論非法集資的風(fēng)險(xiǎn)與化解對(duì)策

戴 麗

（江西財(cái)經(jīng)大學(xué) 馬克思主義學(xué)院，江西 南昌330013）

當(dāng)前社會(huì)中，正常的財(cái)富生產(chǎn)邏輯被扭曲異化的結(jié)果便是非法集資等經(jīng)濟(jì)犯罪的肆意生長。除了龐氏騙局等以虛構(gòu)條件吸收投資款的典型案例外，以網(wǎng)絡(luò)為載體的非法集資活動(dòng)也日益顯現(xiàn)出諸多新的特質(zhì)。在此背景下，探討我國目前存在的非法集資活動(dòng)的趨勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)策，對(duì)消解金融領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序健康穩(wěn)定具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

一、發(fā)展之惑

中國特色社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)入新時(shí)期，對(duì)如何應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域犯罪風(fēng)險(xiǎn)提出更高要求。2019年，全國公安機(jī)關(guān)非法集資案立案5888 起，涉案金額5434.2 億元［1］，立案數(shù)量相較2018 年下降了約70%，涉案金額同比卻增加了81%。一個(gè)重要因素是近年來非法集資“網(wǎng)來網(wǎng)去”的特質(zhì)日趨明顯，直接導(dǎo)致了風(fēng)險(xiǎn)蔓延快、波及面廣、涉眾性強(qiáng)的大案要案的高發(fā)頻發(fā)，嚴(yán)重影響了經(jīng)濟(jì)金融秩序和社會(huì)大局穩(wěn)定。

近年來，非法集資活動(dòng)日益衍生出六重特質(zhì)：

第一，地區(qū)相對(duì)集中。在全國大部分地區(qū)均發(fā)生過非法集資案件，但比較集中在一些重點(diǎn)的省份，在全國立案排名前十位的省份，案件數(shù)占全國案件總數(shù)的77%。

第二，涉及面較廣。非法集資波及領(lǐng)域廣泛，商品營銷、資源開發(fā)、種植養(yǎng)殖、投資擔(dān)保等傳統(tǒng)領(lǐng)域案件時(shí)有涉及，借貸理財(cái)、私募股權(quán)、虛擬貨幣、消費(fèi)返利等新興領(lǐng)域也逐步成為非法集資犯罪重災(zāi)區(qū)。值得關(guān)注的是，當(dāng)前養(yǎng)老領(lǐng)域非法集資現(xiàn)象日益凸顯，對(duì)社會(huì)穩(wěn)定具有難以量化的負(fù)面影響。

第三，跨區(qū)域案件增多。為了掩蓋不法行為，一些犯罪分子會(huì)選擇在A 地注冊(cè)企業(yè)，到B 地進(jìn)行集資，跨區(qū)域、跨省市進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)。

第四，合法形式作掩護(hù)。犯罪分子往往通過注冊(cè)公司、虛報(bào)資本，塑造公司實(shí)力雄厚的假象，同時(shí)以投資、理財(cái)?shù)榷喾N名義，以高額回報(bào)為誘餌，吸引投資者加入，吸收社會(huì)上不特定公眾的資金，具有很強(qiáng)的隱蔽性和欺騙性。

第五，具有職業(yè)化趨勢(shì)。一些犯罪團(tuán)伙具有嚴(yán)密的組織架構(gòu)，專門從事“低吸高放”業(yè)務(wù)，賺取中間利潤。在已破獲的案件中，一些集資代理人非法獲利達(dá)到涉案金額的15%甚至30%，促使“集資代理人”日益成為一種“職業(yè)”。

第六，案件存量風(fēng)險(xiǎn)增多。隨著案發(fā)量回歸平穩(wěn)，相較于新增案件，公安機(jī)關(guān)面對(duì)的更多挑戰(zhàn)來自存量案件，平均個(gè)案金額呈現(xiàn)階梯式上升的趨勢(shì)，這就意味著，在既有的存量風(fēng)險(xiǎn)中很大一部分集中于集資數(shù)額巨大的案件。

二、矛盾之結(jié)

