加強(qiáng)銀行內(nèi)控機(jī)制防范金融風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵要素探究

劉萱

摘 要：信息技術(shù)的快速發(fā)展推動(dòng)了金融模式的創(chuàng)新，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善，金融發(fā)展模式也成為熱點(diǎn)話(huà)題。信息技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的廣泛運(yùn)用，凸顯出迅速、便捷的行業(yè)特征。金融模式的發(fā)展遇到了很多的挑戰(zhàn)和威脅，銀行要想保持自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，就要從不同的層面進(jìn)行分析討論。本文是針對(duì)加強(qiáng)銀行內(nèi)控機(jī)制防范金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵要素進(jìn)行討論，結(jié)合實(shí)際情況提出意見(jiàn)和建議。

關(guān)鍵詞：銀行? 內(nèi)控機(jī)制? 金融風(fēng)險(xiǎn)? 防范? 要素分析

金融風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的原因非常復(fù)雜，給行業(yè)的健康發(fā)展帶來(lái)了巨大挑戰(zhàn)。經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)環(huán)境瞬息萬(wàn)變，金融風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和工具的掌握是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有效措施。經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)是理論基礎(chǔ)，科學(xué)技術(shù)為金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)提供了有力支撐。實(shí)際上，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境之中，各行各業(yè)都會(huì)涉及到稅收和成本，如果獲得的信息不完善就極易造成收益和損失的不確定。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理措施越來(lái)越多，金融風(fēng)險(xiǎn)管理刻不容緩。

一、銀行現(xiàn)代化金融模式

隨著科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展，金融行業(yè)的運(yùn)行體系出現(xiàn)了很多的創(chuàng)新。比如互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)下的現(xiàn)代化金融模式，就是對(duì)于傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)、融資模式的優(yōu)化。憑借新的金融模式把信息不對(duì)等的影響降到最低，盡可能的減少金融機(jī)構(gòu)對(duì)傳統(tǒng)信息中介的依賴(lài)。國(guó)內(nèi)網(wǎng)絡(luò)金融可以細(xì)分為網(wǎng)絡(luò)支付和線(xiàn)上融資，其中網(wǎng)絡(luò)支付的運(yùn)用比較廣泛，已經(jīng)為人們的生活提供了很多的便利。線(xiàn)上融資是建立在電子商務(wù)平臺(tái)和電商信用基礎(chǔ)之上的，具有投資少、操作簡(jiǎn)單的優(yōu)勢(shì)，在短期小額信貸業(yè)務(wù)中比較常見(jiàn)，更多的是服務(wù)于小型企業(yè)。在互聯(lián)網(wǎng)大背景之下，信息處理為網(wǎng)絡(luò)金融行業(yè)可持續(xù)發(fā)展提供了重要支撐，信息技術(shù)為兩者都提供了重要資訊，可以將其視為互聯(lián)網(wǎng)金融管理的核心。這樣不僅可以提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，還可以?xún)?yōu)化資源配置。采用互聯(lián)網(wǎng)、云計(jì)算以及社交網(wǎng)絡(luò)等手段，保證交易的信息不會(huì)出現(xiàn)泄漏。通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)的信息平臺(tái)更加準(zhǔn)確的對(duì)信息流、資金流進(jìn)行分析，更好的為小微企業(yè)提供金融服務(wù)。

二、金融風(fēng)險(xiǎn)管理遇到的問(wèn)題

（一）金融風(fēng)險(xiǎn)管理效率有待提升

在復(fù)雜多變的金融經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)環(huán)境之中，行業(yè)的快速發(fā)展也增加了管理風(fēng)險(xiǎn)。傳統(tǒng)的金融觀(guān)念根深蒂固，人員的金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)相對(duì)較弱。對(duì)于金融風(fēng)險(xiǎn)管理的程度十分有限，各種違規(guī)行為屢禁不止。企業(yè)躲避銀行債務(wù)、違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)等情況的出現(xiàn)，導(dǎo)致市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)金融秩序十分的混亂，隨時(shí)可能誘發(fā)管理問(wèn)題。金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善才是行業(yè)發(fā)展的新方向，雖然國(guó)內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)取得了一定的成就，但實(shí)際的金融風(fēng)險(xiǎn)的防范和管理的效率仍有待提升。

（二）金融避險(xiǎn)措施和產(chǎn)品不足

隨著全球經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)的發(fā)展，貸款、理財(cái)、期貨等金融業(yè)務(wù)出現(xiàn)了混合經(jīng)營(yíng)、全球化運(yùn)作的趨勢(shì)。國(guó)內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)在對(duì)現(xiàn)有的產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的管理中，還是將存款和貸款作為核心業(yè)務(wù)。企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)品嚴(yán)重不足，產(chǎn)品業(yè)務(wù)形式也是十分的單一。沒(méi)有跟隨全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐，也不能很好的滿(mǎn)足國(guó)內(nèi)投資者的各種金融產(chǎn)品需求。隨著改革開(kāi)放的不斷深入，優(yōu)惠的政策吸引了很多國(guó)際投資和金融機(jī)構(gòu)，國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)管理迎來(lái)了更多的挑戰(zhàn)。國(guó)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)的生存環(huán)境越來(lái)越難，對(duì)于國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)整體發(fā)展也造成了巨大的威脅。

