區(qū)塊鏈技術(shù)在商業(yè)銀行中的應(yīng)用探析①

姜友雪 王夢玥 金易

摘 要：在金融科技發(fā)展的信息時代，區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用積極影響著金融行業(yè)底層架構(gòu)，給商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)帶來巨大沖擊。本文以招商銀行為例，通過應(yīng)用場景探析區(qū)塊鏈技術(shù)賦能商業(yè)銀行，指出區(qū)塊鏈技術(shù)在應(yīng)用中所呈現(xiàn)的科技創(chuàng)新瓶頸、缺乏風(fēng)險意識、業(yè)務(wù)成本高、監(jiān)管力度不足的問題并剖析其緣由，最后提出要加大科技投入、提高安全意識、降低業(yè)務(wù)成本，以提高區(qū)塊鏈技術(shù)在商業(yè)銀行的應(yīng)用能力。

關(guān)鍵詞：區(qū)塊鏈技術(shù);應(yīng)用場景;商業(yè)銀行;票鏈業(yè)務(wù);招商銀行

中圖分類號：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：2096-0298（2020）12（b）--04

21世紀(jì)是信息時代，新技術(shù)呈現(xiàn)出日新月異的趨勢，典型的有大數(shù)據(jù)、人工智能、云計算等，在互聯(lián)網(wǎng)模式下，數(shù)字經(jīng)濟悄然間已經(jīng)改變了各行各業(yè)。區(qū)塊鏈技術(shù)的出現(xiàn)，對于傳統(tǒng)技術(shù)來說是巨大的沖擊，國家將區(qū)塊鏈技術(shù)的相關(guān)問題寫進(jìn)“十三五”國家信息化規(guī)劃中，將其作為前沿技術(shù)進(jìn)行開發(fā)和利用，為商業(yè)銀行奪得市場主動權(quán)提供了技術(shù)支持。通過區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用，能夠為商業(yè)銀行的發(fā)展帶來更為積極的影響，同時也為后續(xù)區(qū)塊鏈技術(shù)的廣泛應(yīng)用提供借鑒。

為了更加清楚地反映區(qū)塊鏈技術(shù)在商業(yè)銀行發(fā)展中所帶來的影響，本文以招商銀行江寧萬達(dá)支行為研究對象，選取該行近幾年經(jīng)營數(shù)據(jù)、財務(wù)數(shù)據(jù)和有關(guān)業(yè)務(wù)現(xiàn)狀，指出招商銀行萬達(dá)支行在應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)過程中所存在的問題，以此提出相關(guān)對策建議。

1 區(qū)塊鏈技術(shù)賦能商業(yè)銀行前行

1.1 減少交易中間環(huán)節(jié)，增強數(shù)據(jù)安全性，降本增效

科技金融時代的到來，支付手段日益豐富，商業(yè)銀行在維護(hù)IT系統(tǒng)中需要消耗更多的人工資本和運營成本。此時區(qū)塊鏈技術(shù)能夠?qū)崿F(xiàn)銀行、企業(yè)之間分布式記賬，使得每個節(jié)點都能共同享有統(tǒng)一賬本，使數(shù)據(jù)的維護(hù)更加統(tǒng)一和簡便。例如，為了確保往來賬務(wù)記錄是保持一致的，傳統(tǒng)銀行和企業(yè)之間要定期進(jìn)行對賬工作，基于這種核對方式，工作效率較低，常出現(xiàn)重復(fù)處理工作，導(dǎo)致銀行和企業(yè)在應(yīng)用中頻繁出現(xiàn)誤差。但通過使用區(qū)塊鏈技術(shù)，銀行和銀企之間會形成統(tǒng)一賬本，所有信息均能實現(xiàn)共享，且數(shù)據(jù)的安全性大大提高，人工成本和運營成本都得到了有效控制，提高了整體經(jīng)營效率。

1.2 驅(qū)動互聯(lián)網(wǎng)革命，激發(fā)創(chuàng)新活力

以比特幣為代表的數(shù)字貨幣的出現(xiàn)對于商業(yè)銀行產(chǎn)生巨大沖擊，數(shù)字貨幣的存在意味著支付清算可以通過其他途徑實現(xiàn)，不再依賴于傳統(tǒng)的銀行賬戶，取而代之的是便捷、迅速的區(qū)塊鏈技術(shù)。區(qū)塊鏈技術(shù)在數(shù)據(jù)處理方面為商業(yè)銀行金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新奠定了基礎(chǔ)。譬如，在區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用環(huán)境下，企業(yè)獲取相關(guān)信息只需建立銀企之間的私有鏈、聯(lián)盟鏈即可，銀行可借助信息對中小企業(yè)進(jìn)行資信評估，從而有針對性地開發(fā)出適合中小企業(yè)融資需求的產(chǎn)品。區(qū)塊鏈技術(shù)的使用有利于銀行在較短時間內(nèi)找到全新角色，擴展經(jīng)營范圍。