非法集資案件發(fā)生后，當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)通常要獨(dú)力承擔(dān)研判、取證、固定證據(jù)鏈、接待群眾、收集報(bào)案材料、抓捕嫌疑人及追贓挽損等各環(huán)節(jié)工作，是與受損后的投資者接觸最密切的部門，這也就可能直接導(dǎo)致劍拔弩張的對(duì)立情緒不斷醞釀、滋長。經(jīng)過日積月累，這種對(duì)立情緒不斷向社會(huì)傳導(dǎo)，引發(fā)公眾對(duì)公安機(jī)關(guān)乃至政府履職能力的質(zhì)疑，成為可能引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的不穩(wěn)定因素。取證工作的繁瑣以及對(duì)群眾來訪的疲于應(yīng)對(duì)，導(dǎo)致多數(shù)經(jīng)偵部門被深深困于案件發(fā)生后的處置環(huán)節(jié)而無力將防控觸角前移。

揚(yáng)湯止沸，不如釜底抽薪。事實(shí)上，當(dāng)前非法集資問題的根源是防控措施缺位，而非打擊力度不夠。犯罪成本與既得利益之間的極度不匹配是引發(fā)非法集資野蠻生長的導(dǎo)火索。以“e 租寶”案為例，安徽鈺誠控股集團(tuán)、鈺誠國際控股集團(tuán)有限公司于2014 年6 月至2015 年12 月間，在不具有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資質(zhì)的前提下，通過“e 租寶”“芝麻金融”兩家互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)發(fā)布虛假的融資租賃債權(quán)項(xiàng)目及個(gè)人債權(quán)項(xiàng)目，包裝成若干理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行銷售，并以承諾還本付息為誘餌對(duì)社會(huì)公開宣傳，向社會(huì)公眾非法吸納巨額資金。2015年12月，公安機(jī)關(guān)對(duì)“e租寶”網(wǎng)絡(luò)金融平臺(tái)及其關(guān)聯(lián)公司涉嫌犯罪問題依法立案?jìng)刹?。?jīng)查證，“e 租寶”實(shí)際吸收資金580余億元，涉及投資人約90萬，遍布全國。

一般來說，犯罪成本包括三個(gè)方面：一是直接成本，二是時(shí)間機(jī)會(huì)成本，三是懲罰成本?！癳 租寶”有90 萬投資者，假設(shè)其有1 萬名員工，參照2014 年和2015年全國職工平均工資的標(biāo)準(zhǔn)，那么時(shí)間機(jī)會(huì)成本大約是7.58億。剔除刑期因素，僅就罰沒金額來看，犯罪分子面臨的懲罰成本約20.73 億元。因此，該平臺(tái)為犯罪付出的成本共計(jì)28.31 億元。而其實(shí)際吸收資金數(shù)額為580億元。如果不考慮集資款被用于返還集資本息、收購線下銷售公司等平臺(tái)運(yùn)營支出，以及用于違法犯罪活動(dòng)被揮霍等因素，那么“e租寶”的攬儲(chǔ)數(shù)額是犯罪成本的20.5倍。高杠桿投機(jī)的誘惑推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)這個(gè)競(jìng)技場(chǎng)開啟了資本群魔狂歡的盛宴。

三、利器之鑄

2020年4月20日，處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議在京召開。會(huì)議就2020 年防范處置非法集資工作劃了四個(gè)重點(diǎn)：一是加快推動(dòng)《防范和處置非法集資條例》出臺(tái)；二是審慎穩(wěn)妥處置風(fēng)險(xiǎn)；三是持續(xù)完善監(jiān)測(cè)預(yù)警體系；四是推進(jìn)形成大宣傳格局。2020年7月30日，處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議組織召開年中工作座談會(huì)，會(huì)議提出按照“穩(wěn)定大局、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、分類施策、精準(zhǔn)拆彈”的基本方針，切實(shí)做好加強(qiáng)監(jiān)測(cè)摸排、穩(wěn)妥處置重大案件、全力清償挽損三項(xiàng)工作。上述七點(diǎn)工作要求揭示出三個(gè)問題：其一，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)摸排、穩(wěn)妥處置重大案件和消減存案連續(xù)兩次被列入具體工作要求，凸顯了在當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期內(nèi)，這三項(xiàng)任務(wù)在防控非法集資工作中的重要地位。其二，從2020 年上半年的“穩(wěn)妥有序打擊處置網(wǎng)絡(luò)借貸、私募股權(quán)等重點(diǎn)領(lǐng)域非法集資活動(dòng)”到年中的“積極穩(wěn)妥推動(dòng)網(wǎng)貸風(fēng)險(xiǎn)處置出清”，揭示出處置網(wǎng)貸風(fēng)險(xiǎn)的工作已經(jīng)取得了明顯成效。其三，將“全力清償挽損”列入任務(wù)清單，與2020 年4 月份提出的“充分運(yùn)用行政手段加強(qiáng)源頭治理”形成有機(jī)互補(bǔ)，顯現(xiàn)出國家對(duì)于非法集資活動(dòng)形成全域化控制的決心和力度。

