洛陽市科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資問題研究

涂 雨 婷

(洛陽理工學(xué)院 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，河南 洛陽 471023)

科技型中小企業(yè)是最具有創(chuàng)新力、最具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，是科技創(chuàng)新的主要載體，在產(chǎn)品研發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新上起著引領(lǐng)作用[1]。洛陽市作為一個(gè)老工業(yè)基地，科技型中小企業(yè)眾多。近年來，洛陽市一大批高新技術(shù)企業(yè)呈現(xiàn)持續(xù)向好的發(fā)展勢頭，具有自主知識產(chǎn)權(quán)的高新技術(shù)產(chǎn)品數(shù)量日漸增長，但資金短缺、融資困難的問題一直困擾著這些科技型中小企業(yè)，阻礙其持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。而知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款這一創(chuàng)新型融資模式，既適應(yīng)于科技型中小企業(yè)內(nèi)部資源和經(jīng)營發(fā)展的特點(diǎn)，能夠幫助企業(yè)解決融資難的問題，也為商業(yè)銀行參與資本市場運(yùn)作提供了新的業(yè)務(wù)空間，是一項(xiàng)惠企利銀的“雙贏”舉措。

一、洛陽市科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資現(xiàn)狀

2007年10月16日，鄭州春泉暖通節(jié)能設(shè)備有限公司利用專利權(quán)質(zhì)押獲得鄭州銀行50萬元的貸款，這是河南省科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款成功的第一單。洛陽市科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資起步較晚。2012年7月27日，洛陽市首筆專利權(quán)質(zhì)押貸款成功發(fā)放，洛陽易通電氣科技有限公司以15項(xiàng)專利質(zhì)押，獲得洛陽銀行500萬元貸款[2]。此次專利質(zhì)押貸款突破了洛陽市科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的瓶頸，洛陽易通電氣科技有限公司成為洛陽市首家利用專利權(quán)質(zhì)押融資的受益企業(yè)。專利質(zhì)押貸款的成功發(fā)放，給洛陽市科技型中小企業(yè)解決融資難問題帶來了一線光明，極大地調(diào)動了科技型中小企業(yè)利用知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的熱情。

截至2013年1月，洛陽市已有17家科技型中小企業(yè)通過知識產(chǎn)權(quán)融資方式累計(jì)獲得工商銀行洛陽分行貸款6 300萬元[3]。2013年11月11日，洛陽市知識產(chǎn)權(quán)局被河南省知識產(chǎn)權(quán)局認(rèn)定為全省首批知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資試點(diǎn)單位。

為了推進(jìn)科技型中小企業(yè)開展知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)，幫助科技型中小企業(yè)解決融資難問題，促進(jìn)知識產(chǎn)權(quán)與金融資本有效融合，洛陽市采取了一些積極措施。洛陽市知識產(chǎn)權(quán)局、洛陽市財(cái)政局聯(lián)合出臺了《洛陽市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償及獎(jiǎng)補(bǔ)實(shí)施辦法》，其中規(guī)定：對企業(yè)在知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款過程中實(shí)際發(fā)生的專利評估費(fèi)和擔(dān)保費(fèi)給予50%補(bǔ)貼；對放貸銀行，如果企業(yè)還貸出現(xiàn)違約，銀行發(fā)生貸款本金損失的，政府給予放貸銀行貸款本金40%的補(bǔ)償，同時(shí)，給予合作銀行貸款額度1%的獎(jiǎng)勵(lì)，單筆貸款的獎(jiǎng)勵(lì)不超過10萬元。洛陽成為全省首個(gè)對知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼的城市。洛陽市知識產(chǎn)權(quán)局組織舉辦了知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資銀企對接和集中簽約活動，分別同中國銀行、工商銀行等8家銀行和中都國脈(北京)資產(chǎn)評估有限公司等3家知識產(chǎn)權(quán)評估機(jī)構(gòu)簽訂了《洛陽市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資服務(wù)框架協(xié)議》和《洛陽市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資合作協(xié)議》，將洛陽市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資工作向前推進(jìn)了堅(jiān)實(shí)的一步。

