非法集資犯罪案件特點(diǎn)及對(duì)策研究

武芳　李靜

【摘要】非法集資類案件近年來(lái)呈高發(fā)態(tài)勢(shì)，呈現(xiàn)出涉案數(shù)額大、時(shí)間久、受害人數(shù)多、刑民交叉繁復(fù)、涉案資金追回難等特點(diǎn)。如何正確把握非法集資的罪與非罪、此罪與彼罪的界限，從程序上厘清刑民交叉案件處理規(guī)則，統(tǒng)一證據(jù)收集要求及犯罪數(shù)額計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，明確涉案財(cái)物、追繳和處置主體認(rèn)定范圍等是當(dāng)前人民法院在審判此類案件時(shí)面臨的困境。

【關(guān)鍵詞】調(diào)查取證;民刑交叉;涉案財(cái)產(chǎn)處置

一、非法集資案件現(xiàn)狀及特點(diǎn)

近年來(lái)，伴隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件數(shù)量明顯增加，大案要案頻發(fā)，對(duì)人民群眾財(cái)產(chǎn)安全、國(guó)家金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定造成了嚴(yán)重危害。通過(guò)對(duì)焦作市兩級(jí)法院2014—2018年審理案件的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析發(fā)現(xiàn)，一審案件數(shù)2014年17件，2015年38件，2016年38件，2017年65件，2018年36件，嚴(yán)重?fù)p害了群眾利益，影響了社會(huì)穩(wěn)定，其特點(diǎn)主要表現(xiàn)如下：

（一）被害人數(shù)多，涉案金額大，跨區(qū)域犯罪情況突出

與一般經(jīng)濟(jì)犯罪相比，涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪往往涉及到為數(shù)眾多的被害人，涉案群眾少則上百人，多則幾千人，甚至上萬(wàn)人，同時(shí)該類犯罪涉案數(shù)額往往特別巨大，案件涉及多個(gè)省、市、區(qū)。其中非法集資類犯罪高發(fā)且特征明顯，如2017年河南省焦作中級(jí)人民法院審理的廉金枝等集資詐騙非法吸收公眾存款一案涉案金額高達(dá)78億元，涉及集資人數(shù)2.6萬(wàn)人。另外，隨著網(wǎng)絡(luò)的發(fā)展和普及，涉及地域越來(lái)越廣，跨區(qū)域犯罪現(xiàn)象日益凸顯，發(fā)案領(lǐng)域從傳統(tǒng)領(lǐng)域向新興領(lǐng)域擴(kuò)大，發(fā)案地區(qū)也由單一地區(qū)向多個(gè)地區(qū)擴(kuò)展。

（二）調(diào)查取證難度大

涉眾經(jīng)濟(jì)犯罪往往持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，區(qū)域范圍大，涉及人數(shù)多、金額大，案情十分復(fù)雜，取證工作十分困難。案發(fā)后，犯罪嫌疑人還往往通過(guò)銷毀會(huì)計(jì)賬冊(cè)、憑證以及電子數(shù)據(jù)等重要證據(jù)，導(dǎo)致能夠反應(yīng)原始真實(shí)信息的電子數(shù)據(jù)、書證缺失，隨著時(shí)間的推移，被告人和被害人言辭證據(jù)的準(zhǔn)確性越來(lái)越差。2014—2018年焦作地區(qū)共受理一審刑事案件25137件，補(bǔ)充偵查案件數(shù)共計(jì)516件，補(bǔ)充偵查案件占比2.05%。2014—2018年焦作地區(qū)共受理一審非法集資案件193件，補(bǔ)充偵查案件數(shù)53件，占比高達(dá)27.46%，由此可見，非法集資案件的退偵率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于普通刑事案件。

（三）涉案贓款贓物的處理困難多

非法集資案件往往呈現(xiàn)出牽涉面廣、矛盾深、利害關(guān)系人多、處理難的特點(diǎn)。在案件辦理中最為重要、最為現(xiàn)實(shí)的問(wèn)題不是定罪量刑問(wèn)題，而是涉案財(cái)物權(quán)屬性質(zhì)的認(rèn)定與處置問(wèn)題。它既關(guān)系到集資參與人切身利益，影響社會(huì)穩(wěn)定，也關(guān)系到涉案財(cái)物如何依法處置、分類處置，以最大限度維護(hù)社會(huì)公平正義。