盡管截至目前位階更高的全國性立法還沒有出臺(tái)，但全國已有6 個(gè)地方頒布了相應(yīng)的地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例，按照時(shí)間先后分別是山東省、河北省、四川省、天津市、上海市和浙江?、?016年3月，山東省人大常委會(huì)審議通過《山東省地方金融條例》，這是我國地方金融監(jiān)管方面出臺(tái)的首部省級(jí)地方性法規(guī)。2018年5月，河北省人大常委會(huì)審議通過《河北省地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》。2019年3月，四川省人大常委會(huì)審議通過《四川省地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》。2019年5月，天津市人大常委會(huì)審議通過《天津市地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》。2020年4月，上海市人大常委會(huì)審議通過《上海市地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》。2020年5月，浙江省人大常委會(huì)審議通過《浙江地方金融條例》。。與此同時(shí)，北京、吉林等地也在緊鑼密鼓的籌劃中。當(dāng)前非法集資的處置方式基本以刑事立案為主，消化難度大，各方維穩(wěn)壓力也大。從會(huì)議要求和各地方條例內(nèi)容來看，多地不謀而合開啟了構(gòu)建行政處置與司法打擊并舉的探索，這無疑將推動(dòng)防控非法集資犯罪新格局的構(gòu)建。

非法集資風(fēng)險(xiǎn)不僅關(guān)乎金融秩序的穩(wěn)定，也涉及社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展的大局，因而需要聚焦事前、事中、事后三個(gè)環(huán)節(jié)，育化全域、底線、發(fā)展三重思維，有效防范和化解其中潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）聚焦風(fēng)險(xiǎn)防范，育化全域思維

1.以協(xié)同作戰(zhàn)為發(fā)力點(diǎn)

明確地方金融風(fēng)險(xiǎn)防范和處置的相關(guān)責(zé)任主體，由金融監(jiān)管部門在政府的組織領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)本地金融組織及其活動(dòng)的監(jiān)督管理和協(xié)調(diào)指導(dǎo)。明確發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)聯(lián)合參與的相關(guān)部門，并規(guī)范其在開展風(fēng)險(xiǎn)防范和處置各環(huán)節(jié)承擔(dān)的具體職能，突出各部門各司其職的規(guī)范性。推動(dòng)建立執(zhí)法協(xié)作機(jī)制，健全應(yīng)急處置聯(lián)動(dòng)方案，組織、協(xié)調(diào)、督促相關(guān)部門做好對(duì)非法集資活動(dòng)的監(jiān)測(cè)預(yù)警、性質(zhì)認(rèn)定、案件處置等工作，突出地區(qū)間和部門間信息共享、預(yù)警聯(lián)動(dòng)、協(xié)調(diào)統(tǒng)一的重要性。如“上海條例”第5條明確了對(duì)違法金融營銷宣傳進(jìn)行監(jiān)測(cè)和查處的職能部門包括地方金融管理、市場(chǎng)監(jiān)管、公安、網(wǎng)信、通信管理等部門和中央金融監(jiān)管部門在滬派出機(jī)構(gòu)；第30條至32條規(guī)定，在風(fēng)險(xiǎn)防范和處置工作中，地方人民政府為本行政區(qū)域內(nèi)防范和處置非法集資工作的第一責(zé)任人，地方金融組織則對(duì)經(jīng)營活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)事件承擔(dān)主體責(zé)任。同時(shí)，“上海條例”強(qiáng)調(diào)發(fā)揮國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)辦公室地方協(xié)調(diào)機(jī)制和市金融工作議事協(xié)調(diào)機(jī)制的作用，也明確了發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)公檢法等部門在其中承擔(dān)的具體職能。由中央金融監(jiān)管部門在滬派出機(jī)構(gòu)、地方金融管理部門按照各自職責(zé)分工開展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警，做好案件性質(zhì)認(rèn)定、移送、防范和處置工作。將監(jiān)測(cè)預(yù)警、性質(zhì)認(rèn)定和案件處置等工作劃分給不同的部門，有利于強(qiáng)化各部門之間的組織性和協(xié)調(diào)性。

2.以多措并舉為支撐點(diǎn)

