公共資源交易風(fēng)險(xiǎn)管理

崔艷嬌

【摘要】近年來(lái)伴隨著公共資源交易的不斷改革和發(fā)展，公共資源交易活動(dòng)也越來(lái)越頻繁，交易項(xiàng)目眾多、資金龐大、涉及范圍廣、監(jiān)管不到位等問(wèn)題頻發(fā)。公共資源交易屬于公共服務(wù)范疇，涉及政府、企業(yè)和社會(huì)公眾，如果風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有管控好，其帶來(lái)的危害不言而喻。目前風(fēng)險(xiǎn)管理也受到越來(lái)越多相關(guān)主體的重視。如何識(shí)別、控制、處理好風(fēng)險(xiǎn)，使其產(chǎn)生的危害最小化，對(duì)于成公共資源改革具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

【關(guān)鍵詞】公共資源交易 ?風(fēng)險(xiǎn)管理 ?交易風(fēng)險(xiǎn)

一、國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀

國(guó)外對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究較早，19世紀(jì)，西方經(jīng)濟(jì)學(xué)家在其著作《Managing ?perceptions》中提出風(fēng)險(xiǎn)的概念，認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)伴隨生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而產(chǎn)生的一種副產(chǎn)品。Williams認(rèn)為同樣的事件在某個(gè)時(shí)段和相同的場(chǎng)合發(fā)生，最后產(chǎn)生的結(jié)果可能存在差異，這個(gè)差異就是風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)最先應(yīng)用在保險(xiǎn)和基金方面，并不斷豐富風(fēng)險(xiǎn)管理理論，引入運(yùn)籌學(xué)、系統(tǒng)工程學(xué)、概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)等理論，使風(fēng)險(xiǎn)管理從經(jīng)驗(yàn)踏上嚴(yán)謹(jǐn)?shù)目茖W(xué)之路。

國(guó)內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究起步較晚，1980年，周士富《企業(yè)管理決策分析方法》一書(shū)較早提及“風(fēng)險(xiǎn)”的概念。王楓云[4]等人采用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、控制、管理效果評(píng)價(jià)等方法可對(duì)政府公職人員崗位風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理。梁軍將風(fēng)險(xiǎn)管理理論運(yùn)用到公共交易資源當(dāng)中，并對(duì)A市公共資源交易風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究。

總的來(lái)說(shuō)，國(guó)外、國(guó)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理研究重點(diǎn)集中在投資、金融、財(cái)務(wù)、工程項(xiàng)目等領(lǐng)域，在公共資源交易風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域的研究還非常少，理論性稍弱。

二、公共資源交易概述

公共資源交易是指公共資源管理部門(mén)對(duì)其所掌控的公益性、壟斷性、專(zhuān)有性的公共資源采取以招標(biāo)、競(jìng)價(jià)、詢(xún)價(jià)、拍賣(mài)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、掛牌等多種采購(gòu)方式進(jìn)行交易和提供咨詢(xún)、服務(wù)等業(yè)務(wù)的活動(dòng)過(guò)程。公共資源交易包括交易實(shí)施主體、交易參與主體以及交易監(jiān)督主體。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理理論

（1）目標(biāo)確立。目標(biāo)確定是指組織機(jī)構(gòu)根據(jù)整體的戰(zhàn)略目標(biāo)并結(jié)合當(dāng)下的背景，制定出與之相一致的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理中確定了目標(biāo)和范圍，決策者才能識(shí)別出各潛在的風(fēng)險(xiǎn)，并制定相應(yīng)的策略去應(yīng)對(duì)。

（2）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)，存在于項(xiàng)目的全生命周期，管理者對(duì)潛在的、客觀的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行收集、識(shí)別、判斷和歸類(lèi)，找出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因，構(gòu)建各階段風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別通過(guò)信息收集整理技術(shù)、圖文解析和假設(shè)分析等手段，對(duì)項(xiàng)目各階段進(jìn)行分解，事前將項(xiàng)目可能面臨或即將面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行梳理和判定，為接下來(lái)的評(píng)估做準(zhǔn)備。

（3）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，測(cè)算出風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失幅度。采用定性分析風(fēng)險(xiǎn)的影響大小和定量分析量化風(fēng)險(xiǎn)可能性，認(rèn)定各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)源的等級(jí)，對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和分類(lèi)，確定風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源、性質(zhì)以及影響程度等，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序。

（4）風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估以后，構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)體系，按照風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)先順序，結(jié)合各風(fēng)險(xiǎn)要素的構(gòu)成與特征，制定出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