2019年上半年，全市已有12家科技型中小企業(yè)通過專利質(zhì)押融資，總額超過1.5億元，是2018年全年專利質(zhì)押融資額的6倍[4]。2019年12月11日，洛陽新能軸承制造有限公司通過其擁有的“新能”商標(biāo)，獲得中國銀行洛陽分行貸款2 000萬元，成為洛陽市首批商標(biāo)質(zhì)押貸款項(xiàng)目[5]，這標(biāo)志著洛陽市企業(yè)商標(biāo)權(quán)質(zhì)押融資實(shí)現(xiàn)零的突破。商標(biāo)作為知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押能夠帶來資本，為企業(yè)解決融資難題開辟了新的途徑。據(jù)洛陽市市場監(jiān)管局統(tǒng)計(jì)，2019年，洛陽市知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資額度已經(jīng)突破2億元，洛陽澗光特種裝備股份有限公司、隆華科技集團(tuán)(洛陽)股份有限公司等近30家企業(yè)受益。

二、洛陽市科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資存在的問題

(一)銀行授信額度低

洛陽市科技型中小企業(yè)大多規(guī)模較小，實(shí)力較弱，抵抗市場風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的能力較差，存在著較高的風(fēng)險(xiǎn)性。對于企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款，銀行為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)不僅對風(fēng)險(xiǎn)的把控非常嚴(yán)格，而且對專利質(zhì)押采用折現(xiàn)的形式，往往經(jīng)過評估機(jī)構(gòu)評估，價(jià)值百萬的專利最多能貸款30萬元，除去評估機(jī)構(gòu)5%左右的評估費(fèi)用，一個(gè)專利技術(shù)下來，能夠從銀行貸出的資金非常有限[6]。

以洛陽易通電氣科技有限公司為例，公司擁有近30項(xiàng)具有自主知識產(chǎn)權(quán)的國家專利，評估價(jià)值在2 000萬元以上。由于公司資金嚴(yán)重短缺，影響正常生產(chǎn)，公司以15項(xiàng)專利質(zhì)押給洛陽銀行，包括2項(xiàng)國家發(fā)明專利、11項(xiàng)實(shí)用新型專利和2項(xiàng)外觀造型專利，最后僅從洛陽銀行貸款500萬元。

(二)質(zhì)押融資成本高

科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資要產(chǎn)生利息和評估、擔(dān)保、保險(xiǎn)等費(fèi)用。由于知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險(xiǎn)性較高，銀行給予科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的利率遠(yuǎn)高于其他類型的貸款利率。科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資時(shí)，需要完成對知識產(chǎn)權(quán)進(jìn)行法律確權(quán)、價(jià)值評估、質(zhì)押登記、貸款擔(dān)保等相應(yīng)程序。對知識產(chǎn)權(quán)進(jìn)行法律確認(rèn)要向確認(rèn)機(jī)構(gòu)交納一定的費(fèi)用，評估機(jī)構(gòu)幫助企業(yè)對知識產(chǎn)權(quán)進(jìn)行價(jià)值評估還要收取一定的評估費(fèi)用，一般不低于評估價(jià)值的5%，擔(dān)保機(jī)構(gòu)為企業(yè)擔(dān)保需要擔(dān)保費(fèi)用，通常在評估價(jià)值的10%左右。以上這些費(fèi)用都大大增加了科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的成本，對于一些小的科技型企業(yè)來說根本無力承擔(dān)。盡管洛陽市給予企業(yè)專利評估費(fèi)及擔(dān)保費(fèi)50%的補(bǔ)貼，但補(bǔ)貼扶持力度有限，企業(yè)還要承擔(dān)50%的費(fèi)用，對于科技型中小企業(yè)而言仍是一筆不小的開支。

(三)知識產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)困難

知識產(chǎn)權(quán)交易市場是知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資體系的一個(gè)重要組成部分，知識產(chǎn)權(quán)交易市場的成熟能夠保證知識產(chǎn)權(quán)得以順利轉(zhuǎn)讓和變現(xiàn)。目前，洛陽市知識產(chǎn)權(quán)交易市場不僅規(guī)模比較小，而且缺乏精通知識產(chǎn)權(quán)交易操作的高素質(zhì)人才，市場尚不成熟，企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)交易缺乏市場動力，交易不溫不火，經(jīng)營慘淡。一旦科技型中小企業(yè)經(jīng)營狀況出現(xiàn)問題，到期無力償還債務(wù)，被質(zhì)押的知識產(chǎn)權(quán)變現(xiàn)交易困難，銀行或者擔(dān)保機(jī)構(gòu)很難在短時(shí)間內(nèi)通過拍賣、轉(zhuǎn)讓等方式及時(shí)交易收回資金，難以彌補(bǔ)企業(yè)逾期還貸帶來的損失。知識產(chǎn)權(quán)處置變現(xiàn)困難，必然導(dǎo)致銀行缺乏放貸積極性。

