾覀冃枰龅木褪潜M可能用最有效的方式去處置銀行的不良資產(chǎn)，并平衡各方利益，通過不斷地完善相關法律法規(guī)為整個處置活動保駕護航。

（一）完善相關法律法規(guī)，保障處置行為的規(guī)范性。銀行在處置不良資產(chǎn)時必須要嚴格遵守相關的法律法規(guī)，保障不良資產(chǎn)處置行為的規(guī)范性。在此之前，我們必須要完善相關的法律法規(guī)，根據(jù)實際需要融入新的時代元素。由于時代在不斷地變化，而銀行內(nèi)部與外部環(huán)境也日新月異，這都要求銀行可以定期或在有關法律、法規(guī)、規(guī)章和政策發(fā)生變化時，對不良金融資產(chǎn)處置業(yè)務規(guī)章制度進行評審和修訂。

（二）加強對銀行不良資產(chǎn)處置活動的監(jiān)督管理。為了使銀行能夠嚴格遵守相關法律法規(guī)，國家相關部門必須加強對銀行不良資產(chǎn)處置活動的監(jiān)督管理，既要明確銀行應該履行的職責和義務，同時還要盡可能消除一些人為因素的干擾，確保銀行不良資產(chǎn)處置行為的規(guī)范性、合法性。作為銀行負責人，他們更應該認識到做好銀行不良資產(chǎn)處置工作的重要性和必要性，加大在該工作環(huán)節(jié)的投資力度，將更多的人力和物力投入其中，促進銀行未來健康發(fā)展，提高其未來發(fā)展競爭力，保持住銀行流動資金的良性循環(huán)。

（三）構建更專業(yè)的不良資產(chǎn)處置隊伍。對于任何企業(yè)而言，人才都是推動其健康發(fā)展的內(nèi)在動力，不良資產(chǎn)處置作為銀行發(fā)展過程中的重要內(nèi)容，做好此項工作至關重要。在這個過程中，必須要有專業(yè)人才負責相關事務，這樣才能最大限度地保障各項工作的規(guī)范性、有效性。為此，一方面銀行可以為他們提供免費的、專業(yè)的培養(yǎng)培訓活動，使他們可以接受更現(xiàn)代化的銀行不良資產(chǎn)處置教育，從而提高自身綜合素質(zhì);另一方面這些人才也可以利用身邊的資源提高自我，比如向經(jīng)驗豐富的老師請教，也可以從網(wǎng)絡上實際案例中汲取營養(yǎng)。總而言之，銀行作為我國經(jīng)濟發(fā)展的保證，維護銀行資產(chǎn)的安全性是非常重要的。

四、結束語

綜上所述，從新形勢下銀行不良資產(chǎn)處置現(xiàn)狀來看，銀行不良資產(chǎn)處置工作仍然存在不少的問題，這些問題的存在降低了銀行資產(chǎn)的盈利性，影響著銀行的健康發(fā)展。為促進銀行的健康發(fā)展就必須針對其存在的問題進行有效分析，從而制定出相應的策略。

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