貴州省綠色金融法治建設(shè)的現(xiàn)狀與完善

倪 偉

（貴州財經(jīng)大學(xué)，貴州 貴陽264001）

一、貴州省綠色金融法治建設(shè)的重要性

貴州省在發(fā)展綠色金融的制度上進(jìn)行了一系列積極的探索，并且取得了一定的成績，例如2016年7月率先創(chuàng)辦了全國第一家聚焦綠色主題的綠色金融交易中心；2017年6月，貴州省貴安新區(qū)被選為中國首批先行先試的國家級綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)之一；2017年10月，貴陽市觀山湖區(qū)法院綠色金融法庭成立全國首個金融法庭。然而，法律保障體系建設(shè)不完善，綠色金融發(fā)展仍存在問題。

（一）綠色金融法治建設(shè)為企業(yè)提供行為預(yù)測

按照省委、省政府“十三五”規(guī)劃，貴州省要實現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整的新跨越，全省地區(qū)生產(chǎn)總值年均增長10%左右，到2020年，確保達(dá)到1.8萬億元，力爭2萬億元，人均超過5萬元。還要實現(xiàn)生態(tài)建設(shè)和環(huán)境保護(hù)的新跨越，生產(chǎn)方式和生活方式綠色、低碳水平上升；萬元生產(chǎn)總值用水量下降20%，單位生產(chǎn)總值二氧化碳排放、主要污染物減排達(dá)到國家下達(dá)的目標(biāo)要求，非化石能源占一次能源消費(fèi)比重達(dá)到15%，森林覆蓋率提高到60%。①要實現(xiàn)“十三五”規(guī)劃目標(biāo)，投資拉動是主要力量。投資項目違背綠色環(huán)保原則，與國家節(jié)能減排政策背道而馳，就難以獲得銀行信貸支持。既要做到不違反國家政策的規(guī)定，又要實現(xiàn)綠色金融又好又快發(fā)展，就需要通過綠色金融立法來對綠色金融的實施加以規(guī)范。明確而穩(wěn)定的法律可以為參與綠色金融投資領(lǐng)域的企業(yè)提供行為預(yù)測。

（二）綠色金融法治建設(shè)是實施綠色金融戰(zhàn)略的保障

貴州省內(nèi)銀行業(yè)致力于制度綠色金融戰(zhàn)略、政策和產(chǎn)品設(shè)計，例如交行貴州省分行傾力打造綠色信貸銀行，大力支持開磷集團(tuán)重大循環(huán)經(jīng)濟(jì)項目、年產(chǎn)30萬噸合成項目；貴陽銀行完善綠色信貸客戶評級制度，創(chuàng)新建立綠色信貸利率定價和名單式管理等。②但是各銀行缺乏統(tǒng)一的綠色項目認(rèn)證規(guī)則、統(tǒng)計口徑和評價體系，對綠色金融的標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)知尚不統(tǒng)一，阻礙了綠色金融戰(zhàn)略的實施，只有通過綠色金融法治體系才能使這些規(guī)則得以統(tǒng)一。綠色金融法治建設(shè)是實施綠色金融戰(zhàn)略的必要保障。

二、貴州省綠色金融法治建設(shè)的現(xiàn)狀

（一）立法現(xiàn)狀

目前，貴州省還沒有一部專門規(guī)定綠色金融發(fā)展的法律法規(guī)，只有一些政策性的規(guī)范。由于綠色金融立法的缺失，貴州省綠色金融的發(fā)展除了適用國家層面的一些指導(dǎo)意見等政策性規(guī)范外，貴州省省委省政府、貴州銀監(jiān)局還制定了一些發(fā)展貴州省綠色金融的意見或者指導(dǎo)方案等政策規(guī)范，這些政策性規(guī)范對與綠色金融有關(guān)的內(nèi)容只作了一些原則性規(guī)定，缺乏可操作性；指導(dǎo)性的政策性規(guī)定，強(qiáng)制力和適用性不足，并不能上升到真正意義的立法層面。

1.《貴州銀行業(yè)支持綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的指導(dǎo)意見》

2014年4月，貴州銀監(jiān)局就貴州銀行業(yè)支持綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展提出《貴州銀行業(yè)支持綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《意見》）。③《意見》指出銀行業(yè)要明確綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略，建立綠色信貸工作機(jī)制。組織架構(gòu)上，銀行應(yīng)統(tǒng)籌安排，落實責(zé)任。貴州銀監(jiān)局加強(qiáng)信息共享機(jī)制建設(shè)，建設(shè)銀行業(yè)綠色信貸信息共享平臺，及時發(fā)布產(chǎn)業(yè)政策信息，增進(jìn)信息服務(wù)的及時性、全面性和有效性。由此可見，貴州銀行業(yè)越來越重視綠色信貸工作，已將綠色信貸理念納入戰(zhàn)略和管理中，并將綠色信貸作為銀行履行社會責(zé)任的一個重要方面對外進(jìn)行信息披露。