四、公共資源交易風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理體系不健全

就法規(guī)建設(shè)上來(lái)看，全國(guó)在公共資源交易管理領(lǐng)域尚未形成統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)體系，風(fēng)險(xiǎn)管理的建立、實(shí)施、檢查與評(píng)價(jià)缺乏統(tǒng)一的指導(dǎo)依據(jù)。雖然有些公共資源交易中心做了一些內(nèi)部管控的制度規(guī)范，但仍沒(méi)有形成系統(tǒng)性的公共資源交易風(fēng)險(xiǎn)管理體系，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找存在缺失、不準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)不夠規(guī)范，制度落實(shí)不到實(shí)處。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄

雖然有些公共資源交易中心定期組織開(kāi)展交易風(fēng)險(xiǎn)教育培訓(xùn)，員工對(duì)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)理論有一定的了解，但具體到崗位上的風(fēng)險(xiǎn)，他們卻認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)發(fā)生，存在風(fēng)險(xiǎn)管理是領(lǐng)導(dǎo)的事，與自己無(wú)關(guān)的想法。這些說(shuō)明大家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)還不是很充分，沒(méi)有真正落實(shí)到每一個(gè)崗位中的每一個(gè)人。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)運(yùn)用水平差

將風(fēng)險(xiǎn)管理注入到公共資源交易中，除了理論方面更要注重技術(shù)方法的應(yīng)用，離開(kāi)了技術(shù)與方法，風(fēng)險(xiǎn)管理無(wú)從談起，往往在交易風(fēng)險(xiǎn)梳理完成后，沒(méi)有經(jīng)過(guò)科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定性分析以及量化分級(jí)，只出臺(tái)一些制度或者應(yīng)對(duì)的措施，其實(shí)際效果往往會(huì)不盡人意。

（四）交易風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與監(jiān)控措施不完善

有交易就有風(fēng)險(xiǎn)，并且會(huì)貫穿于公共資源交易各項(xiàng)業(yè)務(wù)的整個(gè)過(guò)程，包括事前、事中和事后。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，其發(fā)現(xiàn)的越早，并及時(shí)采取措施制止，就會(huì)大大降低風(fēng)險(xiǎn)成本以及所帶來(lái)的危害。目前公共資源交易中心在交易流程和交易崗位及環(huán)節(jié)上沒(méi)有應(yīng)用到風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及監(jiān)督機(jī)制，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)現(xiàn)不了，造成巨大損失。

五、公共資源交易風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)與監(jiān)控

（一）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防御教育機(jī)制

各參與主體可以定期邀請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家和紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)的工作人員通過(guò)實(shí)際案例來(lái)進(jìn)行講解，細(xì)致到各崗位各部門(mén)人員，使廣大參與者能夠更深刻的理解和認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性，從自身做起，將風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到公共資源交易的各個(gè)部分，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)思想教育。同時(shí)，各主管部門(mén)可以定期與員工訪(fǎng)談，了解交易進(jìn)程以及員工的個(gè)人思想動(dòng)態(tài)，積極聽(tīng)取意見(jiàn)，提高員工的參與度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)制止。

（二）強(qiáng)化各環(huán)節(jié)動(dòng)態(tài)監(jiān)督與控制力度

風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用到公共資源交易項(xiàng)目的全過(guò)程，要落實(shí)到各環(huán)節(jié)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控和控制，監(jiān)督和反饋使各環(huán)節(jié)緊密聯(lián)系，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和應(yīng)對(duì)措施。

（三）完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與糾偏機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警根據(jù)時(shí)間推出可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)概率并及時(shí)提前發(fā)布相關(guān)信號(hào)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制包括風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的構(gòu)建、區(qū)間的劃定以及預(yù)警信號(hào)的發(fā)布三個(gè)環(huán)節(jié)。當(dāng)交易項(xiàng)目與評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)展偏離時(shí)，及時(shí)采取措施來(lái)進(jìn)行糾偏。

六、結(jié)論

當(dāng)前，我國(guó)公共資源交易研究以交易對(duì)象、權(quán)責(zé)利分配、管理與運(yùn)行模式等方面研究為主，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體主要集中在公共資源交易中心，其他的參與主體對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不夠，導(dǎo)致公共資源交易中心對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制難度加強(qiáng)。本文將風(fēng)險(xiǎn)管理理論引用到公共資源交易中，加強(qiáng)各參與方的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，豐富公共資源交易風(fēng)險(xiǎn)管理理論。