劉一丹,汪 健
農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助是近年來發(fā)展的在農(nóng)民專業(yè)合作社社員內(nèi)提供借款業(yè)務(wù)的農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)的互助性資金服務(wù)行為。 根據(jù)經(jīng)營模式不同將專業(yè)合作社的資金互助模式分為內(nèi)生性資金互助模式和外生性資金互助模式。 其中,內(nèi)生性資金互助模式是在專業(yè)合作社產(chǎn)業(yè)發(fā)展到一定階段后催生出來的。 農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助的初衷是為農(nóng)民等在貸款時(shí)處于弱勢群體提供一種新的融資渠道,當(dāng)農(nóng)民以資金形式入社成為社員后,農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助為社員提供了貸款、存款與結(jié)算等服務(wù),激活了農(nóng)村地區(qū)的金融活動(dòng),助力“三農(nóng)”。
農(nóng)民專業(yè)合作社在解決農(nóng)村地區(qū)的金融領(lǐng)域問題有一定優(yōu)勢。 首先農(nóng)民專業(yè)合作社的社員之間都很熟悉,有一定的信任度,減少了信息不對稱性,同時(shí),降低了之間溝通所需要的信息成本與管理成本,一定程度上解決了農(nóng)民“融資難、融資貴”的問題。 其次,農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助可以使農(nóng)村地區(qū)的資金資源配置更加合理,促進(jìn)整體發(fā)展,為農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)提供了很大的便利。 據(jù)我國工商總局統(tǒng)計(jì),截至2016 年,全國共有179.4 萬戶農(nóng)民專業(yè)合作社,新增加29.6 萬戶;到2017 年,全國共有201.7 萬戶農(nóng)民專業(yè)合作社,較上年增加22.3 萬戶;到2018 年,全國共有217.3 萬戶農(nóng)民專業(yè)合作社,較上年增加15.6 萬戶,增速緩慢,由此可見,雖然農(nóng)民專業(yè)合作社是我國攻堅(jiān)扶貧、助力“三農(nóng)”的重要載體,但是農(nóng)民專業(yè)合作社在我國發(fā)展緩慢,并沒有得到很好的發(fā)展。 針對這一問題,我們對國內(nèi)發(fā)展相對比較好的黃山市供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社聯(lián)合社進(jìn)行了實(shí)地走訪調(diào)研,由點(diǎn)及面的總結(jié)出限制我國農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的因素,提出一些解決問題的建議,幫助我國的農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助取得更好的發(fā)展。
近年來,許多專家學(xué)者也從很多角度對農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行過研究。 鄭美華和江光輝(2018)從資金互助試點(diǎn)的運(yùn)營績效和規(guī)范程度兩個(gè)方面, 探討了農(nóng)民合作社內(nèi)資金互助業(yè)務(wù)所面臨的困境,并提出相關(guān)建議以供借鑒。 黃邁等(2019)從政策制度、現(xiàn)實(shí)操作、潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)三個(gè)層面梳理了中國農(nóng)民合作社開展信用合作存在的主要問題。 劉西川(2016)從風(fēng)險(xiǎn)防范的角度用三條“硬杠杠”概括了發(fā)展信用合作的特殊風(fēng)險(xiǎn)防范管理手段,分別是成員入股,按信用額度放貸與按存貸業(yè)務(wù)量分配盈余。 周倩凌(2019)將視野拓寬到國際范圍,總結(jié)歸納了部分發(fā)達(dá)國家的農(nóng)村合作金融組織的發(fā)展特點(diǎn)及優(yōu)勢, 提出了改進(jìn)我國農(nóng)民資金互助社管理的建議。 黃金海和王陽(2019)從政策支持角度闡述了農(nóng)村合作金融發(fā)展的潛力與方向。