1.3 助力數(shù)字資產(chǎn)確權(quán)、形成新的信用機制

區(qū)塊鏈技術(shù)擁有透明度高、抗攻擊性強、可追溯等特點，一旦商業(yè)銀行和企業(yè)之間建立區(qū)塊鏈，顧客信息、交易數(shù)據(jù)存儲信息便得到追蹤監(jiān)管，不可隨意更改，且能追溯到更為詳實的信息，實現(xiàn)信息自動化關(guān)聯(lián)共享，降低欺詐行為發(fā)生的概率，進(jìn)而極大地降低商業(yè)銀行所面臨的潛在信用風(fēng)險。譬如，通過區(qū)塊鏈交易記錄，商業(yè)銀行可自行建立客戶檔案，并由此篩選優(yōu)質(zhì)客戶，亦可識別、標(biāo)記或直接剔除存在信用問題的風(fēng)險客戶，針對特殊標(biāo)記的情況，可借助分布式賬本實施檢測交易行為，一旦出現(xiàn)異常行為，即可在第一時間反饋給上級部門。因此，區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用有利于解決銀行風(fēng)控難等問題，使銀行信用風(fēng)險不斷下降。

2 區(qū)塊鏈技術(shù)在商業(yè)銀行中的應(yīng)用場景分析

2.1 招商銀行萬達(dá)支行經(jīng)營狀況描述性分析

中國招商銀行江寧萬達(dá)支行的主要業(yè)務(wù)是吸收社會存款與發(fā)放貸款、辦理國內(nèi)外結(jié)算、票據(jù)的承兌與貼現(xiàn)，代理收付款項等經(jīng)中國銀行監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)授權(quán)的業(yè)務(wù)。

從招商銀行江寧萬達(dá)支行的資產(chǎn)負(fù)債情況（2015—2019年）來看，其貸款額增長率連續(xù)四年高于吸收存款額的增長率，2018年、2019年招商銀行萬達(dá)支行貸款及其墊款總額增長率分別為23%、31%，客戶存款總額增長率分別為21%、9%，其貸款增長率是對應(yīng)存款增長率的3倍多（如表1所示）。

招商銀行萬達(dá)支行2018年經(jīng)營的稅前利潤相較2017年下降近9%，其凈利息收入與業(yè)務(wù)手續(xù)凈收入均在下降，2019年的利潤總額比2018年有所下降，但其凈利潤顯示小幅增長，如表2所示。

2.2 區(qū)塊鏈技術(shù)在招商銀行萬達(dá)支行的應(yīng)用場景

區(qū)塊鏈技術(shù)在招商銀行萬達(dá)支行的應(yīng)用場景，較為典型的是票鏈產(chǎn)品的推廣，以下就其票鏈業(yè)務(wù)平臺、業(yè)務(wù)模式以及業(yè)務(wù)流程做詳細(xì)介紹。

2.2.1 招商銀行票鏈業(yè)務(wù)應(yīng)用場景概述

票鏈作為安全性高、操作便捷、融資成本低的融資產(chǎn)品，票鏈平臺主要應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)得以推出，票鏈平臺的參與主體有各節(jié)點銀行、非節(jié)點銀行、客戶、交易平臺以及非銀機構(gòu)，票鏈業(yè)務(wù)的開展受聯(lián)盟公約約束（票鏈平臺實務(wù)整體視圖如圖1所示）。根據(jù)票鏈技術(shù)構(gòu)架層級，可將其分為應(yīng)用層、中間層、底層三層。其中，應(yīng)用層包括可編程金融、區(qū)塊鏈的記錄以及清算結(jié)算網(wǎng)路，中間層包括加密算法、交易加速器、金融合同中間件，底層包括分布式網(wǎng)路與共識算法。票鏈?zhǔn)且粋€去中心化的多節(jié)點架構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，各節(jié)點通過局域網(wǎng)實現(xiàn)點對點連接，該平臺通過分布式網(wǎng)絡(luò)、加密算法等技術(shù)實現(xiàn)智能合約編程直接在區(qū)塊鏈上記錄與清算。招商銀行創(chuàng)建了以區(qū)塊鏈技術(shù)為核心的銀行聯(lián)盟形式，通過開展“智慧銀行”道路，為中小企業(yè)提供更為便捷的票據(jù)融資服務(wù)。