一是內(nèi)防與外防結(jié)合。如“上海條例”第32 條規(guī)定，地方金融組織在經(jīng)營活動(dòng)中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取相應(yīng)措施并向地方金融管理部門報(bào)告。管理部門經(jīng)過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，可以責(zé)令該組織暫停相關(guān)業(yè)務(wù)，或采取接管、托管措施。這就意味著，當(dāng)企業(yè)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后可以先自救，如果自救失敗則由監(jiān)管部門進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置。“浙江條例”第22條和第23條規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)審慎評(píng)估自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理制度和內(nèi)部責(zé)任追究制度，落實(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)處置主體責(zé)任。這是對(duì)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)的內(nèi)防機(jī)制建設(shè)提出的要求。同時(shí)，由政府建立金融風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作機(jī)制，牽頭依法打擊取締非法集資、非法金融活動(dòng)、非法金融機(jī)構(gòu)等。這主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后如何通過外部力量穩(wěn)妥處置風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的規(guī)定。

二是人防與技防并舉?！罢憬瓧l例”第23條對(duì)如何全面收集信息進(jìn)行了規(guī)定，如建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)防范系統(tǒng)，整合利用各類金融監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)信息、基層社會(huì)治理網(wǎng)格化排查信息以及政府與相關(guān)部門監(jiān)測(cè)管理數(shù)據(jù)信息，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、識(shí)別、預(yù)警和防范?！吧虾l例”第5條和第6條則針對(duì)如何防范風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了規(guī)定。一方面，金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)在地方政府的組織領(lǐng)導(dǎo)下，承擔(dān)組織風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警和防范處置的職責(zé)，并采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。另一方面，建立地方金融監(jiān)督管理信息平臺(tái)，應(yīng)用現(xiàn)代信息技術(shù)進(jìn)行信息歸集、行業(yè)統(tǒng)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警，與其他部門監(jiān)管信息互聯(lián)共享，定期分析研判金融風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置建議。信息化監(jiān)測(cè)和網(wǎng)格化排查、部門監(jiān)管和數(shù)據(jù)分析相結(jié)合，有助于織密線上線下預(yù)警防控網(wǎng)。

3.以全程監(jiān)管為落腳點(diǎn)

首先，明確監(jiān)管的目的和內(nèi)容?！吧虾l例”第19條規(guī)定，地方可采取與地方金融組織創(chuàng)新發(fā)展相適應(yīng)的監(jiān)督管理措施，針對(duì)不同業(yè)態(tài)的性質(zhì)、特點(diǎn)制定和實(shí)施相應(yīng)的監(jiān)管細(xì)則和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。這既明確了監(jiān)管的目的不是為了監(jiān)管而管，而是為了發(fā)展而管，也賦予了地方金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)更大的權(quán)力，其可以通過對(duì)金融組織進(jìn)行監(jiān)管評(píng)級(jí)，圍繞評(píng)級(jí)結(jié)果開展分類監(jiān)管，確定監(jiān)督檢查的頻次、范圍和監(jiān)管措施等，根據(jù)實(shí)際情況制定和強(qiáng)化各項(xiàng)配套措施的銜接和落地。

其次，重視內(nèi)部監(jiān)督。地方金融組織應(yīng)當(dāng)在設(shè)立、變更等環(huán)節(jié)主動(dòng)備案，完善組織治理結(jié)構(gòu)。要建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、風(fēng)險(xiǎn)集中、信息披露、關(guān)聯(lián)交易、營銷宣傳等業(yè)務(wù)規(guī)則和管理制度，提升風(fēng)險(xiǎn)自控能力。也可以賦予企業(yè)在處置爭(zhēng)議方面的自治權(quán)，或建立行業(yè)自律組織規(guī)范爭(zhēng)議處理機(jī)制?！吧虾l例”第15條對(duì)產(chǎn)生了重大風(fēng)險(xiǎn)事件的企業(yè)規(guī)定了上報(bào)時(shí)間，規(guī)定其應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生后24 小時(shí)內(nèi)向地方金融管理部門報(bào)告。值得一提的是，在該條例前期公布的草案中，規(guī)定的是48小時(shí)，正式條例縮短了一半時(shí)間，表明地方政府對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告及時(shí)性的高度重視。