(四)知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估難

知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估和認(rèn)定是知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的核心問題，也是融資實(shí)踐中的一大難題。洛陽市科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的一大障礙就是評估難。洛陽市真正能夠從事知識產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)的評估機(jī)構(gòu)太少，而且現(xiàn)有的知識產(chǎn)權(quán)評估機(jī)構(gòu)規(guī)模小，實(shí)力較弱，專業(yè)性評估人才嚴(yán)重不足。洛陽市有關(guān)行政部門沒有對知識產(chǎn)權(quán)評估制定專門的細(xì)則，知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估沒有一定的評判標(biāo)準(zhǔn)，評估機(jī)構(gòu)及其評估人員很難準(zhǔn)確評估知識產(chǎn)權(quán)的實(shí)際價(jià)值。加之目前普遍采用的評估方法主要有市場法、成本法、收益法等，不同的評估機(jī)構(gòu)在評估過程中所使用的評估方法也不一定相同，導(dǎo)致評估的結(jié)果往往大相徑庭。如市內(nèi)某一科技型中小企業(yè)，其專利由兩家評估機(jī)構(gòu)分別進(jìn)行價(jià)值評估，結(jié)果差距甚大，其中一家評估價(jià)值為1 200萬元，而另一家的結(jié)果為300萬元。這樣的評估結(jié)果很難讓銀行等金融機(jī)構(gòu)信服。價(jià)值評估的不確定性，必然增大銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致銀行不愿貸款給科技型中小企業(yè)。

三、洛陽市科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的對策

(一)加大政府財(cái)政補(bǔ)貼力度

目前，洛陽市對知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的科技型中小企業(yè)和貸款銀行實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償及獎(jiǎng)勵(lì)政策，但與其他省份的地市相比，洛陽市的獎(jiǎng)補(bǔ)力度還有較大差距。如:在對知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資企業(yè)的補(bǔ)貼上，江蘇省無錫市對知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資企業(yè)實(shí)行全額貼息，廣東省佛山市對知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資企業(yè)給予80%貼息；在對發(fā)放貸款的銀行的獎(jiǎng)補(bǔ)上, 江蘇省蘇州市獎(jiǎng)勵(lì)銀行發(fā)放額的1%，另補(bǔ)助1.5%用于充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，兩項(xiàng)合計(jì)最高100萬元；在對中介機(jī)構(gòu)的獎(jiǎng)補(bǔ)方面，安徽省合肥市除給予擔(dān)保機(jī)構(gòu)1%貸款額的一次性獎(jiǎng)勵(lì)外，同時(shí)補(bǔ)貼擔(dān)保機(jī)構(gòu)3%的貸款額，年最高20萬元，補(bǔ)貼評估機(jī)構(gòu)50%評估費(fèi)，年最高20萬元。對于要承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的律師事務(wù)所、評估機(jī)構(gòu)、擔(dān)保公司等中介機(jī)構(gòu)，洛陽市根本沒有提供任何補(bǔ)貼和獎(jiǎng)勵(lì)，中介機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)沒有緩解。

因此，洛陽市要加大財(cái)政支持力度，加大對以知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的科技型中小企業(yè)的獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)貼力度并擴(kuò)大覆蓋范圍，讓更多的企業(yè)受益；對中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)和補(bǔ)貼，提高其參與積極性；對銀行等金融機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼，如建立洛陽市知識產(chǎn)權(quán)融資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償專項(xiàng)資金池等，用于彌補(bǔ)銀行的貸款損失。