（四）審判機(jī)關(guān)信訪壓力大

首先，對(duì)于此類案件，集資參與人、社會(huì)輿論密切關(guān)注，給辦案帶來(lái)很大壓力;其次，由于這類經(jīng)濟(jì)犯罪案件大多數(shù)贓款被揮霍或者去向不明，部分集資參與人沒有其他獲得救濟(jì)的途徑，往往采取拉橫幅、喊口號(hào)等方式聚集于政府、法院門口，集體上訪、群體性事件時(shí)常發(fā)生。

二、刑事政策下非法集資案件認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

在司法實(shí)踐中，為了指導(dǎo)打擊非法集資犯罪的認(rèn)定和法律適用，在2010年12月和2011年8月，最高人民法院分別頒布了《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱為《非法集資刑案的解釋》）和《關(guān)于非法集資刑事案件性質(zhì)認(rèn)定問(wèn)題的通知》;在2014年3月和2019年1月，“兩高一部”又聯(lián)合頒行了兩個(gè)“意見”，即《關(guān)于辦理非法集資刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見》 《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問(wèn)題的意見》，由此形成了我國(guó)打擊非法集資犯罪的司法解釋體系。在這些專門性司法解釋中，非法集資被確定為一個(gè)罪名體系，它包括以下7個(gè)具體的罪名：集資詐騙罪，非法吸收公眾存款罪，擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪，欺詐發(fā)行股票、債券罪，擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪，組織、領(lǐng)導(dǎo)傳銷活動(dòng)罪，非法經(jīng)營(yíng)罪。實(shí)際上，刑事司法工作中非法集資類犯罪主要有集資詐騙罪、非法吸收公眾存款罪兩個(gè)罪名。雖然兩罪都表現(xiàn)有非法集資的性質(zhì)，較易混淆，但仔細(xì)分析，兩者還是存在本質(zhì)差異，各有特征和構(gòu)成要件。首先，區(qū)分當(dāng)事人是否具有非法占有的目的，不同于集資詐騙罪，非法吸收公眾存款罪不具有非法占有目的。其次，區(qū)分兩罪的行為方式，不同于非法吸收公眾存款罪，集資詐騙罪以詐騙方法為構(gòu)成要件。最后，從客體上看，不同于吸收公眾存款罪，集資詐騙罪除了危害國(guó)家金融管理秩序外，還侵害了公私財(cái)產(chǎn)權(quán)益。一般情況下，司法實(shí)踐中將以下行為認(rèn)定為集資詐騙行為：集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還;肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還;攜帶集資款逃匿;將集資款用于違法犯罪活動(dòng);抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，逃避返還資金;隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金;拒不交代資金去向，逃避返還資金等。

三、非法集資案件疑難問(wèn)題的對(duì)策研究

（一）加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合，建立健全溝通協(xié)作機(jī)制，形成打擊合力

建立健全與相關(guān)行政監(jiān)督部門之間的信息通報(bào)制度，對(duì)于將來(lái)可能移送司法機(jī)關(guān)處理的案件，相關(guān)部門及時(shí)通報(bào)案件信息，以盡早熟悉案情，掌握案件處置的原則要求。加強(qiáng)和跨地區(qū)審理案件法院的協(xié)調(diào)，對(duì)被告人在其他地區(qū)審理的民事案件中存在涉案財(cái)產(chǎn)的，積極溝通協(xié)調(diào)，妥善處理。

（二）加強(qiáng)和完善裁判規(guī)范

最高法院、最高檢、公安部、銀監(jiān)會(huì)等部門加強(qiáng)研究論證，根據(jù)實(shí)際情況共同制定規(guī)范性文件，解決涉眾型經(jīng)濟(jì)犯罪案件實(shí)體和程序中的突出問(wèn)題，包括立案階段證據(jù)材料審查、司法審計(jì)報(bào)告審查、證據(jù)審查、單位犯罪的認(rèn)定、財(cái)產(chǎn)權(quán)屬認(rèn)定、犯罪性質(zhì)認(rèn)定等，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)辦理此類案件的指導(dǎo)，引導(dǎo)偵查、起訴工作的方向，加強(qiáng)與公安、檢察機(jī)關(guān)的聯(lián)系，就案件中存在的問(wèn)題進(jìn)行溝通、協(xié)調(diào)，把問(wèn)題解決在偵查、起訴階段。