最后，強(qiáng)化外部監(jiān)督。“上海條例”第24 條針對(duì)如何根據(jù)實(shí)際情況強(qiáng)化外部監(jiān)督進(jìn)行了規(guī)范，提出綜合采取現(xiàn)場(chǎng)檢查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管兩種方式。通過官方網(wǎng)站、政務(wù)平臺(tái)公布企業(yè)設(shè)立、變更、終止和業(yè)務(wù)范圍、行業(yè)運(yùn)行監(jiān)測(cè)等信息，要求企業(yè)通過監(jiān)管平臺(tái)定期報(bào)送業(yè)務(wù)經(jīng)營情況報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等材料，有助于推動(dòng)監(jiān)管措施的落地。對(duì)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的，金融管理部門可以通過監(jiān)管談話、責(zé)令公開說明、責(zé)令定期報(bào)告、出示風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警函、通報(bào)批評(píng)、責(zé)令改正等方式及時(shí)介入。建立地方金融組織信用檔案，將其同時(shí)納入公共信用服務(wù)平臺(tái)和金融信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫實(shí)現(xiàn)信用信息互通，對(duì)于違反條例的列入失信主體名單，同時(shí)公布名單列入、移除條件和救濟(jì)途徑。與此同時(shí)，通過開展培訓(xùn)提高企業(yè)合法合規(guī)經(jīng)營的能力，完善地方金融監(jiān)管部門在監(jiān)管之外的服務(wù)功能。

（二）聚焦犯罪打擊，育化底線思維

1.以大案要案為發(fā)力點(diǎn)

古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家帕累托提出了“二八效應(yīng)”的概念，也就是說，在任何一組東西中，抓住關(guān)鍵的20%就能產(chǎn)生80%的效果。這也是中國傳統(tǒng)哲學(xué)中所提倡的提綱挈領(lǐng)、綱舉目張思想。對(duì)于已發(fā)的非法集資案件，重點(diǎn)在于打擊金額巨大、涉及面廣泛、社會(huì)影響惡劣的大案要案。2020 年4 月20 日在北京召開的部際聯(lián)席會(huì)議提出，要完善涉非突發(fā)事件應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，穩(wěn)妥有序打擊處置網(wǎng)絡(luò)借貸、私募股權(quán)等重點(diǎn)領(lǐng)域非法集資活動(dòng)。隨后，7 月30 日召開的年中工作座談會(huì)再次強(qiáng)調(diào)，要穩(wěn)妥處置重大案件，積極穩(wěn)妥推動(dòng)網(wǎng)貸風(fēng)險(xiǎn)處置工作。這兩次會(huì)議為今后一個(gè)時(shí)期對(duì)非法集資案件的處置工作提出了重要的方向引導(dǎo)和行動(dòng)指南。

聚力打擊防控大案要案能產(chǎn)生三重正面影響：一是把打擊鋒芒始終對(duì)準(zhǔn)群眾反映強(qiáng)烈、深惡痛絕的經(jīng)濟(jì)犯罪形式能對(duì)犯罪分子形成有力震懾。2020年6月28日，十三屆全國人大常委會(huì)審議了刑法修正案（十一）草案［2］，擬將非法吸收公眾存款罪的法定最高刑由十年有期徒刑提高到十五年，并調(diào)整集資詐騙罪的刑罰結(jié)構(gòu)。法律懲處和現(xiàn)實(shí)打擊的力度并舉提升，進(jìn)一步提高了行為人的違法成本。二是借助媒體傳播、剖析典型個(gè)案，向社會(huì)公眾傳遞科學(xué)合理的財(cái)富觀，引導(dǎo)大眾抓住行為人許諾不合理的高回報(bào)等關(guān)鍵點(diǎn)，進(jìn)而清醒分辨出其假借“虛擬貨幣”“互聯(lián)網(wǎng)”“供應(yīng)鏈”“眾籌”等概念，通過“新瓶裝舊酒”來迷惑公眾的非法集資本質(zhì)。三是對(duì)大案要案的打擊有助于形成規(guī)模效應(yīng)。典型個(gè)案的偵破思路和研判工具通過信息化應(yīng)用技戰(zhàn)法的總結(jié)、提煉，能夠形成可復(fù)制、可推廣的應(yīng)用模式，云端系統(tǒng)則為大案要案打擊觸角不斷向上下游延伸提供了重要的線索共享平臺(tái)，進(jìn)而有力推動(dòng)了以信息共享為旨?xì)w的協(xié)同辦案機(jī)制的建設(shè)。

2.以消化存量為支撐點(diǎn)