上述文獻(xiàn)分別從運(yùn)營與規(guī)范角度、政策角度、風(fēng)險(xiǎn)防范角度與國際視角來對農(nóng)村資金互助進(jìn)行解讀,但都是以一個(gè)單獨(dú)的視角出發(fā)來提出自己的觀點(diǎn)。 本文旨在探究出一套完整的建議與方法,盡己所能的將多個(gè)方面融匯進(jìn)來,以促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助更好更全面的發(fā)展。 為此,我對省內(nèi)發(fā)展相對較好的農(nóng)民專業(yè)合作社——黃山市供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社聯(lián)合社進(jìn)行了實(shí)地的走訪調(diào)研,希望可以從中找到其發(fā)展比較成功的經(jīng)驗(yàn)與依舊存在的不足,在實(shí)踐中總結(jié)出一套經(jīng)驗(yàn)與建議,幫助我國的農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助取得更好的發(fā)展,助力“三農(nóng)”。
黃山市供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社聯(lián)合社于2015 年1 月成立,下轄各區(qū)縣供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社,于2015 年2 月開始試運(yùn)行,5 月上旬前都先后正式開業(yè)。 全社始終以政府為主導(dǎo)、信譽(yù)為保障、社企為載體運(yùn)作、為弄謀發(fā)展,謀福利的總體要求,堅(jiān)持“社員制、封閉性”和“小額分散”的原則,穩(wěn)步推進(jìn)資金互助工作開展。
黃山市供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社聯(lián)合社采取“兩級控股,雙向參股”的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)。 即黃山市供銷農(nóng)副產(chǎn)品投資發(fā)展有限公司,60%由安徽省、黃山市社所屬企業(yè)控股,51%由區(qū)縣供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社由市供銷農(nóng)副產(chǎn)品投資發(fā)展有限公司控股;在市供銷農(nóng)副產(chǎn)品投資發(fā)展有限公司向下對區(qū)縣農(nóng)民專業(yè)合作社參股的同時(shí),區(qū)縣農(nóng)民專業(yè)合作社大股東也同時(shí)向上對市供銷農(nóng)副產(chǎn)品投資發(fā)展有限公司參股,實(shí)行上下雙向參股的經(jīng)營方式。 并且實(shí)行“五統(tǒng)一”的“黃山模式”。 做到“品牌”“平臺”“風(fēng)險(xiǎn)防控”“法人管理”“管理制度”五統(tǒng)一。
圖1 黃山模式示意圖
2017 年,全社累計(jì)發(fā)展社員87483 人,吸納互助金余額61453 萬元,平均利率4.35%,互助金借款余額55844 萬元,平均利息水平9.04%,區(qū)縣社實(shí)現(xiàn)利潤總額1111 萬元。 不良借款率0.47%,不良借款率較低,資產(chǎn)質(zhì)量較少。 資金投放率84%,戶均借款29 萬元,續(xù)借率13%,社員參與度較高。 截至2017 年12 月底,累計(jì)投向“三農(nóng)”互助資金109233 萬元,支持“三農(nóng)”項(xiàng)目3000 余個(gè);2017 年全市有三個(gè)區(qū)縣參與了精準(zhǔn)扶貧工作,全市共發(fā)放扶貧借款2320 萬元,其中休寧縣社扶貧借款1705 萬元,黟縣社扶貧借款555 萬元,黃山區(qū)社扶貧借款60 萬元,助力脫貧攻堅(jiān)。 2018 年,建立資金互助服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)14 個(gè),發(fā)展社員8.2 萬戶,累計(jì)歸集互助金13.1 億元,發(fā)放互助金借款12.4 億元,全面加強(qiáng)社有資產(chǎn)管理,社有企業(yè)運(yùn)營效益穩(wěn)步上升,新增高新技術(shù)企業(yè)一家,新增專利10個(gè),其中發(fā)明專利6 個(gè)。
續(xù)表