在風(fēng)險管控方面，要夯實全流程監(jiān)管。節(jié)能環(huán)保的綠色信貸要求應(yīng)始終貫穿于綠色信貸的完整流程，在強(qiáng)化盡職調(diào)查和授信審批管理的同時，通過完善合同條款督促客戶加強(qiáng)環(huán)境和社會風(fēng)險管理，加強(qiáng)貸后動態(tài)管理和監(jiān)測分析，綜合管控項目的利潤率等效益類指標(biāo)、碳排放等環(huán)保類治標(biāo)等。以上內(nèi)容表明，《意見》已將綠色信貸理念內(nèi)化到信貸管理流程的各個環(huán)節(jié)。在項目識別階段，要求銀行對項目的環(huán)境風(fēng)險等級進(jìn)行判斷；在風(fēng)險評估環(huán)節(jié)，要求進(jìn)行風(fēng)險審查；在審批環(huán)節(jié)，要求進(jìn)一步核實信貸資料，在監(jiān)控環(huán)節(jié)，需要對項目環(huán)境影響進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)控活動，按照綠色信貸政策的要求看，這是比較完整的信貸管理流程。

2.《國家生態(tài)文明試驗區(qū)（貴州）實施方案》

為推動貴州省生態(tài)文明體制改革綜合試驗發(fā)展，中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)《國家生態(tài)文明試驗區(qū)（貴州）實施方案》（以下簡稱《方案》）。《方案》除了規(guī)定了一系列的環(huán)境保護(hù)制度外，還要求開展促進(jìn)綠色發(fā)展制度創(chuàng)新試驗。如建立健全綠色金融制度。積極推動貴安新區(qū)綠色金融改革創(chuàng)新，加大綠色信貸發(fā)放力度，拓寬企業(yè)綠色融資渠道，引導(dǎo)符合條件的企業(yè)發(fā)行綠色債券等?！斗桨浮诽岢隽?個方面32項改革任務(wù)，包括生態(tài)脫貧、大數(shù)據(jù)建設(shè)、生態(tài)旅游等制度改革。此外，《方案》還要求實現(xiàn)生態(tài)環(huán)境保護(hù)司法機(jī)構(gòu)全覆蓋，集中統(tǒng)一審理涉及環(huán)保的刑、民、行政訴訟案件，推動環(huán)境資源案件專門化審判。2007年成立的環(huán)境保護(hù)審判庭、環(huán)境保護(hù)法庭，為全國健全環(huán)境資源司法保護(hù)機(jī)制發(fā)揮出其突出的示范作用。

（二）司法現(xiàn)狀

近年來，貴州省綠色創(chuàng)新產(chǎn)品不斷涌現(xiàn)，綠色金融糾紛隨之增多，2017年10月16日，貴陽市觀山湖區(qū)法院成立全國首個綠色金融法庭。④

大數(shù)據(jù)信息共享平臺、智能化辦案系統(tǒng)使綠色金融法庭實現(xiàn)訴訟服務(wù)高效快捷。刑、民、行政“三審合一”，凸顯綠色金融法庭的司法保障功能，使公平正義寓于每一金融個案中。一站式立案、審判、執(zhí)行模式，能夠有力保障實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、金融風(fēng)險防控、金融改革強(qiáng)化。

三、貴州省綠色金融法治建設(shè)的完善

（一）完善綠色金融立法

貴州省綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)——貴安新區(qū)的確立表明，綠色金融在貴州省已呈現(xiàn)出不可逆轉(zhuǎn)的發(fā)展趨勢，加強(qiáng)立法能保障和促進(jìn)綠色金融的發(fā)展。綠色信貸、綠色保險、綠色證券是綠色金融的重要內(nèi)容，綠色信貸立法可以參照《貴州銀行業(yè)支持綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的指導(dǎo)意見》加以完善，下面主要為完善綠色保險、綠色證券立法提出幾點建議。

1.完善綠色保險立法

首先，在立法中確立政府強(qiáng)制與政府指導(dǎo)相結(jié)合的基本原則。貴州省政府應(yīng)該立足于環(huán)境問題的現(xiàn)狀，在采礦、化工、火力發(fā)電、有毒廢棄物排放等行業(yè)實行企業(yè)強(qiáng)制責(zé)任險。污染較輕的行業(yè)，政府應(yīng)加強(qiáng)引導(dǎo)，積極提供有益指導(dǎo)，宣傳環(huán)境保險益處，促使企業(yè)自愿購買環(huán)境責(zé)任保險。其次，在綠色保險立法中應(yīng)合理界定損失的賠付范圍，明確因環(huán)境污染而造成的各方損失賠付問題。最后，科學(xué)設(shè)計險種和確定保險費(fèi)率?？茖W(xué)合理地設(shè)定環(huán)境污染責(zé)任的保險品種，使被保險人有較大的選擇空間；科學(xué)評估環(huán)境污染風(fēng)險，依據(jù)行業(yè)差別制定不同的保險費(fèi)率。