2020年受經(jīng)濟(jì)下行疊加疫情影響，多年累積的非法集資類存量風(fēng)險(xiǎn)可能加速暴露，這意味著各地在嚴(yán)防“冒頭”風(fēng)險(xiǎn)之外，需要耗費(fèi)更多精力來面對(duì)“反彈”壓力，消化存量案件將成為未來幾年經(jīng)濟(jì)犯罪防控領(lǐng)域的重點(diǎn)工作。首先是破點(diǎn)，從本地已破案件中提煉技戰(zhàn)法，從其他地區(qū)典型個(gè)案借鑒有益經(jīng)驗(yàn)，通過強(qiáng)化監(jiān)督制約機(jī)制提升打擊效率，通過資源互置、技術(shù)共享優(yōu)化打擊效能。其次是展線，運(yùn)用關(guān)聯(lián)思維勾勒犯罪關(guān)聯(lián)圖譜，運(yùn)用穿透思維展開多維度嵌套關(guān)系梳理，實(shí)現(xiàn)打擊觸角向上下游延伸。最后是拓面，全方位覆蓋、全鏈條深挖，消化犯罪存量防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，遏制犯罪增量，護(hù)航經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展。

3.以多維挽損為落腳點(diǎn)

民有所呼，黨有所應(yīng)。具體到對(duì)非法集資案件的處置中，就是要想方設(shè)法、全力以赴，充分運(yùn)用資金查控技術(shù)釋放數(shù)據(jù)價(jià)值潛力，推動(dòng)建立立體化、全網(wǎng)化追贓機(jī)制，繼解決怎么追贓之后破解挽損多少的困局，最大限度地挽回群眾損失。大致有以下五個(gè)重點(diǎn)：

一是形成合力。會(huì)同屬地派出所、街道辦、銀行等部門成立聯(lián)合工作小組，對(duì)能夠主動(dòng)協(xié)助公安機(jī)關(guān)調(diào)查并開展追繳工作的公司管理、業(yè)務(wù)人員，謹(jǐn)慎采取強(qiáng)制措施，留用在職人員、引導(dǎo)已離職員工協(xié)助辦案，參與回收公司對(duì)外債權(quán)。

二是應(yīng)繳盡繳。及時(shí)查清公司員工的傭金提成、機(jī)構(gòu)投資者所獲得的非法收益、房屋租賃預(yù)付款等情況，將其一并納入追繳的范圍，通過刑事震懾、批量凍結(jié)、教育引導(dǎo)等方式，迫使其主動(dòng)退還不法收益。

三是督促還款。對(duì)向公司借款逾期未還的借款人，依托資金查控手段，在點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的基礎(chǔ)上批量凍結(jié)賬戶，設(shè)立專線接受問詢并告知還款義務(wù)。對(duì)實(shí)施“逃廢債”的職業(yè)借款人使用虛假身份騙取借款的、對(duì)構(gòu)成合同詐騙罪的予以刑事打擊，形成有力震懾。

四是資產(chǎn)處置。當(dāng)前，對(duì)非法集資案件的處置方式主要是拍賣。媒體曾曝光多起司法拍賣的腐敗案件，涉及評(píng)估價(jià)過低、買受人為關(guān)系戶等。是否依法評(píng)估和拍賣涉案資產(chǎn)直接關(guān)系到受害人挽回?fù)p失的多少，因而涉案資產(chǎn)處置的公開性和公正性很重要。有的地方使用短信平臺(tái)等向利害關(guān)系人通報(bào)涉案資產(chǎn)的處置進(jìn)展情況，或者設(shè)立咨詢窗口為利害關(guān)系人解答法律問題，值得借鑒。

五是資產(chǎn)管理。處置涉案資產(chǎn)除堅(jiān)持資產(chǎn)保值外，還要重視資產(chǎn)增值的問題。針對(duì)扣押凍結(jié)的贓款分散不利于管理增值的問題，可在聽取和采納投資人意見和確保資金安全的基礎(chǔ)上，將追回贓款歸集于已凍結(jié)的企業(yè)托管賬戶中，由投資人代表出面與托管銀行協(xié)商，使贓款利息高于活期存款利率收益，減少投資人損失。此外，還可以通過資產(chǎn)重組、債轉(zhuǎn)股、破產(chǎn)清算等多種方式實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)價(jià)值最大化，進(jìn)而最大限度地挽損。

（三）聚焦社會(huì)治理，育化發(fā)展思維

1.以多元普法為發(fā)力點(diǎn)