一是推進(jìn)生產(chǎn)合作,助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化合作。 在黟縣碧陽鎮(zhèn)四川自然村,黃山市供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社聯(lián)合社以授信并逐步發(fā)放、循環(huán)使用等方式,為當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)公司提供信用借款,完成了“資源變資產(chǎn)、資金變股金、農(nóng)民變股東”的蛻變。 二是深化供銷合作,提升為農(nóng)服務(wù)水平。 由市供銷社控股聯(lián)合民營資本成立的混合所有制經(jīng)濟(jì)體——黃山泉水與產(chǎn)業(yè)有限公司解決零散農(nóng)戶的短板,提高農(nóng)民的經(jīng)濟(jì)收入。三是拓展金融服務(wù),支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)脫貧。 黃山市供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作聯(lián)合社解放思想,開放合作,加強(qiáng)與社會(huì)各部門的聯(lián)動(dòng),為農(nóng)民創(chuàng)業(yè),扶貧攻堅(jiān)提供了貼心的金融服務(wù)。
由此可見,黃山市供銷系統(tǒng)以開展農(nóng)村資金互助工作為抓手,瞄準(zhǔn)農(nóng)民生產(chǎn)生活、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、農(nóng)村改革發(fā)展金融需求,創(chuàng)新服務(wù)舉措、增強(qiáng)服務(wù)能力,進(jìn)一步完善農(nóng)村合作金融體系。 祁門縣供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社與郵儲銀行、銅源村鎮(zhèn)銀行合作,積極參與精準(zhǔn)扶貧貸款工程,先后與50 戶貧困戶等5 方簽訂了合作協(xié)議,開啟分借統(tǒng)還的扶貧貸款新模式。 休寧縣、黟縣等區(qū)縣供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社與當(dāng)?shù)卣?、扶貧辦、貧困戶、企業(yè)積極合作,積極參與戶貸企用的扶貧貸款工程,目前已發(fā)放扶貧貸款1745 萬元。 屯溪區(qū)供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社、區(qū)政府、市江南融資擔(dān)保有限公司簽訂三方合作協(xié)議,開展“政銀擔(dān)”業(yè)務(wù),按一定比例分別承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),目前已開展“政銀擔(dān)”業(yè)務(wù)5 筆,發(fā)放貸款2200 萬元。黃山區(qū)供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作社把資金互助業(yè)務(wù)服務(wù)室建到村,貼近老百姓服務(wù),擴(kuò)大農(nóng)村金融服務(wù)覆蓋面。
盡管“黃山模式”在不斷的改革發(fā)展中取得了卓越成績,為黃山市農(nóng)民、農(nóng)村、農(nóng)業(yè)的發(fā)展提供了很大的支持,但其在發(fā)展中依然存在短板和不足。 一是面對自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、食品安全風(fēng)險(xiǎn)等諸多方面影響,農(nóng)民專業(yè)合作社受組織分散、單體較小、獲取市場信息能力差、農(nóng)業(yè)經(jīng)營者文化水平低、種養(yǎng)觀念落后、技術(shù)手段粗放、品牌意識淡薄、銷售渠道單一以及沒有市場話語權(quán)等因素制約,農(nóng)民收入得不到有效保證。 二是不完善的內(nèi)部管理制度,執(zhí)行力度不高,管理人員沒有經(jīng)過系統(tǒng)完善的培訓(xùn),專業(yè)素質(zhì)待提高,硬件條件跟不上將直接影響到合作社的效率。 三是相關(guān)法律制度和監(jiān)管機(jī)制尚不健全。 四是農(nóng)民專業(yè)合作社的資金互助部的資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較大。 在社員入股積極性高的情況下,入股資金在合作社內(nèi)部消化難度較大,可能出現(xiàn)入股收益下降或資金流向社外的情況;當(dāng)經(jīng)營遇到困難時(shí),入股社員要求退股,合作社沒有備用資金,難以在短時(shí)間內(nèi)兌現(xiàn)。 因此,“黃山模式”在今后進(jìn)一步發(fā)展的道路上需要不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范和企業(yè)員工的道德素質(zhì)培養(yǎng)。
盡管黃山市供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作聯(lián)合社是我國國發(fā)展較成功的合作社之一,但是仍存在一些問題需要解決,以促進(jìn)專業(yè)合作社更好的發(fā)展。