2.完善綠色證券立法

第一，在綠色證券立法上建立環(huán)境信息公開制度。綠色金融企業(yè)公開環(huán)境信息，不僅能滿足利益相關(guān)者的環(huán)境信息需求，更能督促企業(yè)開發(fā)環(huán)境風(fēng)險管理系統(tǒng)。綠色證券立法需明確以下三點內(nèi)容：（1）明確信息披露對象，披露對象應(yīng)限于綠色金融投資者、綠色證券監(jiān)督機(jī)構(gòu)及環(huán)境保護(hù)部門三種類型。（2）明確信息公開方式為自愿公開和強(qiáng)制公開兩種類型。企業(yè)需強(qiáng)制公開可能嚴(yán)重?fù)p害投資者利益和公共利益的環(huán)境信息。（3）公開信息披露內(nèi)容，公布企業(yè)投資風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險等重要信息，如企業(yè)環(huán)保經(jīng)營政策、環(huán)境成本的引入等，及時公布企業(yè)面臨的環(huán)境風(fēng)險狀況。

第二，在立法上建立了綠色貸款法律體系。首先，由于證券市場是公司最重要的直接融資渠道，證券業(yè)應(yīng)為環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供優(yōu)惠的貸款路徑，優(yōu)先安排符合法定條件的綠色金融公司上市或向其發(fā)行優(yōu)惠的綠色債券，向符合條件的公司提供綠色環(huán)保投資基金。證券業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對融資市場的監(jiān)管力度，嚴(yán)禁嚴(yán)重污染環(huán)境的企業(yè)利用綠色證券市場的優(yōu)惠政策進(jìn)行融資。其次，為了進(jìn)一步暢通綠色企業(yè)貸款渠道，政府和環(huán)保部門需要增設(shè)綠色基金的種類，規(guī)范資金籌措制度、管理、分配制度等法律內(nèi)容。政府提供優(yōu)惠政策鼓勵個人參與環(huán)境基金建設(shè)、鼓勵企業(yè)設(shè)立環(huán)?；稹Ｗ詈?，要建立企業(yè)環(huán)境基金風(fēng)險防范體系，政府與環(huán)保部門不僅要協(xié)同監(jiān)管企業(yè)環(huán)境基金中常規(guī)的財務(wù)風(fēng)險和項目風(fēng)險，更要規(guī)避企業(yè)基金投資風(fēng)險。企業(yè)內(nèi)部應(yīng)設(shè)立專門的環(huán)境基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對綠色基金投資項目進(jìn)行風(fēng)險管理和控制。

（二）完善綠色金融法庭建設(shè)

綠色金融法庭必須嚴(yán)格司法，充分發(fā)揮法律的社會保障作用，才能實現(xiàn)金融安全，才能保障綠色金融業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。作為全國首個綠色金融法庭，貴州省只能根據(jù)時代的發(fā)展進(jìn)行不斷的探索創(chuàng)新，才能更好地發(fā)揮對綠色金融發(fā)展的保障作用。

要發(fā)揮綠色金融法庭的作用，對此，應(yīng)該從三個層面進(jìn)行完善。首先，綠色金融是為了實現(xiàn)環(huán)境保護(hù)與金融業(yè)自身的持續(xù)發(fā)展而產(chǎn)生的，但是既要實現(xiàn)環(huán)境保護(hù)又要實現(xiàn)金融的可持續(xù)發(fā)展，只靠金融機(jī)構(gòu)、政府部門和低碳環(huán)保企業(yè)自身的防范是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，必須依靠立法和司法的保障才能實現(xiàn)綠色金融的發(fā)展。綠色金融法庭的設(shè)立必須要始終貫徹這一思想，即通過綠色金融法庭來保障綠色金融的發(fā)展。其次，綠色金融法庭應(yīng)該與環(huán)保法庭相區(qū)別，明確綠色金融法庭的宗旨——堅守保護(hù)環(huán)境的底線精神的同時更要致力于促進(jìn)環(huán)保經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，為綠色經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供更為廣闊的空間。最后，在審判過程中，司法工作人員必須精通金融案件的審批方式，有較高的司法素養(yǎng)，立足于本職，以綠色金融保障為引導(dǎo)，依托信息技術(shù)，積極探索涉訴合同約定的法律效力、固定一體式法院服務(wù)的工作效率等，構(gòu)建快速高效的綠色金融審判模式。

四、結(jié)語

貴州省作為國家首批綠色金融改革創(chuàng)新試驗區(qū)，應(yīng)進(jìn)一步完善綠色金融法治體系，保障綠色金融健康平穩(wěn)發(fā)展，為全國綠色金融法治建設(shè)提供經(jīng)驗遵循。

注釋

①《貴州省國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十三個五年規(guī)劃綱要》，2016年1月31日省十二屆人大第四次會議通過。

②李曉西.中國綠色金融報告2014[M].中國金融出版社，2014：191。

③http：//www.gzbag.org/llyj/4851.htm.訪問日期：2020年1月6日。

④http：//www.csjrw.cn/2017/1019/70047.shtml.訪問日期：2020年1月6日。