2.2.2 招商銀行票鏈業(yè)務(wù)應(yīng)用場景分析

客戶將銀行匯票作為抵押物向銀行進(jìn)行融資，這是一種新興安全的融資模式。持有銀行承兌匯票的中小企業(yè)可通過票鏈網(wǎng)站或者微信公眾號進(jìn)入票鏈平臺，填寫票據(jù)相關(guān)信息和融資需求后在銀行進(jìn)行票據(jù)驗證，確認(rèn)無誤后再把票據(jù)信息寫入?yún)^(qū)塊鏈，并上傳會計信息系統(tǒng)，便可獲取貸款。待票據(jù)進(jìn)入票鏈平臺，票據(jù)的資產(chǎn)收益將以非標(biāo)價格在交易中心掛牌轉(zhuǎn)讓，以吸引合格投資人進(jìn)行投資，從而實現(xiàn)資產(chǎn)的動態(tài)循環(huán)利用。驗票業(yè)務(wù)全程由銀行實體網(wǎng)點負(fù)責(zé)，票據(jù)流轉(zhuǎn)各環(huán)節(jié)均在持牌金融機構(gòu)進(jìn)行，對票鏈流程全程監(jiān)督與管理由全國監(jiān)控運營中心負(fù)責(zé)其交易的安全性。銀行票鏈平臺技術(shù)架構(gòu)包括網(wǎng)絡(luò)層、共識層、可編程金融層、數(shù)據(jù)層與業(yè)務(wù)服務(wù)層，每一個網(wǎng)絡(luò)層都有對應(yīng)的風(fēng)險存在。招商銀行對于票鏈平臺的重大經(jīng)營事項有討論權(quán)與表決權(quán)，主要服務(wù)包括驗票、保管與托收?？蛻敉ㄟ^銀行承兌匯票進(jìn)而獲得貸款的票鏈業(yè)務(wù)流程共分為以下6個步驟（如圖2所示）。

第一，進(jìn)入票鏈官網(wǎng)注冊;第二，進(jìn)行線上申請并根據(jù)提示完成相關(guān)操作;第三，客戶與銀行網(wǎng)點預(yù)約時間，在約定時間內(nèi)攜資料驗票;第四，銀行進(jìn)行票據(jù)驗證;第五，銀行把票據(jù)信息傳入?yún)^(qū)塊鏈票鏈平臺;第六，完成票據(jù)和相關(guān)資料的審核驗證，并打款。

3 區(qū)塊鏈技術(shù)在招商銀行應(yīng)用中存在的問題及原因分析

3.1 區(qū)塊鏈技術(shù)在應(yīng)用中存在的問題

3.1.1 科技創(chuàng)新瓶頸問題

招商銀行并未完全掌握區(qū)塊鏈核心技術(shù)，盡管已推出票鏈產(chǎn)品，但票鏈聯(lián)盟仍未形成大規(guī)模的聯(lián)盟團體，這主要是由于科技創(chuàng)新瓶頸問題制約著票鏈的發(fā)展，在區(qū)塊鏈系統(tǒng)里所發(fā)生的任何一筆交易都將被各個節(jié)點所記錄，這對計算機硬件設(shè)施要求較高，需要有足夠大的儲存空間以及較強抗壓能力，但招商銀行萬達(dá)支行硬件設(shè)施并不能完全承受住上述壓力，當(dāng)全部區(qū)塊鏈節(jié)點同時進(jìn)行數(shù)據(jù)存儲時，仍然存在嚴(yán)重的系統(tǒng)性風(fēng)險。因此，在區(qū)塊鏈技術(shù)、計算機存儲技術(shù)方面仍有待進(jìn)一步完善。

3.1.2 業(yè)務(wù)成本高

對于區(qū)塊鏈技術(shù)的應(yīng)用，成本與收益問題被擺在了重要位置。招商銀行萬達(dá)支行在滿足監(jiān)管前提上實現(xiàn)了與已有基礎(chǔ)設(shè)施的較好連接，但在運營區(qū)塊鏈上卻耗費了巨大成本，包括人力、物力和財力資源成本等，并且除了探究區(qū)塊鏈技術(shù)在銀行的應(yīng)用各項研發(fā)費用之外，還必須承受銀行日常運行的例行開支。因此，對于成本的控制是一個亟需解決的問題。