(二)構(gòu)建多元化的知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的高風(fēng)險(xiǎn)，決定了為企業(yè)提供貸款的銀行承擔(dān)著極高的信貸風(fēng)險(xiǎn)。如果不構(gòu)建有效的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，銀行始終對知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)難有興趣，積極性難以提高，甚至望而生畏。鑒于此，洛陽市要根據(jù)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資企業(yè)的具體情況，建立多元化的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，有效分散銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，消除銀行“懼貸”心理，提高銀行貸款的積極性，推動科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的順利開展。比如，建立資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)和律師事務(wù)所對知識產(chǎn)權(quán)的價(jià)值和法律狀態(tài)評估結(jié)果予以擔(dān)保的聯(lián)合擔(dān)保機(jī)制，建立貸款企業(yè)必須向申請的擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供其知識產(chǎn)權(quán)作為信用擔(dān)保的反擔(dān)保機(jī)制，建立通過知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資專項(xiàng)基金給予銀行一定補(bǔ)貼的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制等。

(三)建立健全知識產(chǎn)權(quán)交易市場

建立健全知識產(chǎn)權(quán)交易市場，完善知識產(chǎn)權(quán)交易機(jī)制，有利于降低知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資的風(fēng)險(xiǎn)，有效解決銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押變現(xiàn)的困難，更好地促進(jìn)科技與金融深度融合。政府部門要大力整合本市的知識產(chǎn)權(quán)交易市場，建立一個(gè)管理規(guī)范、法制健全、信息暢通，集知識產(chǎn)權(quán)交易、轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化于一體的規(guī)范的知識產(chǎn)權(quán)市場，為科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)交易提供服務(wù)。同時(shí)，為適應(yīng)當(dāng)前市場需要，可以充分利用互聯(lián)網(wǎng)資源，建立“互聯(lián)網(wǎng)+知識產(chǎn)權(quán)+科技金融”的開放式綜合服務(wù)平臺，增強(qiáng)交易的透明度，提高交易效率。

(四)建立完善的知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估機(jī)制

在知識產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估機(jī)制上，洛陽市可以從以下三個(gè)方面著手：一是建立專業(yè)的評估機(jī)構(gòu)。目前，洛陽市各知識產(chǎn)權(quán)評估機(jī)構(gòu)評估技術(shù)水平、評估能力參差不齊，評估市場混亂，政府部門要對現(xiàn)有評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行清理、重新整改驗(yàn)收，規(guī)范管理，加快培育和建立一批專門針對知識產(chǎn)權(quán)的具有專業(yè)性、權(quán)威性的公信力較強(qiáng)的評估機(jī)構(gòu)，同時(shí)，要對評估機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)人員進(jìn)行定期培訓(xùn)和考核，建立獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)管，統(tǒng)一規(guī)范。大力支持或引進(jìn)具有專業(yè)性、權(quán)威性和公信力的評估機(jī)構(gòu)在洛陽設(shè)點(diǎn)，為洛陽市知識產(chǎn)權(quán)評估發(fā)揮作用，帶動洛陽市評估機(jī)構(gòu)的良性發(fā)展。二是制定科學(xué)合理的評估方法。根據(jù)本市知識產(chǎn)權(quán)現(xiàn)狀及市場情況，組織知識產(chǎn)權(quán)局等相關(guān)部門，銀行等金融機(jī)構(gòu)，會同各方面的專家，如有資歷的資產(chǎn)評估師、知識產(chǎn)權(quán)法律專家、知識產(chǎn)權(quán)運(yùn)營專家、注冊會計(jì)師以及對相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)所涉及領(lǐng)域有深入研究的專家等，探索并制定適合本市情況的知識產(chǎn)權(quán)評估方法及評估標(biāo)準(zhǔn)，使洛陽市知識產(chǎn)權(quán)的價(jià)值評估有一個(gè)科學(xué)合理的評估理論框架體系。三是提高評估人員專業(yè)水平和素養(yǎng)。聘請經(jīng)驗(yàn)豐富的評估專家定期對評估人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，不定期地進(jìn)行考核，提高評估人員的專業(yè)水平，同時(shí)還要對評估人員進(jìn)行職業(yè)道德和責(zé)任感的教育，盡快打造一支專業(yè)、高效、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹R產(chǎn)權(quán)價(jià)值評估隊(duì)伍，使洛陽市科技型中小企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的價(jià)值評估更加準(zhǔn)確合理。

四、結(jié) 語

知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資已成為科技型中小企業(yè)解決融資難的一種有效途徑。洛陽市要緊緊抓住科技金融深度融合的機(jī)遇，積極推動科技型中小企業(yè)利用知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押獲得貸款，并使知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資常態(tài)化，以促進(jìn)科技型中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。