三、強(qiáng)化內(nèi)控管理和金融風(fēng)險(xiǎn)防范的措施

（一）強(qiáng)化銀行管理層的認(rèn)知

銀行的內(nèi)部控制和防范不僅需要財(cái)務(wù)人員具備專(zhuān)業(yè)技能，同時(shí)也需要管理層的重視。保證銀行管理人員可以更加全面的認(rèn)識(shí)到會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性和必要性，針對(duì)常見(jiàn)的管理風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題制定具有針對(duì)性的解決方案。銀行管理層要充分的發(fā)揮自身引導(dǎo)職能，通過(guò)多種形式的宣傳教育提升人員的工作積極性。引導(dǎo)更多的人員參與到風(fēng)險(xiǎn)管理和防范措施中，幫助銀行工作人員更加充分的認(rèn)識(shí)到會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而提升會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)的防范水平。銀行要積極學(xué)習(xí)和引進(jìn)西方先進(jìn)的管理制度，在現(xiàn)有規(guī)章制度的基礎(chǔ)上逐步的提升管理水平。要結(jié)合銀行發(fā)展的實(shí)際情況進(jìn)行分析，對(duì)管理的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)一。確保財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的信息公示正常進(jìn)行，銀行要定時(shí)的進(jìn)行資產(chǎn)審查和公示，制定出更具針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制方案。結(jié)合不同地區(qū)的銀行發(fā)展特點(diǎn)，制定出信息公示的實(shí)際標(biāo)準(zhǔn)。

（二）促進(jìn)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督體系完善

國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的健康發(fā)展是建立在完善的法律法規(guī)的基礎(chǔ)之上的，要想金融市場(chǎng)健康發(fā)展，就要制定科學(xué)、合理的金融信譽(yù)等級(jí)和財(cái)稅制度。不論是宏觀(guān)調(diào)控或者是微觀(guān)管理，采用更多有效的措施使得金融風(fēng)險(xiǎn)管理工作更加的高效。銀行經(jīng)營(yíng)的目的就是獲得利益，但在實(shí)際的考核制度確定時(shí)，要強(qiáng)調(diào)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定和利益獲取的共同進(jìn)步。將經(jīng)營(yíng)責(zé)任更好的劃分每一個(gè)細(xì)節(jié)之中，明確每一個(gè)人員的權(quán)責(zé)。針對(duì)周期性的會(huì)議總結(jié)方式，組織銀行不同職能人員進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，搭建起更加完善的信息反饋渠道。結(jié)合財(cái)務(wù)工作人員的工作需求討論，對(duì)于暴露出的問(wèn)題及時(shí)的上報(bào)和解決。同時(shí)要針對(duì)工作人員的業(yè)績(jī)進(jìn)行考核，并且還要落實(shí)獎(jiǎng)懲制度。

（三）培養(yǎng)更多高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)人才

國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的金融人員要具備豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，但隨著經(jīng)濟(jì)全球化的快速發(fā)展，傳統(tǒng)金融管理已經(jīng)不能滿(mǎn)足金融市場(chǎng)的需求。金融風(fēng)險(xiǎn)管理體系的搭建需要更多的優(yōu)秀人才，為后續(xù)工作的順利開(kāi)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。專(zhuān)業(yè)院校是培養(yǎng)高素質(zhì)人才的基地，培養(yǎng)的人才都對(duì)金融市場(chǎng)發(fā)展形勢(shì)有更多的認(rèn)知。在教學(xué)過(guò)程中，要逐步的完善金融課程體系。認(rèn)真學(xué)習(xí)金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)，為金融行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展培養(yǎng)更多的優(yōu)秀專(zhuān)業(yè)人才。

（四）提升風(fēng)險(xiǎn)管理和控制水平

銀行要發(fā)揮自身的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，不斷的克服發(fā)展中的不足。隨著風(fēng)險(xiǎn)管理和控制機(jī)制的不斷完善，現(xiàn)代化金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)了成功轉(zhuǎn)型。要正確的認(rèn)識(shí)政策資源、自身實(shí)力以及用戶(hù)資源等不同層面的優(yōu)劣勢(shì)，要結(jié)合自身特點(diǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制體系的創(chuàng)新。針對(duì)線(xiàn)上信用的評(píng)級(jí)體制的不斷完善，傳統(tǒng)金融信用評(píng)價(jià)要在線(xiàn)上、線(xiàn)下同時(shí)進(jìn)行。商業(yè)銀行要對(duì)在現(xiàn)代化金融中遇到的挑戰(zhàn)和機(jī)遇進(jìn)行預(yù)測(cè)，更好的體現(xiàn)出金融用戶(hù)價(jià)值。還要進(jìn)一步的擴(kuò)大自身信息獲取渠道和提升數(shù)據(jù)分析整合，讓銀行的金融運(yùn)行更加的透明全面，從而更好的為用戶(hù)提供服務(wù)。

四、結(jié)束語(yǔ)

綜上所述，針對(duì)銀行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)要從多個(gè)層面進(jìn)行分析。明確銀行現(xiàn)代化金融管理模式的優(yōu)劣化，為后續(xù)工作的開(kāi)展奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。針對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)管理遇到的問(wèn)題進(jìn)行分析，制定出更具針對(duì)性的應(yīng)對(duì)方案。制定出強(qiáng)化內(nèi)控管理和防范金融風(fēng)險(xiǎn)的有效措施，促進(jìn)行業(yè)的健康發(fā)展。

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