建設(shè)平安中國，法治是最后一道也是最重要的一道防線。社區(qū)是普通民眾生活的主要空間，也是法律落地的基礎(chǔ)場(chǎng)域。如何讓艱深專業(yè)的法律條文、金融知識(shí)以最快最有效的方式讓群眾記得住、用得對(duì)，需要充分發(fā)揮基層部門貼近群眾的宣傳優(yōu)勢(shì)?？删C合運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)直播、抖音、微博、微信等線上媒介開展法律大講堂、主題講座、日常培訓(xùn)等活動(dòng)，圍繞非法集資、投資理財(cái)?shù)染o扣熱點(diǎn)的民生領(lǐng)域問題，以案說法、以案釋法、以案普法，形成“群眾愛聽什么、想聽什么，就講什么”的互動(dòng)式普法形式。還可以采取方言說法、觀看短劇、戲曲說唱等寓教于樂的方式進(jìn)行宣傳講解，吸引群眾積極參與活動(dòng)并且有所收獲。

除了拓寬宣傳路徑外，還有必要對(duì)進(jìn)行虛假宣傳的行為人進(jìn)行限制。如“四川條例”第35條規(guī)定，行為人利用廣播、電視、報(bào)刊、網(wǎng)絡(luò)等媒體發(fā)布金融類廣告的，應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)廣告主或經(jīng)營者的相關(guān)證明文件，核實(shí)廣告內(nèi)容，禁止發(fā)布涉嫌非法集資、金融詐騙、金融虛假廣告的信息。當(dāng)前，互聯(lián)網(wǎng)正在加速重構(gòu)媒體格局和輿論生態(tài)，這是做大做強(qiáng)政府在基層輿論陣地的難得契機(jī)，輿論宣傳部門既要提升傳播效果、發(fā)揮傳播優(yōu)勢(shì)，也要有序、有力地限制不和諧聲音對(duì)輿論資源的擠占。

2.以完善法律為支撐點(diǎn)

2019年，最高人民法院、最高人民檢察院、公安部聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于辦理非法集資刑事案件若干問題的意見》（以下簡稱《意見》）第6條規(guī)定，對(duì)于涉案人員積極配合調(diào)查、主動(dòng)退贓退賠、真誠認(rèn)罪悔罪的，可以依法從輕處罰；其中情節(jié)輕微的，可以免除處罰；情節(jié)顯著輕微、危害不大的，不作為犯罪處理［3］。非法集資犯罪侵犯的法益是國家金融管理秩序，因而對(duì)非法集資犯罪進(jìn)行規(guī)制的目的應(yīng)該是維護(hù)金融秩序的平穩(wěn)運(yùn)行。但在現(xiàn)實(shí)語境下，非法集資犯罪在侵犯金融管理秩序之外，也對(duì)受害人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益造成了侵害。法律的生命力在于實(shí)施，而實(shí)施的前提是大多數(shù)人認(rèn)可。因而，參照《意見》規(guī)定，適當(dāng)從寬的處理不失為一種有效的退賠鼓勵(lì)措施，能兼顧修復(fù)被破壞的金融秩序和挽回受害人財(cái)產(chǎn)損失的效果，有助于實(shí)現(xiàn)法律效果和社會(huì)效果的統(tǒng)一。但是，如何掌握度，《意見》沒有進(jìn)一步明確，這為人力因素的干預(yù)留下了諸多空間。

《意見》第9 條規(guī)定，辦理跨區(qū)域非法集資刑事案件，由人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)統(tǒng)一按照資產(chǎn)處置方案，依法移送、審查、處理查封、扣押、凍結(jié)的涉案財(cái)物。這就意味著，對(duì)涉案財(cái)物的處置工作是在牽頭省份的處置非法集資職能部門的統(tǒng)籌下開展，公安機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)具體落實(shí)。而在實(shí)際執(zhí)行中，如何保障各地法院、公安機(jī)關(guān)在辦案過程中信息溝通流暢、協(xié)作順利，需要更多實(shí)踐的磨合，也需要更多制度性的保障。

3.以服務(wù)發(fā)展為落腳點(diǎn)

歷史唯物主義是我們認(rèn)識(shí)問題的一把“金鑰匙”，也是推進(jìn)工作的重要方法。從穩(wěn)妥有序打擊重點(diǎn)領(lǐng)域非法集資活動(dòng)到多管齊下消除存量犯罪，體現(xiàn)的正是唯物主義辯證法思想。