（三）妥善處理刑民交叉案件

已經(jīng)進(jìn)入民事執(zhí)行程序的民事案件，如果被執(zhí)行人涉嫌非法集資犯罪或者被申請(qǐng)執(zhí)行的財(cái)物屬于非法集資犯罪案件涉案財(cái)物的，應(yīng)裁定中止執(zhí)行，及時(shí)將有關(guān)材料移送公安機(jī)關(guān);對(duì)于經(jīng)偵查確屬非法集資涉案財(cái)物的，將涉案資產(chǎn)移交公安機(jī)關(guān)，對(duì)于不屬于非法集資涉案財(cái)物的，由法院繼續(xù)執(zhí)行。

（四）進(jìn)一步強(qiáng)化涉案財(cái)產(chǎn)的審查認(rèn)定和判決

在辦理非法集資案件時(shí)依法審查案件涉案財(cái)產(chǎn)權(quán)屬，在開庭審理中，設(shè)立專門環(huán)節(jié)、就涉案財(cái)產(chǎn)情況進(jìn)行法庭調(diào)查，充分聽取公訴機(jī)關(guān)、被告人、辯護(hù)人的意見，通知與涉案財(cái)產(chǎn)有利害關(guān)系的第三人參加庭審，聽取其意見。嚴(yán)格按照法律規(guī)定，對(duì)查封、扣押、凍結(jié)的財(cái)物及其孳息，在判決中寫明名稱、金額、數(shù)量及處理方式;對(duì)于尚未追繳到案的違法所得在判決時(shí)應(yīng)明確追繳或退賠金額。

（五）將破產(chǎn)清算程序引入案件資產(chǎn)處置工作中

非法集資案件涉案資產(chǎn)處置中，涉及公司的，建議走破產(chǎn)清算程序，堅(jiān)持按照屬地管理原則在政府的主導(dǎo)下進(jìn)行統(tǒng)一處置，形成一般性的處置程序：成立專案組—制定處置方案—公告取締—債權(quán)債務(wù)申報(bào)登記和確認(rèn)—資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估—資產(chǎn)清收、保全和實(shí)物資產(chǎn)的變現(xiàn)—集資款項(xiàng)清退。其中，資產(chǎn)審計(jì)由專案組指定或聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行，所清理的資金則按人身?yè)p害賠償中的醫(yī)療費(fèi)用—設(shè)定抵押債權(quán)—刑事退賠、其他民事債務(wù)—罰金—沒收財(cái)產(chǎn)的順位予以處理。這樣，既有法律依據(jù)，能避免非吸案件涉案財(cái)物處置出現(xiàn)遺留問(wèn)題，也能快速高效地推進(jìn)涉案財(cái)物的處置。

（六）發(fā)揮轄區(qū)內(nèi)公共信用信息平臺(tái)作用

推動(dòng)整合各地、各有關(guān)部門信息資源，實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通和交換共享，向社會(huì)提供信息查詢服務(wù)，并依法公開公示信息。對(duì)公開審理的此類案件要提前向社會(huì)公布開庭審理時(shí)間，便于民眾參加旁聽;在中國(guó)裁判文書網(wǎng)上公開裁判文書，保證廣大民眾的知情權(quán);對(duì)涉案財(cái)產(chǎn)的追繳情況實(shí)時(shí)公布、實(shí)時(shí)答疑，努力做好矛盾化解、社會(huì)穩(wěn)定工作。

四、結(jié)語(yǔ)

非法集資案件的審判工作艱巨復(fù)雜，無(wú)論是實(shí)體方面還是程序方面都給司法實(shí)踐帶來(lái)了新的考驗(yàn)，這就需要辦案人員不斷探索總結(jié)，提高自身的辦案能力，妥善解決審判中的各類疑難問(wèn)題，推動(dòng)非法集資案件審判工作再上一個(gè)新臺(tái)階。

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（作者單位：焦作市中級(jí)人民法院）