黨中央、國務(wù)院一直高度重視農(nóng)民資金互助的發(fā)展。2006 年“中央一號”文件明確提出引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展資金互助組織。 2008 年黨的十七屆三中全會(huì)進(jìn)一步提出允許有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作。 此后,2010 年及2012~2017年七個(gè)中央“一號文件”明確提出支持、引導(dǎo)和規(guī)范資金互助組織發(fā)展。 2013 年黨的十八屆三中全會(huì)再一次明確提出,鼓勵(lì)農(nóng)村發(fā)展合作經(jīng)濟(jì),允許合作社開展信用合作。 然而,12年過去了,農(nóng)民資金互助仍然沒有得到廣泛發(fā)展。 在2017年《農(nóng)民專業(yè)合作社法》修訂草案中增列了關(guān)于農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部資金互助的規(guī)定,但是,最終修訂通過的《農(nóng)民專業(yè)合作社法》卻刪除了資金互助的相關(guān)內(nèi)容,相對應(yīng)的法律法規(guī)依舊不完善。
資金和技術(shù)支持是資金互助部發(fā)展成功的一個(gè)必要條件。 農(nóng)民專業(yè)合作社的資金互助部的業(yè)務(wù)主要包括吸收存款和發(fā)放貸款,中間只吸收資金使用費(fèi),與銀行相比,資金互助部的特點(diǎn)是放款快,存貸款利率高,這就更加需要資金的后盾支持。 資金互助部需要對社員的存貸款情況,以及社員利用貸款進(jìn)行的種植養(yǎng)殖等生產(chǎn)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)管,這就需要資金互助部一定的技術(shù)支持。 一些資金互助部沒有專業(yè)技術(shù)指導(dǎo),甚至技術(shù)水平還沒有普通農(nóng)民技術(shù)水平高,而且項(xiàng)目上馬后,沒有配套的后續(xù)服務(wù)措施跟上,缺少技術(shù),資金等強(qiáng)有力的后盾支持。
農(nóng)民專業(yè)合作社的資金互助部大都為非營利性金融機(jī)構(gòu),與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)相比,資金、技術(shù)條件薄弱,業(yè)務(wù)范圍窄,資金流動(dòng)性差,法律監(jiān)管與保障不到位,農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助面臨著很大壓力。 并且,農(nóng)民專業(yè)合作社的資金互助部的主營業(yè)務(wù)與很多商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)重合,缺乏競爭力且可能會(huì)受到其他金融機(jī)構(gòu)的打壓,可能會(huì)出現(xiàn)在夾縫中艱難求生的情況,競爭壓力大。
盡管黃山市供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作聯(lián)合社的發(fā)展存在一些不足之處需要改進(jìn),但其發(fā)展與成果依然比較成功,值得我們的學(xué)習(xí),由此我總結(jié)出了幾條黃山市供銷農(nóng)副產(chǎn)品專業(yè)合作聯(lián)合社發(fā)展過程中值得借鑒的經(jīng)驗(yàn),希望可以幫助農(nóng)民專業(yè)合作社更好的發(fā)展,助力“三農(nóng)”。
在成立農(nóng)民專業(yè)合作社的初期就應(yīng)該制定好將來發(fā)展的目標(biāo)與策略。 在調(diào)研過程中我們了解到,一些失敗的農(nóng)民專業(yè)合作社的資金互助部制定了錯(cuò)誤的發(fā)展目標(biāo),變成了為了籌錢而籌錢,為了賺錢不擇手段,而忘記了是要為農(nóng)民、農(nóng)村的發(fā)展提供幫助的初衷。 這種不規(guī)范的發(fā)展路線必然導(dǎo)致失敗。 因此,制定好正確的發(fā)展目標(biāo)是重中之重。