3.1.3 風(fēng)險管理不足、監(jiān)管力度不夠

把區(qū)塊鏈運用到會計、金融等領(lǐng)域存在一定的技術(shù)隱患，譬如，招商銀行某票鏈節(jié)點被病毒破壞，那么點對點之間的傳播病毒就會在整個網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)蔓延，一旦有惡意破壞者利用智能合約功能向平臺傳播病毒，那么病毒便會侵染其他網(wǎng)絡(luò)節(jié)點，這將極大增加交易風(fēng)險性，從而影響業(yè)務(wù)的順利開展和交易安全。同時，由于區(qū)塊鏈去中心化的特點，很難匹配目標(biāo)客戶的全部分布式賬戶，僅可在獲得賬戶密鑰的前提下掌握資金去向，又由于區(qū)塊鏈的去中心化及匿名的特性，很容易滋生違法犯罪分子的違法行為，譬如洗黑錢、詐騙、偷漏稅等，這就更需要相關(guān)部門增加監(jiān)管力度。然而，區(qū)塊鏈技術(shù)在我國金融會計領(lǐng)域的發(fā)展時間并不太長久，相關(guān)法律制度的建立并不能完全迎合實際業(yè)務(wù)發(fā)展需求，交易者的風(fēng)險問題甚為突出。

3.2 原因分析

3.2.1 缺乏高端技術(shù)

區(qū)塊鏈?zhǔn)切掳l(fā)展起來的技術(shù)，相關(guān)的實踐性參考數(shù)據(jù)不充分，市場對相關(guān)問題的承受能力也是個未知數(shù)，對于區(qū)塊鏈?zhǔn)袌鼋逃耐七M(jìn)需要時間。區(qū)塊鏈作為鏈塊結(jié)構(gòu)技術(shù)，其各節(jié)點的參與者都擁有一個相互透明的“賬簿”，可保證信息真實性、可追溯性，但隨著時間推移，區(qū)塊鏈的節(jié)點會不斷增多，冗余存儲問題也會非常突出，這就對存儲技術(shù)有了更高的要求。隨著區(qū)塊鏈技術(shù)在金融領(lǐng)域的持續(xù)應(yīng)用，越來越影響數(shù)據(jù)更新速度，計算機性能可能很難滿足高頻交易，又加上區(qū)塊鏈技術(shù)的不夠成熟可能會產(chǎn)生一些安全隱患，因此不得不考慮引進(jìn)高端技術(shù)以解決區(qū)塊鏈技術(shù)的穩(wěn)定性與可靠性。

3.2.2 成本約束過大

在應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)過程中，整合相關(guān)制度的成本較大。對于任何形式的金融管理創(chuàng)新，銀行必須要保證和時下銀行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的銜接，并且還要創(chuàng)造出符合監(jiān)管要求的經(jīng)濟效益。銀行要完善部署基礎(chǔ)金融信息系統(tǒng)需要耗費大量時間、人力、資金成本，另外由于當(dāng)前區(qū)塊鏈技術(shù)不夠成熟，需要考慮替換以往所用系統(tǒng)，這無疑增加了替換成本，但也只能當(dāng)以往所使用系統(tǒng)被完全替換成新系統(tǒng)，那么依賴降低成本來增進(jìn)收益的思路才有可能得以實現(xiàn)。

3.2.3 法律和制度的缺失或滯后

區(qū)塊鏈技術(shù)在我國是一項新興技術(shù)，它所賦予的全新信用體系，所撼動的不單是眾所周知的傳統(tǒng)貨幣，而是對傳統(tǒng)信用體系的變革，技術(shù)革新不得不需要產(chǎn)生新的法律變革。當(dāng)前，相關(guān)法律和制度都處在發(fā)展階段，仍然有諸多不符合實際發(fā)展之處。這里以比特幣為例，國際社會對比特幣的認(rèn)可程度不一，一些國家和地區(qū)對比特幣作了明確的屬性界定，認(rèn)為比特幣不具有貨幣屬性，能確定的是去中心化的區(qū)塊鏈技術(shù)將在很大程度上解決成本高、效率低的問題，然而區(qū)塊鏈技術(shù)的信用形式會降低現(xiàn)有體制優(yōu)勢。無論是在法律層次還是在制度層面，都想擁有一套完整成熟的相關(guān)法律和制度。