這種辯證思維，首先體現(xiàn)為“兩點(diǎn)論”和“重點(diǎn)論”的統(tǒng)一。面對(duì)日益嚴(yán)峻的復(fù)雜形勢(shì)和繁重任務(wù)，既要堅(jiān)持整體推進(jìn)，具備全局觀，也要善于重點(diǎn)突破，優(yōu)先解決主要矛盾；既要用對(duì)立統(tǒng)一來觀察和處理問題，堅(jiān)持一分為二，也要善于抓住關(guān)鍵、找準(zhǔn)重點(diǎn)，注重牽住“牛鼻子”。經(jīng)濟(jì)發(fā)展是孕育經(jīng)濟(jì)犯罪的沃土，二者在表象上甚至具有同根同源的關(guān)系，但本質(zhì)上有著云泥之別。對(duì)損害國家利益和公眾利益的影響面廣、涉案金額大的經(jīng)濟(jì)案件集中火力進(jìn)行專項(xiàng)打擊是重要任務(wù)，但核心任務(wù)還是全力服務(wù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，將提升防控經(jīng)濟(jì)犯罪的工作成效作為維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序穩(wěn)定的有力工具。在已經(jīng)出臺(tái)地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例的六個(gè)省市中，浙江省和山東省在防范和監(jiān)管之外，分別以獨(dú)立章節(jié)對(duì)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和金融發(fā)展進(jìn)行了規(guī)范。其中，山東省規(guī)定，地方政府依照國家法律和監(jiān)管政策，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)、地方金融組織開拓互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，規(guī)范發(fā)展第三方支付、網(wǎng)絡(luò)借貸等新興業(yè)態(tài)，發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)金融的資金融通、支付、投資和信息中介等功能作用。浙江省探索建立企業(yè)金融顧問制度，發(fā)揮金融顧問的專業(yè)優(yōu)勢(shì)，為企業(yè)合理運(yùn)用金融工具、優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)提供咨詢服務(wù)。可以看出，這兩個(gè)省不約而同選擇了充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定性作用，更好地發(fā)揮政府作用，以激發(fā)各類市場(chǎng)主體創(chuàng)新活力。

這種辯證思維也體現(xiàn)為“客觀地而不是主觀地、發(fā)展地而不是靜止地、全面地而不是片面地、系統(tǒng)地而不是零散地、普遍聯(lián)系地而不是孤立地觀察事物、分析問題、解決問題”。經(jīng)濟(jì)發(fā)展有其復(fù)雜性和多樣性，往往又處在動(dòng)態(tài)變化之中，如果用簡單化思維來分析問題，或者用靜態(tài)化眼光來看待形勢(shì)，都有可能失之偏頗。這就要求我們?nèi)娣治鼋?jīng)濟(jì)發(fā)展大局，正確認(rèn)識(shí)發(fā)展過程中不斷出現(xiàn)的新情況新問題，理性研判當(dāng)前經(jīng)濟(jì)犯罪形勢(shì)，聯(lián)系經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局妥善處理問題。一方面，對(duì)于新型的、復(fù)雜的犯罪模式，要有敢啃硬骨頭、敢于涉險(xiǎn)灘的開拓精神；另一方面，控制犯罪高發(fā)態(tài)勢(shì)是一個(gè)持續(xù)推進(jìn)的過程，應(yīng)當(dāng)先易后難、循序漸進(jìn)，通過先試點(diǎn)再推廣、先局部后全局，穩(wěn)扎穩(wěn)打、穩(wěn)步推進(jìn)。

經(jīng)濟(jì)犯罪形勢(shì)越是復(fù)雜，防控犯罪的任務(wù)越是艱巨，就越需要不斷增強(qiáng)辯證思維能力，既要精于鍛造利器，也要長于聯(lián)合作戰(zhàn)；既要敢于向犯罪亮劍，也要勇于刀刃向內(nèi)；既要善于守正創(chuàng)新，也要勤于固本培元；既要著眼重點(diǎn)突破，也要著力全面覆蓋；既要真誠服務(wù)人民，也要真切服務(wù)發(fā)展。傳承和弘揚(yáng)“照辯證法辦事”的優(yōu)良傳統(tǒng)，不斷提高駕馭復(fù)雜局面、處理復(fù)雜問題的本領(lǐng)，有效推動(dòng)經(jīng)偵創(chuàng)新動(dòng)能加速釋放，有力護(hù)航地方發(fā)展大局平穩(wěn)有序。