農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助是為提高社員收入,從根本上解決“三農(nóng)”實(shí)踐問題當(dāng)中,“融資難,融資貴”等諸多問題,更加科學(xué)高效地配置農(nóng)村資源,是實(shí)現(xiàn)農(nóng)民脫貧攻堅(jiān)奔小康的載體。 農(nóng)民專業(yè)合作社的資金互助部的目的是為了解決農(nóng)民在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中面臨的資金短缺問題,貸款有助于提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)水平為農(nóng)民創(chuàng)造更大的利益。 而有些地方的資金互助部在發(fā)展過程中卻脫離了農(nóng)村,嫌貧愛富的將目光投向了企業(yè)等。 因此,將農(nóng)民專業(yè)合作社的資金互助部變得不倫不類,造成了其失敗的結(jié)果。 因此,可以明確規(guī)定業(yè)務(wù)辦理中農(nóng)民和農(nóng)村資金占的比例等,不能偏離了正常的發(fā)展路線。
我國農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助模式發(fā)展時(shí)間短,各項(xiàng)配套措施也不全面,很多農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助都以失敗告終,探索一個(gè)正確的發(fā)展模式是重中之重。 再走訪調(diào)研中我們也了解到,在農(nóng)民專業(yè)合作社的資金互助部發(fā)展之初,可能會(huì)出現(xiàn)辦理業(yè)務(wù)代簽,無影像等問題,會(huì)影響到社團(tuán)的利潤與運(yùn)行。 因此,借鑒各地資金互助部經(jīng)營成功的經(jīng)驗(yàn),并歸納失敗的教訓(xùn)可以幫助我們更好更快捷的探索農(nóng)民專業(yè)合作社的資金互助部的發(fā)展方式。
規(guī)范現(xiàn)有農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助的發(fā)展。 一是外在的監(jiān)管。 在已建的農(nóng)村資金互助部的基礎(chǔ)上根據(jù)社員的資金需求,建立經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)并在工商部門登記注冊的規(guī)范的農(nóng)民專業(yè)合作社與農(nóng)村資金互助社合二為一的內(nèi)生性農(nóng)村資金互助合作組織。 法律地位不清晰嚴(yán)重阻礙了農(nóng)村資金互助的發(fā)展。 這種法律地位不明確的狀況不利于社會(huì)對農(nóng)民專業(yè)合作社信譽(yù)度的提升、擴(kuò)大融資規(guī)模等。 應(yīng)加強(qiáng)對資金互助的立法工作,同時(shí)明確監(jiān)管部門以更加有據(jù)的監(jiān)督與管理此類資金互助部。 二是內(nèi)在的自律。 社團(tuán)內(nèi)部應(yīng)明確自己的工作與職責(zé),做好自己的分內(nèi)工作。
一是培養(yǎng)專業(yè)的金融管理人員,增加工作人員的專業(yè)性,從而增強(qiáng)合作社的資金互助部的盈利能力,減少失誤以更好地服務(wù)“三農(nóng)”,同時(shí)建立完整的責(zé)任追究機(jī)制。 二是嚴(yán)格控制資金互助的規(guī)模,合理安排存貸款比例。 應(yīng)對存貸款比例做出合理規(guī)定,確保資金的流動(dòng)性,以防止資金的充足性風(fēng)險(xiǎn)。 三是對社員進(jìn)入資格進(jìn)行審查,對社員的道德風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。 在農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助運(yùn)營的過程中,還有來自客戶的違約風(fēng)險(xiǎn),因此要規(guī)定社員入社的門檻,在入社時(shí)就進(jìn)行資格審查,確保社員的質(zhì)量以減少來自客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)。 五是建立事后預(yù)防補(bǔ)救措施。 做好發(fā)生違約情況的應(yīng)對措施,最大限度的減少各類風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響,將損失減少到最小。
農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助對農(nóng)村地區(qū)金融方面的發(fā)展有很大的幫助,可以為農(nóng)民提供許多便利,為“三農(nóng)”助力。 政府應(yīng)該出臺相對應(yīng)的法律,在加強(qiáng)對農(nóng)民專業(yè)合作社的資金互助部的監(jiān)管的同時(shí),出臺了一系列為農(nóng)村合作金融提供支持與保障的政策,如提供資金、技術(shù)與管理方面的支持等,為農(nóng)民專業(yè)合作社的內(nèi)部資金互助領(lǐng)域提供更加明亮廣闊的發(fā)展空間。