4 結(jié)論與對策建議

4.1 結(jié)論

區(qū)塊鏈技術(shù)分布式賬本的不可篡改、不易操控的特性有利于解決中小企業(yè)貸款融資難、銀行風(fēng)控解決難的傳統(tǒng)問題，改變了人與人之間、組織與組織之間的協(xié)作關(guān)系以及相關(guān)利益分配問題。商業(yè)銀行通過區(qū)塊鏈技術(shù)可極大提升運行效率，整個交易過程可轉(zhuǎn)化為數(shù)字資產(chǎn)而運轉(zhuǎn)，提升了交易安全性，實現(xiàn)了所有參與者參與記賬的可能。由于整個賬本是透明化的，單獨參與者將無法篡改交易信息，不存在虛假貿(mào)易行為的存在，這極大地提升了金融會計信息質(zhì)量，增加了交易安全性。當(dāng)前商業(yè)銀行在應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)過程中仍然存在著應(yīng)用較為粗淺、軟硬件基礎(chǔ)設(shè)施不夠完善、科技創(chuàng)新實力不夠、底層技術(shù)不成熟、成本約束大、風(fēng)險管理不足、監(jiān)管力度不夠等問題，這些問題制約著商業(yè)銀行大規(guī)模地應(yīng)用區(qū)塊鏈技術(shù)，要實現(xiàn)區(qū)塊鏈技術(shù)在發(fā)展數(shù)字經(jīng)濟、助力商業(yè)銀行發(fā)展等方面發(fā)揮更大作用，還需持續(xù)助推區(qū)域鏈技術(shù)發(fā)展。

4.2 對策建議

4.2.1 強化基礎(chǔ)研究，提升原始創(chuàng)新能力和風(fēng)險控制能力

加大科學(xué)技術(shù)的投入，完善銀行基礎(chǔ)設(shè)施，推動銀行與高校、研究所、金融機構(gòu)以及區(qū)塊鏈技術(shù)公司深度合作，實現(xiàn)區(qū)塊鏈在金融領(lǐng)域關(guān)鍵技術(shù)上的突破，比如致力于新一代數(shù)據(jù)存儲與加密算法技術(shù)的研究，構(gòu)建新一代互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施，提供設(shè)備基礎(chǔ)支持。此外，要把安全意識放在關(guān)鍵位置，做到對相關(guān)工作的實時把控，定期和不定期的檢查網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和區(qū)塊鏈票據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施問題，從根本上消除風(fēng)險大范圍傳播的可能，以此降低在發(fā)生風(fēng)險時出現(xiàn)的可能損失。

4.2.2 降低運營成本，提升協(xié)同效率

高度關(guān)注與區(qū)塊鏈研究相關(guān)的應(yīng)用新進(jìn)展，尤其是區(qū)塊鏈技術(shù)在共識機制、信息存儲以及加密算法等方面的最新進(jìn)展。積極與區(qū)塊鏈技術(shù)企業(yè)以及使用區(qū)塊鏈技術(shù)處理問題的企業(yè)開展溝通合作事項，以此降低區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用的運營成本。與相關(guān)監(jiān)管部門進(jìn)行密切合作和交流，對區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用產(chǎn)生的新問題進(jìn)行及時有效溝通，提升協(xié)同效率，及時更新業(yè)務(wù)相關(guān)設(shè)備（比如時下數(shù)字票據(jù)的引進(jìn)）、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程等，從而降低區(qū)塊鏈技術(shù)運營成本，促進(jìn)數(shù)據(jù)共享。

4.2.3 完善法律法規(guī)

加強針對區(qū)塊鏈技術(shù)法律法規(guī)的建設(shè)與完善。由于當(dāng)前有關(guān)區(qū)塊鏈技術(shù)在銀行領(lǐng)域應(yīng)用的相關(guān)法律法規(guī)較為缺乏，這勢必在處理金融問題時可能存有一定風(fēng)險隱患。銀行應(yīng)積極與法律建設(shè)部門溝通，促進(jìn)有關(guān)區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用的國家層面的相關(guān)法規(guī)建設(shè)，從法律層面促進(jìn)區(qū)塊鏈?zhǔn)袌龅慕】捣€(wěn)定發(fā)展，引導(dǎo)和規(guī)范對區(qū)塊鏈技術(shù)的運用，明確對區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用的指引方向。相關(guān)部門應(yīng)根據(jù)區(qū)塊鏈技術(shù)運用中所產(chǎn)生的隱患給予反應(yīng)，對數(shù)字貨幣的產(chǎn)權(quán)與轉(zhuǎn)移的合規(guī)性進(jìn)行明確，為區(qū)塊鏈技術(shù)在金融會計領(lǐng)域的運用提供指引方向。通過對相關(guān)法律法規(guī)的完善，有針對性地防范和懲治數(shù)字貨幣犯罪，最大限度地利用區(qū)塊鏈技術(shù)改善傳統(tǒng)金融處理模式，助力區(qū)塊鏈技術(shù)為經(jīng)濟社會發(fā)展發(fā)揮更大作用。

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